短期融資券相關(guān)法規(guī)(二)

精品文檔精心整理精品文檔可編輯精品文檔短期融資券相關(guān)法規(guī)(二)目錄：1、短期融資券相關(guān)法規(guī)(二)2、短期融資券相關(guān)法規(guī)中國(guó)人民銀行令〔2005〕第2號(hào)為規(guī)范短期融資券的發(fā)行和交易，保護(hù)短期融資券當(dāng)事人的合法權(quán)益，中國(guó)人民銀行制定了《短期融資券管理辦法》，經(jīng)2005年5月9日第8次行長(zhǎng)辦公會(huì)議通過(guò)，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。行長(zhǎng)：周小川二○○五年五月二十三日短期融資券管理辦法第一章總則第一條為進(jìn)一步發(fā)展貨幣市場(chǎng)，拓寬企業(yè)直接融資渠道，規(guī)范短期融資券的發(fā)行和交易，保護(hù)短期融資券當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》及相關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。第二條本辦法適用于中華人民共和國(guó)境內(nèi)具有法人資格的非金融企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)企業(yè)）在境內(nèi)發(fā)行的短期融資券。第三條本辦法所稱(chēng)短期融資券（以下簡(jiǎn)稱(chēng)融資券），是指企業(yè)依照本辦法規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。第四條中國(guó)人民銀行依法對(duì)融資券的發(fā)行、交易、登記、托管、結(jié)算、兌付進(jìn)行監(jiān)督管理。第五條發(fā)行融資券應(yīng)當(dāng)符合本辦法規(guī)定的條件。第六條融資券對(duì)銀行間債券市場(chǎng)的機(jī)構(gòu)投資人發(fā)行，只在銀行間債券市場(chǎng)交易。融資券不對(duì)社會(huì)公眾發(fā)行。第七條融資券的發(fā)行和交易應(yīng)遵循公開(kāi)、公平、公正、誠(chéng)信、自律的原則。第八條發(fā)行融資券的企業(yè)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地進(jìn)行信息披露。第九條融資券的投資風(fēng)險(xiǎn)由投資人自行承擔(dān)。第二章發(fā)行、登記、托管第十條企業(yè)申請(qǐng)發(fā)行融資券應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）是在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)法人；（二）具有穩(wěn)定的償債資金來(lái)源，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度盈利；（三）流動(dòng)性良好，具有較強(qiáng)的到期償債能力；（四）發(fā)行融資券募集的資金用于本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)；（五）近三年沒(méi)有違法和重大違規(guī)行為；（六）近三年發(fā)行的融資券沒(méi)有延遲支付本息的情形；（七）具有健全的內(nèi)部管理體系和募集資金的使用償付管理制度；（八）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他條件。第十一條企業(yè)發(fā)行融資券，均應(yīng)經(jīng)過(guò)在中國(guó)境內(nèi)工商注冊(cè)且具備債券評(píng)級(jí)能力的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)，并將評(píng)級(jí)結(jié)果向銀行間債券市場(chǎng)公示。近三年內(nèi)進(jìn)行過(guò)信用評(píng)級(jí)并有跟蹤評(píng)級(jí)安排的上市公司可以豁免信用評(píng)級(jí)。第十二條對(duì)企業(yè)發(fā)行融資券實(shí)行余額管理。待償還融資券余額不超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的40%。第十三條融資券的期限最長(zhǎng)不超過(guò)365天。發(fā)行融資券的企業(yè)可在上述最長(zhǎng)期限內(nèi)自主確定每期融資券的期限。第十四條融資券發(fā)行利率或發(fā)行價(jià)格由企業(yè)和承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)協(xié)商確定。第十五條企業(yè)申請(qǐng)發(fā)行融資券應(yīng)當(dāng)通過(guò)主承銷(xiāo)商向中國(guó)人民銀行提交下列備案材料：（一）發(fā)行融資券的備案報(bào)告；（二）董事會(huì)同意發(fā)行融資券的決議或具有相同法律效力的文件；（三）主承銷(xiāo)商推薦函（附盡職調(diào)查報(bào)告）；（四）融資券募集說(shuō)明書(shū)（附發(fā)行方案）；（五）信用評(píng)級(jí)報(bào)告全文及跟蹤評(píng)級(jí)安排的說(shuō)明；（六）經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的企業(yè)近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及審計(jì)意見(jiàn)全文；（七）律師出具的法律意見(jiàn)書(shū)（附律師工作報(bào)告）；（八）償債計(jì)劃及保障措施的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告；（九）關(guān)于支付融資券本息的現(xiàn)金流分析報(bào)告；（十）承銷(xiāo)協(xié)議及承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議；（十一）《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》（副本）復(fù)印件；（十二）中國(guó)人民銀行要求提供的其他文件。第十六條中國(guó)人民銀行自受理符合要求的備案材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)，根據(jù)規(guī)定的條件和程序向企業(yè)下達(dá)備案通知書(shū)，并核定該企業(yè)發(fā)行融資券的最高余額。第十七條融資券發(fā)行由符合條件的金融機(jī)構(gòu)承銷(xiāo)，企業(yè)自主選擇主承銷(xiāo)商，企業(yè)變更主承銷(xiāo)商需報(bào)中國(guó)人民銀行備案。需要組織承銷(xiāo)團(tuán)的，由主承銷(xiāo)商組織承銷(xiāo)團(tuán)。企業(yè)不得自行銷(xiāo)售融資券。承銷(xiāo)方式及相關(guān)費(fèi)用由企業(yè)和承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)協(xié)商確定。第十八條企業(yè)應(yīng)在每期融資券發(fā)行日前5個(gè)工作日，將當(dāng)期融資券的相關(guān)發(fā)行材料報(bào)中國(guó)人民銀行備案。第十九條企業(yè)應(yīng)在融資券發(fā)行日前3個(gè)工作日，通過(guò)中國(guó)貨幣網(wǎng)和中國(guó)債券信息網(wǎng)公布當(dāng)期融資券的募集說(shuō)明書(shū)。募集說(shuō)明書(shū)必須由律師出具法律意見(jiàn)書(shū)。募集說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具體明確，詳細(xì)約定融資券當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。第二十條融資券采用實(shí)名記賬方式在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中央結(jié)算公司）登記托管,中央結(jié)算公司負(fù)責(zé)提供有關(guān)服務(wù)。第二十一條融資券發(fā)行結(jié)束后，發(fā)行融資券的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)發(fā)行人）應(yīng)在完成債權(quán)債務(wù)登記日的次一工作日，通過(guò)中國(guó)貨幣網(wǎng)和中國(guó)債券信息網(wǎng)向市場(chǎng)公告當(dāng)期融資券的實(shí)際發(fā)行規(guī)模、實(shí)際發(fā)行利率、期限等發(fā)行情況。中央結(jié)算公司應(yīng)定期匯總發(fā)行公告，并向中國(guó)人民銀行報(bào)告融資券的發(fā)行情況。第二十二條主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)在每期融資券發(fā)行工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，將融資券發(fā)行情況書(shū)面報(bào)告中國(guó)人民銀行。第三章交易、結(jié)算、兌付第二十三條融資券在債權(quán)債務(wù)登記日的次一工作日，即可以在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)機(jī)構(gòu)投資人之間流通轉(zhuǎn)讓。第二十四條融資券的結(jié)算應(yīng)通過(guò)中央結(jié)算公司或中國(guó)人民銀行認(rèn)可的機(jī)構(gòu)進(jìn)行。第二十五條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按期兌付融資券本息，不得違反合同約定變更兌付日期。第二十六條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在融資券本息兌付日5個(gè)工作日前，通過(guò)中國(guó)貨幣網(wǎng)和中國(guó)債券信息網(wǎng)公布本金兌付和付息事項(xiàng)。第二十七條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序和期限，將兌付資金及時(shí)足額劃入代理兌付機(jī)構(gòu)指定的資金賬戶(hù)。代理兌付機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)足額向融資券投資人劃付資金。發(fā)行人未按期向指定的資金賬戶(hù)足額劃付兌付資金，代理兌付機(jī)構(gòu)應(yīng)在融資券本息兌付日，通過(guò)中國(guó)貨幣網(wǎng)和中國(guó)債券信息網(wǎng)及時(shí)向投資人公告發(fā)行人的違約事實(shí)。第二十八條主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)在融資券兌付工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，將融資券兌付情況書(shū)面報(bào)告中國(guó)人民銀行。第四章信息披露第二十九條發(fā)行人應(yīng)按有關(guān)規(guī)定向銀行間債券市場(chǎng)披露信息。第三十條發(fā)行人的董事或法定代表人應(yīng)當(dāng)保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。第三十一條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在融資券存續(xù)期間按要求定期披露財(cái)務(wù)信息。同業(yè)拆借中心應(yīng)將發(fā)行人披露的信息電子版妥善保存，并向融資券投資人提供信息查詢(xún)服務(wù)。第三十二條在融資券存續(xù)期內(nèi)，發(fā)行人發(fā)生可能影響融資券投資人實(shí)現(xiàn)其債權(quán)的重大事項(xiàng)時(shí)，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向市場(chǎng)公開(kāi)披露。下列情況為前款所稱(chēng)重大事項(xiàng)：（一）發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；（二）發(fā)行人發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約情況；（三）發(fā)行人發(fā)生超過(guò)凈資產(chǎn)百分之十以上的重大損失；（四）發(fā)行人作出減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定；（五）涉及發(fā)行人的重大訴訟；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。第五章監(jiān)督管理第三十三條發(fā)行人未按照有關(guān)規(guī)定披露信息，或者所披露信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，中國(guó)人民銀行有權(quán)停止該企業(yè)繼續(xù)發(fā)行融資券，并可按照《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》第四十六條的規(guī)定進(jìn)行處罰。對(duì)發(fā)行人披露虛假信息負(fù)有直接責(zé)任的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，按照《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》第四十六條規(guī)定處罰。主承銷(xiāo)商未履行督促協(xié)助企業(yè)披露信息義務(wù)的，暫停其承銷(xiāo)業(yè)務(wù)。第三十四條承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)未按規(guī)定履行義務(wù)的，停止該承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)從事融資券業(yè)務(wù)。第三十五條為融資券的發(fā)行、交易提供專(zhuān)業(yè)化服務(wù)的承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師等專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)和人員所出具的文件含有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，其將不能再為融資券的發(fā)行和交易提供專(zhuān)業(yè)化服務(wù)；給他人造成損失的，應(yīng)當(dāng)就其負(fù)有責(zé)任的部分依法承擔(dān)民事責(zé)任。第三十六條中央結(jié)算公司應(yīng)于每個(gè)交易日，及時(shí)向市場(chǎng)披露上一交易日日終，單一投資人持有融資券的數(shù)量超過(guò)該期融資券總托管量30%的投資人名單和持有比例。第三十七條同業(yè)拆借中心負(fù)責(zé)融資券交易的日常監(jiān)測(cè)，中央結(jié)算公司負(fù)責(zé)融資券結(jié)算的日常監(jiān)測(cè)。同業(yè)拆借中心和中央結(jié)算公司發(fā)現(xiàn)異常交易和結(jié)算情況應(yīng)及時(shí)向中國(guó)人民銀行報(bào)告。第三十八條融資券交易除應(yīng)遵守本辦法外，還應(yīng)遵守全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)其它有關(guān)規(guī)定。融資券交易參與者違反本辦法和其它有關(guān)規(guī)定的，按照《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》第四十六條規(guī)定處罰。第六章附則第三十九條金融機(jī)構(gòu)發(fā)行短期融資券由中國(guó)人民銀行另行規(guī)定。第四十條本辦法由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。第四十一條本辦法自公布之日起施行。中國(guó)人民銀行公告〔2005〕第10號(hào)根據(jù)中國(guó)人民銀行《短期融資券管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2005〕第2號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，為規(guī)范短期融資券的承銷(xiāo)和信息披露行為，中國(guó)人民銀行制定了《短期融資券承銷(xiāo)規(guī)程》和《短期融資券信息披露規(guī)程》，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。自《短期融資券信息披露規(guī)程》施行之日起兩年內(nèi)，發(fā)行短期融資券的中央企業(yè)如在短期融資券存續(xù)期間無(wú)法及時(shí)按季度披露財(cái)務(wù)報(bào)表的，應(yīng)先依照《短期融資券信息披露規(guī)程》按季度向銀行間債券市場(chǎng)披露主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，完整的會(huì)計(jì)資料形成后，應(yīng)及時(shí)披露完整會(huì)計(jì)信息?！抖唐谌谫Y券信息披露規(guī)程》施行兩年后，發(fā)行短期融資券的中央企業(yè)應(yīng)按照《短期融資券信息披露規(guī)程》的規(guī)定履行信息披露義務(wù)。全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心和中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司應(yīng)按照本公告要求做好相關(guān)技術(shù)準(zhǔn)備。中國(guó)人民銀行二○○五年五月二十三日短期融資券承銷(xiāo)規(guī)程第一條根據(jù)《短期融資券管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2005〕第2號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，為規(guī)范短期融資券的承銷(xiāo)行為，制定本規(guī)程。第二條本辦法所稱(chēng)短期融資券（以下簡(jiǎn)稱(chēng)融資券），是指企業(yè)依照《短期融資券管理辦法》規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。第三條本規(guī)程所稱(chēng)融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)，是指由符合條件的金融機(jī)構(gòu)，依照協(xié)議包銷(xiāo)或代銷(xiāo)企業(yè)發(fā)行融資券的行為。第四條中國(guó)人民銀行依法對(duì)融資券的承銷(xiāo)行為進(jìn)行監(jiān)督管理。第五條金融機(jī)構(gòu)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合本規(guī)程規(guī)定的條件，并報(bào)中國(guó)人民銀行備案。第六條申請(qǐng)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）是在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)法人；（二）各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)符合有關(guān)監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定；（三）具有專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的部門(mén)和熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的專(zhuān)業(yè)人員；（四）具有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部控制機(jī)制，依法開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，近兩年沒(méi)有違法和重大違規(guī)行為；（五）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他條件。除具備前款規(guī)定的條件外，從事主承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)取得全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)成員資格兩年以上。第七條金融機(jī)構(gòu)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行提交下列備案材料：（一）從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的申請(qǐng)報(bào)告；（二）《經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證》（副本）復(fù)印件；（三）《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》（副本）復(fù)印件；（四）公司章程；（五）取得全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)成員資格的批準(zhǔn)文件復(fù)印件；（六）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制與財(cái)務(wù)管理制度說(shuō)明；（七）經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及審計(jì)意見(jiàn)全文；（八）法定代表人、相關(guān)部門(mén)的主要負(fù)責(zé)人及主要業(yè)務(wù)人員的工作簡(jiǎn)歷；（九）中國(guó)人民銀行要求提交的其他材料。第八條中國(guó)人民銀行自受理符合要求的備案材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)，根據(jù)規(guī)定的條件和程序?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)進(jìn)行備案認(rèn)可，并向符合從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)條件的金融機(jī)構(gòu)下達(dá)備案通知書(shū)。第九條承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)承銷(xiāo)融資券應(yīng)與發(fā)行人簽訂承銷(xiāo)協(xié)議。承銷(xiāo)協(xié)議的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具體明確，詳細(xì)約定承銷(xiāo)活動(dòng)當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。第十條承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)有以下權(quán)利：（一）收取承銷(xiāo)融資券的承銷(xiāo)傭金；（二）主承銷(xiāo)商在與發(fā)行人簽署協(xié)議的情況下，可以向發(fā)行人調(diào)閱與本次融資券發(fā)行有關(guān)的未公開(kāi)的法律文件和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料；（三）對(duì)于發(fā)行人的不規(guī)范行為，主承銷(xiāo)商有權(quán)要求其整改，并將整改情況在盡職調(diào)查報(bào)告或核查意見(jiàn)中予以說(shuō)明，因發(fā)行人不配合，使盡職調(diào)查范圍受限制，導(dǎo)致主承銷(xiāo)商無(wú)法做出判斷的，主承銷(xiāo)商不得為發(fā)行人的發(fā)行申請(qǐng)出具推薦函；（四）按規(guī)定向投資人分銷(xiāo)融資券。第十一條承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)有以下義務(wù)：（一）承銷(xiāo)融資券；（二）督促發(fā)行人進(jìn)行信用評(píng)級(jí)并及時(shí)公布評(píng)級(jí)結(jié)果；（三）主承銷(xiāo)商應(yīng)建立發(fā)行人質(zhì)量評(píng)價(jià)體系，明確推薦標(biāo)準(zhǔn)，在充分盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，推薦符合條件的發(fā)行人發(fā)行融資券；（四）主承銷(xiāo)商對(duì)發(fā)行人提供發(fā)行輔導(dǎo)，確保發(fā)行人充分了解其應(yīng)遵守的法律、法規(guī)及所承擔(dān)的相關(guān)責(zé)任，為發(fā)行人提供切實(shí)可行的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)及良好的顧問(wèn)服務(wù)；（五）主承銷(xiāo)商對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查，督促并協(xié)助發(fā)行人及時(shí)履行信息披露義務(wù)；（六）主承銷(xiāo)商應(yīng)督促發(fā)行人兌付融資券本息；（七）發(fā)行人不履行債務(wù)時(shí)，主承銷(xiāo)商可以代理融資券投資人進(jìn)行追償。第十二條承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)承銷(xiāo)融資券，可以采取代銷(xiāo)、余額包銷(xiāo)或全額包銷(xiāo)方式。承銷(xiāo)方式及相關(guān)費(fèi)用由發(fā)行人和承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)協(xié)商確定。承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)以代銷(xiāo)方式承銷(xiāo)融資券，在承銷(xiāo)協(xié)議所規(guī)定的承銷(xiāo)期結(jié)束后，應(yīng)將未售出的融資券全部退還給發(fā)行人。承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)以余額包銷(xiāo)方式承銷(xiāo)融資券，須在承銷(xiāo)協(xié)議所規(guī)定的承銷(xiāo)期結(jié)束后，按發(fā)行價(jià)認(rèn)購(gòu)未售出的融資券。承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)以全額包銷(xiāo)方式承銷(xiāo)融資券，須在承銷(xiāo)協(xié)議所規(guī)定的承銷(xiāo)期開(kāi)始之前，按承銷(xiāo)協(xié)議規(guī)定價(jià)格全額認(rèn)購(gòu)融資券。第十三條發(fā)行人和承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)協(xié)商確定是否組織承銷(xiāo)團(tuán)。發(fā)行人自主選擇主承銷(xiāo)商。第十四條承銷(xiāo)團(tuán)有三家或三家以上承銷(xiāo)商的，可設(shè)一家聯(lián)席主承銷(xiāo)商或副主承銷(xiāo)商，共同組織承銷(xiāo)活動(dòng)；承銷(xiāo)團(tuán)中除主承銷(xiāo)商、聯(lián)席主承銷(xiāo)商、副主承銷(xiāo)商以外的承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)為分銷(xiāo)商。第十五條組織承銷(xiāo)團(tuán)的承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)簽訂承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議，承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議應(yīng)載明下列事項(xiàng)：（一）當(dāng)事人的名稱(chēng)、住所及法定代表人的姓名；（二）承銷(xiāo)融資券的種類(lèi)、規(guī)模和發(fā)行利率或發(fā)行價(jià)格確定方式；（三）包銷(xiāo)的具體方式、包銷(xiāo)過(guò)程中剩余融資券的認(rèn)購(gòu)方法，或代銷(xiāo)過(guò)程中剩余融資券的退還方法；（四）承銷(xiāo)團(tuán)成員的承銷(xiāo)份額；（五）承銷(xiāo)組織工作的分工；（六）承銷(xiāo)期及起止日期；（七）承銷(xiāo)付款的日期及方式；（八）承銷(xiāo)繳款的程序和日期；（九）承銷(xiāo)費(fèi)用的計(jì)算、支付方式和日期；（十）違約責(zé)任；（十一）中國(guó)人民銀行要求載明的其他事項(xiàng)。第十六條主承銷(xiāo)商應(yīng)協(xié)助企業(yè)制作發(fā)行融資券的募集說(shuō)明書(shū)。募集說(shuō)明書(shū)至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）發(fā)行人的基本情況；（二）擬發(fā)行融資券的規(guī)模、期限和利率確定方式；（三）發(fā)行期；（四）本息償還的時(shí)間、方式；（五）發(fā)行人的違約責(zé)任；（六）發(fā)行對(duì)象；（七）投資風(fēng)險(xiǎn)提示；（八）中國(guó)人民銀行要求公布的其他事項(xiàng)。第十七條主承銷(xiāo)商應(yīng)按規(guī)定履行對(duì)申請(qǐng)發(fā)行融資券備案材料的核查及對(duì)備案材料進(jìn)行質(zhì)量控制的義務(wù)，并出具核查意見(jiàn)。主承銷(xiāo)商負(fù)責(zé)向中國(guó)人民銀行報(bào)送申請(qǐng)發(fā)行融資券備案材料。（企業(yè)發(fā)行融資券備案材料目錄附后）第十八條主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)在融資券發(fā)行工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，將融資券發(fā)行情況書(shū)面報(bào)告中國(guó)人民銀行。第十九條主承銷(xiāo)商不得同時(shí)承銷(xiāo)四只或四只以上融資券。本條所稱(chēng)同時(shí)，是指與不同發(fā)行人簽訂的承銷(xiāo)協(xié)議規(guī)定的承銷(xiāo)時(shí)間相互重合或交叉。第二十條承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)保持風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，貫徹穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)原則，制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度，嚴(yán)格監(jiān)督和約束內(nèi)部各職能部門(mén)和下屬機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制。第二十一條中國(guó)人民銀行有權(quán)隨時(shí)對(duì)承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)檢查和調(diào)查。對(duì)中國(guó)人民銀行的檢查和調(diào)查，承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)不得以任何理由拒絕或拖延提供有關(guān)材料，或提供不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整的材料。在調(diào)查過(guò)程中，承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人和直接相關(guān)人員不得以任何理由逃避調(diào)查。第二十二條中國(guó)人民銀行可聘任具有相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所等專(zhuān)業(yè)性中介機(jī)構(gòu)，對(duì)承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行稽核。承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)對(duì)本條所稱(chēng)稽核，應(yīng)視同為中國(guó)人民銀行的檢查并予以配合。第二十三條具有融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)于每年1月15日前向中國(guó)人民銀行報(bào)送上年主承銷(xiāo)融資券情況的報(bào)告。第二十四條承銷(xiāo)業(yè)務(wù)原始憑證以及有關(guān)業(yè)務(wù)文件、資料、賬冊(cè)、報(bào)表和其他必要的材料應(yīng)當(dāng)至少妥善保存五年。第二十五條本規(guī)程由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。第二十六條本規(guī)程自公布之日起施行。附:企業(yè)發(fā)行短期融資券備案材料目錄一、發(fā)行人出具的《關(guān)于×××（企業(yè)名稱(chēng)）發(fā)行融資券的請(qǐng)示》1-1發(fā)行人的基本情況和歷史沿革1-2發(fā)行人累計(jì)企業(yè)債券余額與凈資產(chǎn)的比例1-3發(fā)行人發(fā)行融資券募集資金的主要用途1-4發(fā)行人按融資券相關(guān)管理規(guī)定履行義務(wù)的承諾附錄一企業(yè)董事會(huì)同意發(fā)行融資券的決議或具有相同法律效力的文件附錄二在申報(bào)時(shí)和批準(zhǔn)前，發(fā)行人和主承銷(xiāo)商、發(fā)行人聘請(qǐng)的律師、會(huì)計(jì)師、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書(shū)附錄三發(fā)行人章程和營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件二、主承銷(xiāo)商出具的《×××（企業(yè)名稱(chēng)）申請(qǐng)發(fā)行融資券的推薦函》2-1推薦人的基本資質(zhì)情況2-2發(fā)行人的簡(jiǎn)要情況2-3盡職調(diào)查的主要結(jié)論和推薦的主要理由2-4履行發(fā)行申請(qǐng)程序的情況附錄一主承銷(xiāo)商出具的《盡職調(diào)查報(bào)告》附錄二《×××（企業(yè)名稱(chēng)）申請(qǐng)發(fā)行融資券備案材料的核查意見(jiàn)》三、融資券募集說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）3-1發(fā)行人的基本情況3-2擬發(fā)行融資券的規(guī)模、期限和利率確定方式3-3發(fā)行期3-4本息償還的時(shí)間、方式3-5發(fā)行人的違約責(zé)任3-6發(fā)行對(duì)象3-7投資風(fēng)險(xiǎn)提示3-8中國(guó)人民銀行要求公布的其他事項(xiàng)附錄發(fā)行方案四、信用評(píng)級(jí)報(bào)告全文及跟蹤評(píng)級(jí)安排的說(shuō)明五、經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的發(fā)行人近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及審計(jì)意見(jiàn)全文附錄一發(fā)行人董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)關(guān)于報(bào)告期內(nèi)被出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告（如有）涉及事項(xiàng)處理情況的說(shuō)明附錄二注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于報(bào)告期內(nèi)非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告（如有）的補(bǔ)充意見(jiàn)六、法律意見(jiàn)書(shū)附錄律師工作報(bào)告七、償債計(jì)劃及保障措施的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告八、關(guān)于支付融資券本息的現(xiàn)金流分析報(bào)告九、承銷(xiāo)協(xié)議及承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議9-1主承銷(xiāo)商和發(fā)行人簽訂的承銷(xiāo)協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議9-2承銷(xiāo)團(tuán)成員簽訂的承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議9-3主承銷(xiāo)商、承銷(xiāo)團(tuán)成員，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師等及其所在機(jī)構(gòu)的從業(yè)資格證書(shū)（如有）復(fù)印件（該復(fù)印件需由該機(jī)構(gòu)蓋章確認(rèn)短期融資券信息披露規(guī)程第一條根據(jù)中國(guó)人民銀行《短期融資券管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2005〕第2號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，為規(guī)范發(fā)行短期融資券的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)發(fā)行人）及有關(guān)當(dāng)事人的信息披露行為，制定本規(guī)程。第二條發(fā)行人有向銀行間債券市場(chǎng)披露信息的義務(wù)。發(fā)行人的信息披露行為適用本規(guī)程。第三條信息披露應(yīng)遵循誠(chéng)實(shí)信用的原則，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。第四條發(fā)行人的董事或法定代表人應(yīng)當(dāng)保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。第五條為融資券的發(fā)行、交易提供專(zhuān)業(yè)化服務(wù)的承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師等專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，應(yīng)對(duì)所出具的專(zhuān)業(yè)報(bào)告和意見(jiàn)負(fù)責(zé)，并對(duì)提供服務(wù)所涉及的信息披露文件進(jìn)行認(rèn)真審閱，確認(rèn)不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。第六條融資券投資人應(yīng)對(duì)信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整進(jìn)行獨(dú)立分析，并據(jù)以獨(dú)立判斷融資券的投資價(jià)值，自行承擔(dān)融資券的任何投資風(fēng)險(xiǎn)。第七條發(fā)行人應(yīng)按照本規(guī)程，通過(guò)中國(guó)貨幣網(wǎng)和中國(guó)債券信息網(wǎng)向全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)披露有關(guān)信息。第八條發(fā)行人應(yīng)在融資券發(fā)行日前3個(gè)工作日，通過(guò)中國(guó)貨幣網(wǎng)披露相關(guān)發(fā)行信息。發(fā)行人至少應(yīng)披露以下文件：（一）當(dāng)期融資券發(fā)行公告；（二）已發(fā)行融資券是否出現(xiàn)延遲支付本息情況的公告；（三）當(dāng)期融資券募集說(shuō)明書(shū)；（四）信用評(píng)級(jí)報(bào)告全文及跟蹤評(píng)級(jí)安排的說(shuō)明；（五）經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的發(fā)行人近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及審計(jì)意見(jiàn)全文；（六）承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)名單及聯(lián)系方式；（七）中國(guó)人民銀行要求披露的其他文件。第九條發(fā)行人應(yīng)在募集說(shuō)明書(shū)的顯要位置就以下問(wèn)題提示投資人：“投資者購(gòu)買(mǎi)本期融資券，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀本募集說(shuō)明書(shū)及有關(guān)的信息披露文件，進(jìn)行獨(dú)立的投資判斷。”“本期融資券發(fā)行已在有關(guān)主管部門(mén)備案，主管部門(mén)的備案不表明對(duì)本期融資券的投資價(jià)值作出了任何評(píng)價(jià)，也不表明對(duì)本期融資券的投資風(fēng)險(xiǎn)作出了任何判斷。融資券投資人應(yīng)對(duì)信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整進(jìn)行獨(dú)立分析，并據(jù)以獨(dú)立判斷融資券的投資價(jià)值，自行承擔(dān)融資券的任何投資風(fēng)險(xiǎn)?！薄鞍l(fā)行人董事會(huì)已批準(zhǔn)本募集說(shuō)明書(shū)，全體董事承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任?！薄肮矩?fù)責(zé)人和主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人保證財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)、完整?！薄叭谫Y券投資人根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定和本募集說(shuō)明書(shū)的約定行使有關(guān)權(quán)利，監(jiān)督發(fā)行人的有關(guān)行為?！钡谑畻l在融資券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)通過(guò)中國(guó)貨幣網(wǎng)定期披露以下信息：（一）每年4月30日以前，披露經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告，包括審計(jì)意見(jiàn)全文、經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表和會(huì)計(jì)報(bào)表附注。（二）每季度后15日內(nèi)，披露上季度末的資產(chǎn)負(fù)債表、上季度的損益表、上季度的現(xiàn)金流量表；第十一條在融資券存續(xù)期內(nèi)，發(fā)行人發(fā)生可能影響融資券投資人實(shí)現(xiàn)其債權(quán)的重大事項(xiàng)時(shí)，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向市場(chǎng)披露。下列情況為前款所稱(chēng)重大事項(xiàng)：（一）發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；（二）發(fā)行人發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約情況；（三）發(fā)行人發(fā)生超過(guò)凈資產(chǎn)百分之十以上的重大損失；（四）發(fā)行人作出減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定；（五）涉及發(fā)行人的重大訴訟；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。第十二條已經(jīng)成為上市公司的發(fā)行人可以豁免定期披露本規(guī)程第十條規(guī)定的信息。鼓勵(lì)上市公司通過(guò)中國(guó)貨幣網(wǎng)披露信息。第十三條發(fā)行人的信息披露文件應(yīng)以不可修改的電子版文件形式送達(dá)同業(yè)拆借中心。電子版文件應(yīng)符合以下要求：（一）附表以Acrobat軟件制作為PDF文件；（二）經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告，包括審計(jì)意見(jiàn)全文、經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表和會(huì)計(jì)報(bào)表附注。其中審計(jì)意見(jiàn)全文，以JPG圖片格式掃描制作；其他文件以Acrobat軟件制作，與審計(jì)意見(jiàn)合為一個(gè)PDF文件；（三）電子版文件的文件名應(yīng)包含發(fā)行人全稱(chēng)；（四）資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表和會(huì)計(jì)報(bào)表附注須注明報(bào)表所屬年度、記賬幣種和金額單位。第十四條電子版文件由發(fā)行人委托主承銷(xiāo)商以Email方式發(fā)送至同業(yè)拆借中心，并電話確認(rèn)信息發(fā)送情況。Email地址：rongzq@chinamoney（互聯(lián)網(wǎng)）。第十五條同業(yè)拆借中心依據(jù)本規(guī)程完成信息披露文件的格式審核工作后，對(duì)符合規(guī)定格式的信息披露文件在中國(guó)貨幣網(wǎng)上予以發(fā)布。在本規(guī)程第十條規(guī)定的信息披露期限結(jié)束后的5個(gè)工作日內(nèi)，同業(yè)拆借中心應(yīng)在中國(guó)貨幣網(wǎng)上向市場(chǎng)公告信息披露情況。對(duì)按照本規(guī)程第八條、第十一條要求披露的信息，同業(yè)拆借中心應(yīng)及時(shí)發(fā)送至中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司，并由中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司在中國(guó)債券信息網(wǎng)發(fā)布。第十六條對(duì)于未能按規(guī)定披露信息的發(fā)行人，同業(yè)拆借中心應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行。第十七條本規(guī)程由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋和修訂。第十八條本規(guī)程自公布之日起施行。精品文檔精心整理精品文檔可編輯精品文檔中國(guó)人民銀行令〔2005〕第2號(hào)為規(guī)范短期融資券的發(fā)行和交易，保護(hù)短期融資券當(dāng)事人的合法權(quán)益，中國(guó)人民銀行制定了《短期融資券管理辦法》，經(jīng)2005年5月9日第8次行長(zhǎng)辦公會(huì)議通過(guò)，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。行長(zhǎng)：周小川二○○五年五月二十三日短期融資券管理辦法第一章總則第一條為進(jìn)一步發(fā)展貨幣市場(chǎng)，拓寬企業(yè)直接融資渠道，規(guī)范短期融資券的發(fā)行和交易，保護(hù)短期融資券當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》及相關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。第二條本辦法適用于中華人民共和國(guó)境內(nèi)具有法人資格的非金融企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)企業(yè)）在境內(nèi)發(fā)行的短期融資券。第三條本辦法所稱(chēng)短期融資券（以下簡(jiǎn)稱(chēng)融資券），是指企業(yè)依照本辦法規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。第四條中國(guó)人民銀行依法對(duì)融資券的發(fā)行、交易、登記、托管、結(jié)算、兌付進(jìn)行監(jiān)督管理。第五條發(fā)行融資券應(yīng)當(dāng)符合本辦法規(guī)定的條件。第六條融資券對(duì)銀行間債券市場(chǎng)的機(jī)構(gòu)投資人發(fā)行，只在銀行間債券市場(chǎng)交易。融資券不對(duì)社會(huì)公眾發(fā)行。第七條融資券的發(fā)行和交易應(yīng)遵循公開(kāi)、公平、公正、誠(chéng)信、自律的原則。第八條發(fā)行融資券的企業(yè)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地進(jìn)行信息披露。第九條融資券的投資風(fēng)險(xiǎn)由投資人自行承擔(dān)。第二章發(fā)行、登記、托管第十條企業(yè)申請(qǐng)發(fā)行融資券應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）是在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)法人；（二）具有穩(wěn)定的償債資金來(lái)源，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度盈利；（三）流動(dòng)性良好，具有較強(qiáng)的到期償債能力；（四）發(fā)行融資券募集的資金用于本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)；（五）近三年沒(méi)有違法和重大違規(guī)行為；（六）近三年發(fā)行的融資券沒(méi)有延遲支付本息的情形；（七）具有健全的內(nèi)部管理體系和募集資金的使用償付管理制度；（八）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他條件。第十一條企業(yè)發(fā)行融資券，均應(yīng)經(jīng)過(guò)在中國(guó)境內(nèi)工商注冊(cè)且具備債券評(píng)級(jí)能力的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)，并將評(píng)級(jí)結(jié)果向銀行間債券市場(chǎng)公示。近三年內(nèi)進(jìn)行過(guò)信用評(píng)級(jí)并有跟蹤評(píng)級(jí)安排的上市公司可以豁免信用評(píng)級(jí)。第十二條對(duì)企業(yè)發(fā)行融資券實(shí)行余額管理。待償還融資券余額不超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的40%。第十三條融資券的期限最長(zhǎng)不超過(guò)365天。發(fā)行融資券的企業(yè)可在上述最長(zhǎng)期限內(nèi)自主確定每期融資券的期限。第十四條融資券發(fā)行利率或發(fā)行價(jià)格由企業(yè)和承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)協(xié)商確定。第十五條企業(yè)申請(qǐng)發(fā)行融資券應(yīng)當(dāng)通過(guò)主承銷(xiāo)商向中國(guó)人民銀行提交下列備案材料：（一）發(fā)行融資券的備案報(bào)告；（二）董事會(huì)同意發(fā)行融資券的決議或具有相同法律效力的文件；（三）主承銷(xiāo)商推薦函（附盡職調(diào)查報(bào)告）；（四）融資券募集說(shuō)明書(shū)（附發(fā)行方案）；（五）信用評(píng)級(jí)報(bào)告全文及跟蹤評(píng)級(jí)安排的說(shuō)明；（六）經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的企業(yè)近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及審計(jì)意見(jiàn)全文；（七）律師出具的法律意見(jiàn)書(shū)（附律師工作報(bào)告）；（八）償債計(jì)劃及保障措施的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告；（九）關(guān)于支付融資券本息的現(xiàn)金流分析報(bào)告；（十）承銷(xiāo)協(xié)議及承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議；（十一）《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》（副本）復(fù)印件；（十二）中國(guó)人民銀行要求提供的其他文件。第十六條中國(guó)人民銀行自受理符合要求的備案材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)，根據(jù)規(guī)定的條件和程序向企業(yè)下達(dá)備案通知書(shū)，并核定該企業(yè)發(fā)行融資券的最高余額。第十七條融資券發(fā)行由符合條件的金融機(jī)構(gòu)承銷(xiāo)，企業(yè)自主選擇主承銷(xiāo)商，企業(yè)變更主承銷(xiāo)商需報(bào)中國(guó)人民銀行備案。需要組織承銷(xiāo)團(tuán)的，由主承銷(xiāo)商組織承銷(xiāo)團(tuán)。企業(yè)不得自行銷(xiāo)售融資券。承銷(xiāo)方式及相關(guān)費(fèi)用由企業(yè)和承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)協(xié)商確定。第十八條企業(yè)應(yīng)在每期融資券發(fā)行日前5個(gè)工作日，將當(dāng)期融資券的相關(guān)發(fā)行材料報(bào)中國(guó)人民銀行備案。第十九條企業(yè)應(yīng)在融資券發(fā)行日前3個(gè)工作日，通過(guò)中國(guó)貨幣網(wǎng)和中國(guó)債券信息網(wǎng)公布當(dāng)期融資券的募集說(shuō)明書(shū)。募集說(shuō)明書(shū)必須由律師出具法律意見(jiàn)書(shū)。募集說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具體明確，詳細(xì)約定融資券當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。第二十條融資券采用實(shí)名記賬方式在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中央結(jié)算公司）登記托管,中央結(jié)算公司負(fù)責(zé)提供有關(guān)服務(wù)。第二十一條融資券發(fā)行結(jié)束后，發(fā)行融資券的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)發(fā)行人）應(yīng)在完成債權(quán)債務(wù)登記日的次一工作日，通過(guò)中國(guó)貨幣網(wǎng)和中國(guó)債券信息網(wǎng)向市場(chǎng)公告當(dāng)期融資券的實(shí)際發(fā)行規(guī)模、實(shí)際發(fā)行利率、期限等發(fā)行情況。中央結(jié)算公司應(yīng)定期匯總發(fā)行公告，并向中國(guó)人民銀行報(bào)告融資券的發(fā)行情況。第二十二條主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)在每期融資券發(fā)行工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，將融資券發(fā)行情況書(shū)面報(bào)告中國(guó)人民銀行。第三章交易、結(jié)算、兌付第二十三條融資券在債權(quán)債務(wù)登記日的次一工作日，即可以在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)機(jī)構(gòu)投資人之間流通轉(zhuǎn)讓。第二十四條融資券的結(jié)算應(yīng)通過(guò)中央結(jié)算公司或中國(guó)人民銀行認(rèn)可的機(jī)構(gòu)進(jìn)行。第二十五條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按期兌付融資券本息，不得違反合同約定變更兌付日期。第二十六條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在融資券本息兌付日5個(gè)工作日前，通過(guò)中國(guó)貨幣網(wǎng)和中國(guó)債券信息網(wǎng)公布本金兌付和付息事項(xiàng)。第二十七條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序和期限，將兌付資金及時(shí)足額劃入代理兌付機(jī)構(gòu)指定的資金賬戶(hù)。代理兌付機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)足額向融資券投資人劃付資金。發(fā)行人未按期向指定的資金賬戶(hù)足額劃付兌付資金，代理兌付機(jī)構(gòu)應(yīng)在融資券本息兌付日，通過(guò)中國(guó)貨幣網(wǎng)和中國(guó)債券信息網(wǎng)及時(shí)向投資人公告發(fā)行人的違約事實(shí)。第二十八條主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)在融資券兌付工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，將融資券兌付情況書(shū)面報(bào)告中國(guó)人民銀行。第四章信息披露第二十九條發(fā)行人應(yīng)按有關(guān)規(guī)定向銀行間債券市場(chǎng)披露信息。第三十條發(fā)行人的董事或法定代表人應(yīng)當(dāng)保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。第三十一條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在融資券存續(xù)期間按要求定期披露財(cái)務(wù)信息。同業(yè)拆借中心應(yīng)將發(fā)行人披露的信息電子版妥善保存，并向融資券投資人提供信息查詢(xún)服務(wù)。第三十二條在融資券存續(xù)期內(nèi)，發(fā)行人發(fā)生可能影響融資券投資人實(shí)現(xiàn)其債權(quán)的重大事項(xiàng)時(shí)，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向市場(chǎng)公開(kāi)披露。下列情況為前款所稱(chēng)重大事項(xiàng)：（一）發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；（二）發(fā)行人發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約情況；（三）發(fā)行人發(fā)生超過(guò)凈資產(chǎn)百分之十以上的重大損失；（四）發(fā)行人作出減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定；（五）涉及發(fā)行人的重大訴訟；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。第五章監(jiān)督管理第三十三條發(fā)行人未按照有關(guān)規(guī)定披露信息，或者所披露信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，中國(guó)人民銀行有權(quán)停止該企業(yè)繼續(xù)發(fā)行融資券，并可按照《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》第四十六條的規(guī)定進(jìn)行處罰。對(duì)發(fā)行人披露虛假信息負(fù)有直接責(zé)任的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，按照《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》第四十六條規(guī)定處罰。主承銷(xiāo)商未履行督促協(xié)助企業(yè)披露信息義務(wù)的，暫停其承銷(xiāo)業(yè)務(wù)。第三十四條承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)未按規(guī)定履行義務(wù)的，停止該承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)從事融資券業(yè)務(wù)。第三十五條為融資券的發(fā)行、交易提供專(zhuān)業(yè)化服務(wù)的承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師等專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)和人員所出具的文件含有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，其將不能再為融資券的發(fā)行和交易提供專(zhuān)業(yè)化服務(wù)；給他人造成損失的，應(yīng)當(dāng)就其負(fù)有責(zé)任的部分依法承擔(dān)民事責(zé)任。第三十六條中央結(jié)算公司應(yīng)于每個(gè)交易日，及時(shí)向市場(chǎng)披露上一交易日日終，單一投資人持有融資券的數(shù)量超過(guò)該期融資券總托管量30%的投資人名單和持有比例。第三十七條同業(yè)拆借中心負(fù)責(zé)融資券交易的日常監(jiān)測(cè)，中央結(jié)算公司負(fù)責(zé)融資券結(jié)算的日常監(jiān)測(cè)。同業(yè)拆借中心和中央結(jié)算公司發(fā)現(xiàn)異常交易和結(jié)算情況應(yīng)及時(shí)向中國(guó)人民銀行報(bào)告。第三十八條融資券交易除應(yīng)遵守本辦法外，還應(yīng)遵守全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)其它有關(guān)規(guī)定。融資券交易參與者違反本辦法和其它有關(guān)規(guī)定的，按照《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》第四十六條規(guī)定處罰。第六章附則第三十九條金融機(jī)構(gòu)發(fā)行短期融資券由中國(guó)人民銀行另行規(guī)定。第四十條本辦法由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。第四十一條本辦法自公布之日起施行。中國(guó)人民銀行公告〔2005〕第10號(hào)根據(jù)中國(guó)人民銀行《短期融資券管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2005〕第2號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，為規(guī)范短期融資券的承銷(xiāo)和信息披露行為，中國(guó)人民銀行制定了《短期融資券承銷(xiāo)規(guī)程》和《短期融資券信息披露規(guī)程》，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。自《短期融資券信息披露規(guī)程》施行之日起兩年內(nèi)，發(fā)行短期融資券的中央企業(yè)如在短期融資券存續(xù)期間無(wú)法及時(shí)按季度披露財(cái)務(wù)報(bào)表的，應(yīng)先依照《短期融資券信息披露規(guī)程》按季度向銀行間債券市場(chǎng)披露主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，完整的會(huì)計(jì)資料形成后，應(yīng)及時(shí)披露完整會(huì)計(jì)信息?！抖唐谌谫Y券信息披露規(guī)程》施行兩年后，發(fā)行短期融資券的中央企業(yè)應(yīng)按照《短期融資券信息披露規(guī)程》的規(guī)定履行信息披露義務(wù)。全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心和中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司應(yīng)按照本公告要求做好相關(guān)技術(shù)準(zhǔn)備。中國(guó)人民銀行二○○五年五月二十三日短期融資券承銷(xiāo)規(guī)程第一條根據(jù)《短期融資券管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2005〕第2號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，為規(guī)范短期融資券的承銷(xiāo)行為，制定本規(guī)程。第二條本辦法所稱(chēng)短期融資券（以下簡(jiǎn)稱(chēng)融資券），是指企業(yè)依照《短期融資券管理辦法》規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。第三條本規(guī)程所稱(chēng)融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)，是指由符合條件的金融機(jī)構(gòu)，依照協(xié)議包銷(xiāo)或代銷(xiāo)企業(yè)發(fā)行融資券的行為。第四條中國(guó)人民銀行依法對(duì)融資券的承銷(xiāo)行為進(jìn)行監(jiān)督管理。第五條金融機(jī)構(gòu)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合本規(guī)程規(guī)定的條件，并報(bào)中國(guó)人民銀行備案。第六條申請(qǐng)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）是在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)法人；（二）各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)符合有關(guān)監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定；（三）具有專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的部門(mén)和熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的專(zhuān)業(yè)人員；（四）具有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部控制機(jī)制，依法開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，近兩年沒(méi)有違法和重大違規(guī)行為；（五）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他條件。除具備前款規(guī)定的條件外，從事主承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)取得全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)成員資格兩年以上。第七條金融機(jī)構(gòu)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行提交下列備案材料：（一）從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的申請(qǐng)報(bào)告；（二）《經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證》（副本）復(fù)印件；（三）《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》（副本）復(fù)印件；（四）公司章程；（五）取得全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)成員資格的批準(zhǔn)文件復(fù)印件；（六）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制與財(cái)務(wù)管理制度說(shuō)明；（七）經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及審計(jì)意見(jiàn)全文；（八）法定代表人、相關(guān)部門(mén)的主要負(fù)責(zé)人及主要業(yè)務(wù)人員的工作簡(jiǎn)歷；（九）中國(guó)人民銀行要求提交的其他材料。第八條中國(guó)人民銀行自受理符合要求的備案材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)，根據(jù)規(guī)定的條件和程序?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)進(jìn)行備案認(rèn)可，并向符合從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)條件的金融機(jī)構(gòu)下達(dá)備案通知書(shū)。第九條承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)承銷(xiāo)融資券應(yīng)與發(fā)行人簽訂承銷(xiāo)協(xié)議。承銷(xiāo)協(xié)議的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具體明確，詳細(xì)約定承銷(xiāo)活動(dòng)當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。第十條承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)有以下權(quán)利：（一）收取承銷(xiāo)融資券的承銷(xiāo)傭金；（二）主承銷(xiāo)商在與發(fā)行人簽署協(xié)議的情況下，可以向發(fā)行人調(diào)閱與本次融資券發(fā)行有關(guān)的未公開(kāi)的法律文件和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料；（三）對(duì)于發(fā)行人的不規(guī)范行為，主承銷(xiāo)商有權(quán)要求其整改，并將整改情況在盡職調(diào)查報(bào)告或核查意見(jiàn)中予以說(shuō)明，因發(fā)行人不配合，使盡職調(diào)查范圍受限制，導(dǎo)致主承銷(xiāo)商無(wú)法做出判斷的，主承銷(xiāo)商不得為發(fā)行人的發(fā)行申請(qǐng)出具推薦函；（四）按規(guī)定向投資人分銷(xiāo)融資券。第十一條承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)有以下義務(wù)：（一）承銷(xiāo)融資券；（二）督促發(fā)行人進(jìn)行信用評(píng)級(jí)并及時(shí)公布評(píng)級(jí)結(jié)果；（三）主承銷(xiāo)商應(yīng)建立發(fā)行人質(zhì)量評(píng)價(jià)體系，明確推薦標(biāo)準(zhǔn)，在充分盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，推薦符合條件的發(fā)行人發(fā)行融資券；（四）主承銷(xiāo)商對(duì)發(fā)行人提供發(fā)行輔導(dǎo)，確保發(fā)行人充分了解其應(yīng)遵守的法律、法規(guī)及所承擔(dān)的相關(guān)責(zé)任，為發(fā)行人提供切實(shí)可行的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)及良好的顧問(wèn)服務(wù)；（五）主承銷(xiāo)商對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查，督促并協(xié)助發(fā)行人及時(shí)履行信息披露義務(wù)；（六）主承銷(xiāo)商應(yīng)督促發(fā)行人兌付融資券本息；（七）發(fā)行人不履行債務(wù)時(shí)，主承銷(xiāo)商可以代理融資券投資人進(jìn)行追償。第十二條承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)承銷(xiāo)融資券，可以采取代銷(xiāo)、余額包銷(xiāo)或全額包銷(xiāo)方式。承銷(xiāo)方式及相關(guān)費(fèi)用由發(fā)行人和承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)協(xié)商確定。承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)以代銷(xiāo)方式承銷(xiāo)融資券，在承銷(xiāo)協(xié)議所規(guī)定的承銷(xiāo)期結(jié)束后，應(yīng)將未售出的融資券全部退還給發(fā)行人。承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)以余額包銷(xiāo)方式承銷(xiāo)融資券，須在承銷(xiāo)協(xié)議所規(guī)定的承銷(xiāo)期結(jié)束后，按發(fā)行價(jià)認(rèn)購(gòu)未售出的融資券。承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)以全額包銷(xiāo)方式承銷(xiāo)融資券，須在承銷(xiāo)協(xié)議所規(guī)定的承銷(xiāo)期開(kāi)始之前，按承銷(xiāo)協(xié)議規(guī)定價(jià)格全額認(rèn)購(gòu)融資券。第十三條發(fā)行人和承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)協(xié)商確定是否組織承銷(xiāo)團(tuán)。發(fā)行人自主選擇主承銷(xiāo)商。第十四條承銷(xiāo)團(tuán)有三家或三家以上承銷(xiāo)商的，可設(shè)一家聯(lián)席主承銷(xiāo)商或副主承銷(xiāo)商，共同組織承銷(xiāo)活動(dòng)；承銷(xiāo)團(tuán)中除主承銷(xiāo)商、聯(lián)席主承銷(xiāo)商、副主承銷(xiāo)商以外的承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)為分銷(xiāo)商。第十五條組織承銷(xiāo)團(tuán)的承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)簽訂承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議，承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議應(yīng)載明下列事項(xiàng)：（一）當(dāng)事人的名稱(chēng)、住所及法定代表人的姓名；（二）承銷(xiāo)融資券的種類(lèi)、規(guī)模和發(fā)行利率或發(fā)行價(jià)格確定方式；（三）包銷(xiāo)的具體方式、包銷(xiāo)過(guò)程中剩余融資券的認(rèn)購(gòu)方法，或代銷(xiāo)過(guò)程中剩余融資券的退還方法；（四）承銷(xiāo)團(tuán)成員的承銷(xiāo)份額；（五）承銷(xiāo)組織工作的分工；（六）承銷(xiāo)期及起止日期；（七）承銷(xiāo)付款的日期及方式；（八）承銷(xiāo)繳款的程序和日期；（九）承銷(xiāo)費(fèi)用的計(jì)算、支付方式和日期；（十）違約責(zé)任；（十一）中國(guó)人民銀行要求載明的其他事項(xiàng)。第十六條主承銷(xiāo)商應(yīng)協(xié)助企業(yè)制作發(fā)行融資券的募集說(shuō)明書(shū)。募集說(shuō)明書(shū)至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）發(fā)行人的基本情況；（二）擬發(fā)行融資券的規(guī)模、期限和利率確定方式；（三）發(fā)行期；（四）本息償還的時(shí)間、方式；（五）發(fā)行人的違約責(zé)任；（六）發(fā)行對(duì)象；（七）投資風(fēng)險(xiǎn)提示；（八）中國(guó)人民銀行要求公布的其他事項(xiàng)。第十七條主承銷(xiāo)商應(yīng)按規(guī)定履行對(duì)申請(qǐng)發(fā)行融資券備案材料的核查及對(duì)備案材料進(jìn)行質(zhì)量控制的義務(wù)，并出具核查意見(jiàn)。主承銷(xiāo)商負(fù)責(zé)向中國(guó)人民銀行報(bào)送申請(qǐng)發(fā)行融資券備案材料。（企業(yè)發(fā)行融資券備案材料目錄附后）第十八條主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)在融資券發(fā)行工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，將融資券發(fā)行情況書(shū)面報(bào)告中國(guó)人民銀行。第十九條主承銷(xiāo)商不得同時(shí)承銷(xiāo)四只或四只以上融資券。本條所稱(chēng)同時(shí)，是指與不同發(fā)行人簽訂的承銷(xiāo)協(xié)議規(guī)定的承銷(xiāo)時(shí)間相互重合或交叉。第二十條承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)保持風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，貫徹穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)原則，制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度，嚴(yán)格監(jiān)督和約束內(nèi)部各職能部門(mén)和下屬機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制。第二十一條中國(guó)人民銀行有權(quán)隨時(shí)對(duì)承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)檢查和調(diào)查。對(duì)中國(guó)人民銀行的檢查和調(diào)查，承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)不得以任何理由拒絕或拖延提供有關(guān)材料，或提供不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整的材料。在調(diào)查過(guò)程中，承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人和直接相關(guān)人員不得以任何理由逃避調(diào)查。第二十二條中國(guó)人民銀行可聘任具有相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所等專(zhuān)業(yè)性中介機(jī)構(gòu)，對(duì)承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)從事融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行稽核。承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)對(duì)本條所稱(chēng)稽核，應(yīng)視同為中國(guó)人民銀行的檢查并予以配合。第二十三條具有融資券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)于每年1月15日前向中國(guó)人民銀行報(bào)送上年主承銷(xiāo)融資券情況的報(bào)告。第二十四條承銷(xiāo)業(yè)務(wù)原始憑證以及有關(guān)業(yè)務(wù)文件、資料、賬冊(cè)、報(bào)表和其他必要的材料應(yīng)當(dāng)至少妥善保存五年。第二十五條本規(guī)程由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。第二十六條本規(guī)程自公布之日起施行。附:企業(yè)發(fā)行短期融資券備案材料目錄一、發(fā)行人出具的《關(guān)于×××（企業(yè)名稱(chēng)）發(fā)行融資券的請(qǐng)示》1-1發(fā)行人的基本情況和歷史沿革1-2發(fā)行人累計(jì)企業(yè)債券余額與凈資產(chǎn)的比例1-3發(fā)行人發(fā)行融資券募集資金的主要用途1-4發(fā)行人按融資券相關(guān)管理規(guī)定履行義務(wù)的承諾附錄一企業(yè)董事會(huì)同意發(fā)行融資券的決議或具有相同法律效力的文件附錄二在申報(bào)時(shí)和批準(zhǔn)前，發(fā)行人和主承銷(xiāo)商、發(fā)行人聘請(qǐng)的律師、會(huì)計(jì)師、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書(shū)附錄三發(fā)行人章程和營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件二、主承銷(xiāo)商出具的《×××（企業(yè)名稱(chēng)）申請(qǐng)發(fā)行融資券的推薦函》2-1推薦人的基本資質(zhì)情況2-2發(fā)行人的簡(jiǎn)要情況2-3盡職調(diào)查的主要結(jié)論和推薦的主要理由2-4履行發(fā)行申請(qǐng)程序的情況附錄一主承銷(xiāo)商出具的《盡職調(diào)查報(bào)告》附錄二《×××（企業(yè)名稱(chēng)）申請(qǐng)發(fā)行融資券備案材料的核查意見(jiàn)》三、融資券募集說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）3-1發(fā)行人的基本情況3-2擬發(fā)行融資券的規(guī)模、期限和利率確定方式3-3發(fā)行期3-4本息償還的時(shí)間、方式3-5發(fā)行人的違約責(zé)任3-6發(fā)行對(duì)象3-7投資風(fēng)險(xiǎn)提示3-8中國(guó)人民銀行要求公布的其他事項(xiàng)附錄發(fā)行方案四、信用評(píng)級(jí)報(bào)告全文及跟蹤評(píng)級(jí)安排的說(shuō)明五、經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的發(fā)行人近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及審計(jì)意見(jiàn)全文附錄一發(fā)行人董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)關(guān)于報(bào)告期內(nèi)被出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告（如有）涉及事項(xiàng)處理情況的說(shuō)明附錄二注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于報(bào)告期內(nèi)非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告（如有）的補(bǔ)充意見(jiàn)六、法律意見(jiàn)書(shū)附錄律師工作報(bào)告七、償債計(jì)劃及保障措施的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告八、關(guān)于支付融資券本息的現(xiàn)金流分析報(bào)告九、承銷(xiāo)協(xié)議及承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議9-1主承銷(xiāo)商和發(fā)行人簽訂的承銷(xiāo)協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議9-2承銷(xiāo)團(tuán)成員簽訂的承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議9-3主承銷(xiāo)商、承銷(xiāo)團(tuán)成員，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師等及其所在機(jī)構(gòu)的從業(yè)資格證書(shū)（如有）復(fù)印件（該復(fù)印件需由該機(jī)構(gòu)蓋章確認(rèn)短期融資券信息披露規(guī)程第一條根據(jù)中國(guó)人民銀行《短期融資券管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2005〕第2號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，為規(guī)范發(fā)行短期融資券的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)發(fā)行人）及有關(guān)當(dāng)事人的信息披露行為，制定本規(guī)程。第二條發(fā)行人有向銀行間債