外匯和跨境人民幣業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范知識(shí)競(jìng)答（第三期）附答案

外匯和跨境人民幣業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范知識(shí)競(jìng)答（第三期）[復(fù)制]您的姓名：[填空題]*_________________________________您的機(jī)構(gòu)：[填空題]*_________________________________1.預(yù)付貨款項(xiàng)下，對(duì)于關(guān)注客戶和預(yù)付資金超過(guò)合同金額（）的可信客戶，銀行應(yīng)要求企業(yè)提供貿(mào)易合同，并根據(jù)進(jìn)口合同的預(yù)付條款，核對(duì)進(jìn)出口雙方與預(yù)付款匯出方/收入方是否一致，預(yù)付款金額是否在合同約定的金額之內(nèi)。對(duì)于單筆預(yù)付業(yè)務(wù)，提示企業(yè)在貨到后盡早報(bào)關(guān)。[單選題]*A.20%B.25%(正確答案)C.30%D.50%2.關(guān)于重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)，以下說(shuō)法正確的是（）。[單選題]*A.重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)不得開(kāi)展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算B.重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)可以開(kāi)展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算，但不享受出口退(免)稅政策C.重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)可以開(kāi)展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算，但出口收入不得存放境外(正確答案)D.重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)可以開(kāi)展所有跨境人民幣業(yè)務(wù)，沒(méi)有特殊限制3.已登記外商投資企業(yè)發(fā)生名稱、經(jīng)營(yíng)期限、出資方式、合作伙伴及合資合作方式等基本信息變更，或發(fā)生增資、減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓或置換、合并或分立等重大變更的，應(yīng)當(dāng)在經(jīng)工商行政管理部門變更登記或備案后（）個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)主報(bào)告銀行人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送變更信息。[單選題]*A.5B.10C.15(正確答案)D.304.銀行在編制境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶賬號(hào)時(shí)，應(yīng)統(tǒng)一加前綴“（）”。[單選題]*A.NRA(正確答案)B.FDIC.RCPMISD.ODI5.人民幣境外放款業(yè)務(wù)是境內(nèi)企業(yè)通過(guò)結(jié)算銀行將人民幣資金借貸給境外企業(yè)或經(jīng)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司以委托貸款的方式通過(guò)結(jié)算銀行將人民幣資金借貸給境外企業(yè)的行為。放款人應(yīng)注冊(cè)成立（）年以上，與借款人之間應(yīng)具有股權(quán)關(guān)聯(lián)關(guān)系。[單選題]*A.1(正確答案)B.2C.3D.56.跨境人民幣境外放款前應(yīng)去（）進(jìn)行登記。[單選題]*A.人民銀行B.外匯局(正確答案)C.金融辦D.銀監(jiān)會(huì)7.（）年8月23日，人民銀行、財(cái)政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局和銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于擴(kuò)大跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算地區(qū)的通知》，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算境內(nèi)地域范圍擴(kuò)大至全國(guó)。[單選題]*A.2009B.2010C.2011(正確答案)D.20128.如發(fā)生一筆跨境人民幣收入的退款業(yè)務(wù),例如一筆出口收款的退款仍應(yīng)報(bào)送為“跨境收入”，但收款金額為（）并在“人民幣跨境收入信息”中“原申報(bào)號(hào)碼”欄目中填寫(xiě)原收入報(bào)文的申報(bào)號(hào)碼。(單選題)[單選題]*A.正值B.負(fù)值(正確答案)9.人民幣跨境支出信息的報(bào)送時(shí)間是自業(yè)務(wù)發(fā)生日起（）個(gè)工作日內(nèi)。(單選題)[單選題]*A.1B.2(正確答案)C.3D.510.跨境人民幣匯款，金額應(yīng)填在（）欄位。(單選題)[單選題]*A.現(xiàn)匯金額B.購(gòu)匯金額C.其他金額(正確答案)11.銀行為客戶辦理貨物貿(mào)易跨境人民幣業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格履行（）的展業(yè)原則。在業(yè)務(wù)審核時(shí)，應(yīng)將“邏輯合理性”與“商業(yè)合理性”相結(jié)合。*A.了解你的客戶(正確答案)B.了解你的業(yè)務(wù)(正確答案)C.盡職審查(正確答案)D.及時(shí)申報(bào)12.客戶首次辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算時(shí)，需提供如下材料：（）*A.《企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證》、《稅務(wù)登記證》，或者三/五證合一的《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》。(正確答案)B.《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)注冊(cè)登記證書(shū)》。(正確答案)C.法定代表人或負(fù)責(zé)人的有效身份證明(應(yīng)進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查)。(正確答案)13.人民幣境外直接投資資金匯出業(yè)務(wù),在辦理每一筆資金匯出時(shí)，均應(yīng)審核其資金來(lái)源和境外資金用途的真實(shí)性證明材料。應(yīng)要求客戶提供以下材料：（）*A.資金來(lái)源及境外資金用途說(shuō)明書(shū)。(正確答案)B.可證明資金來(lái)源的相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表，或客戶在銀行的賬戶情況、辦理結(jié)算的收支記錄，或在海關(guān)或其他第三方機(jī)構(gòu)可查數(shù)據(jù)等材料。(正確答案)C.可證明境外資金用途的境外項(xiàng)目投標(biāo)書(shū)、收購(gòu)協(xié)議、轉(zhuǎn)股協(xié)議、租賃合同、勞務(wù)合同等證明材料。(正確答案)D.關(guān)注客戶還應(yīng)提供經(jīng)審計(jì)的證明資金來(lái)源的財(cái)務(wù)報(bào)表、報(bào)告等；境外投標(biāo)書(shū)、相關(guān)協(xié)議、合同等，應(yīng)當(dāng)有境外官方機(jī)構(gòu)認(rèn)可的證據(jù)，或銀行保函、相關(guān)保險(xiǎn)單據(jù)等可信第三方的相關(guān)證據(jù)加以佐證；資金使用具體計(jì)劃。(正確答案)14.一家企業(yè)向境外股東舉借人民幣外債，在資金流入后，應(yīng)在跨境人民幣收付系統(tǒng)中報(bào)送（）

[多選題]*A.信貸融資信息(正確答案)B.投資合規(guī)性信息(正確答案)C.收入信息(正確答案)D.涉外資金專用賬戶信息(正確答案)15.全口徑跨境融資宏觀審慎管理模式要求境內(nèi)機(jī)構(gòu)從非居民融入本、外幣資金的行為適用企業(yè)僅限非金融企業(yè)，且不包括（）*A.政府融資平臺(tái)(正確答案)B.房地產(chǎn)企業(yè)(正確答案)16.離岸轉(zhuǎn)手買賣是指我國(guó)居民從非居民處購(gòu)買貨物，隨后向另一非居民轉(zhuǎn)售同一貨物，而貨物未進(jìn)出我國(guó)關(guān)境。對(duì)于同一貨物項(xiàng)下收支差額超過(guò)20%(不含)的，或者收支間隔日期超過(guò)90天(或合理周期)的離岸轉(zhuǎn)手買賣，銀行應(yīng)嚴(yán)格審核業(yè)務(wù)資料，并應(yīng)通過(guò)審核客戶主體信息、業(yè)務(wù)辦理歷史數(shù)據(jù)等方面加強(qiáng)審核該業(yè)務(wù)的合理性，必要時(shí)可暫停為相關(guān)企業(yè)辦理收支業(yè)務(wù)。[判斷題]*對(duì)(正確答案)錯(cuò)17.高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)：對(duì)于涉及高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)的交易，銀行可通過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、第三方機(jī)構(gòu)和本行反洗錢數(shù)據(jù)庫(kù)，核查客戶交易對(duì)手是否屬于受制裁名單和交易商品是否屬于國(guó)際禁運(yùn)、資金是否涉及洗錢、逃稅或恐怖融資，一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)按有權(quán)部門相關(guān)規(guī)定辦理。[判斷題]*對(duì)(正確答案)錯(cuò)18.同一批準(zhǔn)文件開(kāi)立一個(gè)人民幣資本金專用存款賬戶，賬戶名稱為存款人名稱加“資本金”字樣。[判斷題]*對(duì)(正確答案)錯(cuò)19.除支付工資以及企業(yè)用作差旅費(fèi)、零星采購(gòu)、零星開(kāi)支等用途的備用金等以外，外商投資企業(yè)人民幣資本金專用存款賬戶資金不可劃轉(zhuǎn)至境內(nèi)同名人民幣存款賬戶