遼寧廣和通汽車銷售服務有限公司管理制度匯編

39/39遼寧廣和通汽車銷售服務有限公司管理制度匯編第一篇人事制度管理員工招聘錄用及管理流程一、招錄用的原則1．公司經營發(fā)展實際需要,招聘最適合的人員；2.員工被聘用和晉升機會均等,工作表現(xiàn)是被聘用及晉升的最主要依據。二、員工的招聘1、用人部門申請。由公司各部門根據工作及業(yè)務實際需要，提出增加人員、替換現(xiàn)有人員或補充人員的需求申請，填寫用人申請表,報公司行政部。2、編制招聘計劃報批。行政部行政文員依據用人部門申請,經對本崗位人員狀況進行分析后，編制招聘計劃，撰寫招聘草案，選擇招聘方式,經行政文員呈報總經理審批后實施。3、選擇招聘方式。公司以報紙發(fā)布招聘信息為主,其次為參加人才市場招聘會，通過中介公司及熟人介紹。發(fā)布的信息應將職位、崗位職責、學歷、經歷、技能、年齡、性別等要求予以明確。4、受理應聘者申請。行政文員在應聘期內專職負責接待應聘者，對應聘者所帶資料原件，如身份證、學歷證、培訓證等認真審驗,符合招聘條件的,公司統(tǒng)一復印留存。應聘者填寫公司印制的《應聘人員求職申請表》，要求內容真實、信息準確齊全5、對應聘者的篩選:5。1初選。將應聘人員邀請到公司進行現(xiàn)場觀察，根據所填寫的應聘信息,對應聘者的工作背景、學識、溝通能力等進行初步了解,并對所填資料的真實性進行調查，挑選出初步合格者,并將這部分人員資料留存半年。5.２組織面試。對挑選出的應聘者，編制面試通知明細，安排面試時間及地點,準備面試資料,如公司簡要介紹、職位要求及相關待遇、面試評價表、面試提問提綱等。面試人員至少3人組成，用人部門經理、行政文員、公司領導。面試后填寫面試評價意見。5.３筆試或專業(yè)技能測定。編制與崗位有關的測試題，視崗位情況對應聘者進行理論水平筆試，對專業(yè)技能進行實際測定。5．4個別交流。根據面試人員出具的面試意見對公司有意向選用的應聘者，由用人部門經理及公司領導與其進行單獨溝通、交流，視交流情況，最后確定是否錄用。三、錄用及報到1、根據公司確定的錄用人選，行政文員電話通知被錄用者按時到行政部報到。2、新進員工報到后,根據崗位不同，與公司簽訂1—6個月的試用合同。試用期內，雙方可隨時解除勞動關系。3、為新進員工建立健全個人檔案，新員工填寫員工基礎信息登記表,保證身份證、學歷證、培訓證、駕駛證及家庭住址、重要聯(lián)系人電話等相關信息齊全并歸檔。4、安排新員工進行崗前培訓。行政部負責公司發(fā)展情況介紹、管理制度、禮儀規(guī)范、勞動安全等內容的培訓。用人及相關部門負責專業(yè)知識、業(yè)務流程、崗位責任等內容的培訓.四、試用期期限、待遇及管理考核１、新員工的試用期按崗位不同確定為1-6個月,最長不超過6個月,其中噴漆工1個月，鈑金工１—２個月,機修大工1—3個月,機修徒工3—6個月，銷售顧問、服務顧問及其他崗位均為1—3個月.2、試用期間，公司行政部對新聘員工出勤、遵守紀律、行為禮儀規(guī)范等方面進行考核；用人部門對業(yè)務能力、知識水平、日常表現(xiàn)、品行修養(yǎng)等方面進行考核,經綜合評估后得出是否按期、提前轉正等決定，報總經理批準后辦理。3、試用期間雙方隨時可提出解除勞動關系。試用期滿后公司負責為其辦理社保手續(xù)。員工出勤管理規(guī)定為加強對公司員工的出勤管理,保證良好的工作秩序,使員工養(yǎng)成守時習慣,準時出勤，特制定本規(guī)定:一、公司對外營業(yè)時間為8:30—17:00,員工打卡時間為8:25—１7：00（特殊崗位如門衛(wèi)、保潔人員另行規(guī)定上班時間），中午輪班用午餐,加班費每滿１小時按１0元給予補貼。二、考勤內容1、非工作原因上班時間已到而未到崗者8：25,即為遲到；2、非工作原因未到下班時間而提前離崗者１7：０0，即為早退；3、在工作時間內未經負責人批準而離開工作崗位者，即為擅離職守。三、員工一律實行上下班打卡制度，刷卡有效時間為早6:00—8：25,17:0０—2３:0０。四、員工因公出差、外出辦理公務或有事、有病請假，均應事先到行政部辦理不能按時刷卡手續(xù)（銷售二部員工因上行周六、周日不刷卡），經部門經理或總經理簽字后報行政部備查，否則不論何種原因都將按沒有按時刷卡處分。五、員工遲到、早退一次，處罰金10元,每月遲到早退超過三次者,自第四次開始加倍處罰。忘刷卡且沒有以書面形式向行政部說明的，以遲到、早退論處.六、每遲到、早退一小時以上，不足半日的,以曠工半日處理，超過半日的按曠工1天處理；1個月內遲到、早退累計到達６次者，以曠工1日處理，每曠工一天罰款2００元,無故連續(xù)曠工2天及年累計曠工3天者，公司予以除名。七、本制度由行政部解釋、補充。員工請假休假管理規(guī)定為規(guī)范本公司考勤制度,統(tǒng)一請假審批程序，保證經營秩序,特制定本規(guī)定:一、請假程序：員工請假時應事先到行政部門領取請假申請單，填寫請假種類、具體請假時間、事由、交接事項，經有關領導審批后報行政部備案。較長假期須交接手頭工作，確保工作連續(xù)性。二、請假標準（見下表）：類別范圍休假期限條件審批權限備注部門經理副總總經理法定節(jié)日元旦、春節(jié)、清明、五一、端午、中秋、十一.元旦1天，合并星期天為3天;春節(jié)3天，合并星期天為５天；清明1天,合并星期天為３天；五一1天,合并星期天為3天；端午1天,合并星期天為3天；中秋1天,合并星期天為３天;十一三天，合并星期天為５天。結合公司經營實際,經公司同意,各部門可適當靈活安排，但不得超過法定假期春節(jié)休假三十至初二補貼值班費每日5０元病、事假因私事須本人處理或因病需喲休息事假每次最長10天；病假最長6０天.（病事假超５天先扣年假）提出申請并有市級以上醫(yī)院證明1天2天3天以上病事假每月不超過2天的不扣薪，超過一天時按實際請假天數(shù)扣除日工資(實行績效工資的員工每天扣除日底薪,無底薪者暫不扣）。病假期間最低給予50０元每月婚假本人結婚7天（含節(jié)假日）√7天以上帶薪（超假的,按病事假扣薪辦法執(zhí)行)慰唁假父母配偶子女等近親病逝3天√3天以上帶薪(非父母配偶子女的按事假處理）產假本人生產(小產）本人：90天（１０）家屬：剖腹產7天正常3天憑醫(yī)院證明√帶薪(休假期間按1500計發(fā)工資，低于1500元的按實際開支,之后從本人生育補貼中扣除）。特殊原因要求續(xù)假的,須總經理批準，但續(xù)假不得超過６0天，并且不帶薪。工傷假因工作受傷最長三個月憑救治醫(yī)院證明√工傷日薪金4０元（參照相關工傷管理規(guī)定），員工有責任的應承擔部分損失年休假根據個人申請及公司經營情況，每年排計劃1—1０年本企業(yè)工齡休5天；１0—2０年休１0天；2０年以上休15天?！棠甓葍壤塾嬚埵录?0天,病假２0天，取消下年度休假資格。三、員工請假時,事先無法辦理請假手續(xù)的，須以電話向上級報知,并于事后２日內補辦手續(xù),否則以曠工論處。公司部門經理以上人員,均須向總經理請假。四、假期計算：員工請假連續(xù)在5天（含5天)以下的,所遇公休日或法定假日不計算在內。員工請假連續(xù)在5天以上的，公休日或法定假日均計算在內.五、本規(guī)定解釋權在行政部獎勵與懲罰規(guī)定為提高公司員工工作的主動性、自覺性，規(guī)范員工的行為,維護公司正常經營、管理秩序，保障公司各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行,特制定本制度。一、獎勵(一）獎勵種類１、精神獎勵（1)記大功（2）記小功（３)授予榮譽稱號（4)通報表揚2、物質獎勵（1）晉級(2)加薪(3）一次性嘉獎（4）其他（旅游、培訓機會等）（二）獎勵條件1、有下列情形之一的,公司為其記大功一次:（1)對公司的經營發(fā)展有重大貢獻者；(2）對危害公司事件事先舉報或阻止，避免重大損失者；（3)在危急時刻,不顧個人安危,見義勇為者;(4）開拓公司業(yè)務，業(yè)績突出者;（5)獲得社會及廠家重大榮譽者。2、有下列情形之一的，公司為其記小功一次:（1）對公司專項經營活動業(yè)績第一名者；(2）對危害公司事件及時制止，避免較大損失者；(３）見義勇為,獲得好評、稱贊者；（4)開拓公司業(yè)務，業(yè)績優(yōu)良者；3、有下列情形之一的，公司為其授予榮譽稱號或通報表揚。（1)品行優(yōu)良、能力超群，成為崗位典范者（2）領導能力突出、團隊建設和工作開展有相當成效者；(3)參與、協(xié)助事故和突發(fā)事件中的救援,工作積極者；(4）遵規(guī)守紀、恪盡職守、積極進取、團隊意識強、有奉獻精神，成為員工楷模者;(5）工作態(tài)度端正，服務意識強，多次受到客戶書面表揚者；（６）積極主動工作，經常提出合理化建議,減少成本開支，節(jié)約資源能源者.（三）獎勵標準獎勵事項獎金備注記大功１０0０元公布記小功３00元公布嘉獎10０元公布授予榮譽稱號公布（四)獎勵程序1、員工有符合獎勵條件的，由其所在部門及時提出申請,報行政部核實；2、行政部核實后,報總經理辦公會討論決定；3、獎勵事項計入員工檔案。二、懲罰（一）處罰總類1、精神處罰(1）警告(２)記過（３）辭退2、物質處罰（1）一次性罰金(２)減薪(3)降級、撤職(二）處罰規(guī)則1、有下列情形之一的,公司予以辭退（除名）:(1）不服從公司崗位調整者；（2）營私舞弊、侵犯公司權益、受賄、貪占及偷竊公司、他人財物;(3）嚴重違反公司規(guī)章制度,造成惡劣影響或嚴重后果者；(4）因自身原因出現(xiàn)重大事故，給公司造成重大經濟損失；（5)連續(xù)曠工2天或一年內累計曠工3天者;（6）欺詐、威脅及打罵同事及客戶者;（７)泄露公司客戶資料、財務信息者；（８）不按公司程序解決問題，擅自發(fā)表不良言論,影響公司團結和員工士氣者(9）消極怠工,不能正常履行崗位職責者；（10)經公司考評，不符合公司崗位基本要求，培訓后仍不能勝任崗位要求者；（11）經醫(yī)療機構鑒定，有傳染疾病、精神病史及其他疾病不能正常工作者;（12）觸犯國家相關法律,被依法刑事拘留者。（1３）有性騷擾行為者。２、記過：有下列情形之一的，公司予以記過一次:(1）損壞、遺失公司重要物品和設備,或因自身原因工作中出現(xiàn)較大事故者;(２)不服從直接上級的調派或工作安排者；（3）違犯公司規(guī)章制度,在員工中造成不良影響者；(4）服務或工作狀態(tài)惡劣，與客戶爭吵，造成客戶投訴并影響公司聲譽者；（5）因工作疏忽或督促不力導致重大事故發(fā)生者；(6）工作不主動，服務態(tài)度不端正,經教育沒有改觀者;(7）未經允許擅自使用權限之外物品、設備者；（8)因工作疏忽或督促不力造成失誤而發(fā)生損失者；(9)在公司內爭吵，造成不良影響者；(10）委托或受托他人出勤刷卡者;(11)無故缺席培訓或開會者。3、警告:有下列情形之一的,公司予以警告一次:（1）對公司安排的工作未及時執(zhí)行者；(２）因業(yè)務或工作疏忽發(fā)生差錯，但沒造成損失者；（3）浪費公司財物及食堂飯菜者；(4）工作時間未經許可擅自離崗者;(５）對公司組織的各項活動不積極參加,推脫缺席者；(６）違犯公司各項制度和規(guī)定，情節(jié)嚴重，又不構成記過以上處分者.（三)處罰標準懲罰事項罰金備注辭退被辭退人如給公司造成經濟損失的，視損失情況扣除風險保證金及當月工資公布記過200元公布警告50元公布（四)處罰程序1、員工違紀后，由相應部門依據具體違紀事項和本制度提出處理意見。2、對相關員工由所在部門及行政部進行核實確認。３、警告處分由部門經理簽字后生效，報行政部備案。4、記過及以上處罰，經行政部審核，由總經理辦公會議討論決定，總經理簽字生效.員工離職管理規(guī)定為規(guī)范公司離職人員辦理離職手續(xù),保證良好的工作秩序和經營工作不受影響,依照《勞動法》、《合同法》相關規(guī)定，特制定員工離職管理規(guī)定如下：一、員工離職時應提前以書面形式向公司提出申請，其中一般員工離職提前３0天向其所在部門經理提出離職請求，并在行政部備案；部門經理離職須提前2個月向總經理提出離職申請．二、公司根據離職人員的申請，并結合公司的經營實際,與申請離職人員協(xié)商一致后確定離開工作崗位的時間。三、離職人員在離崗前填寫離職審批表，由離職人員的部門經理安排其他人員接替其工作和職責，審查其工作、相關資料、經辦的欠款等交接辦理情況,并對離職后相應風險進行評估，完成后在審批表上簽署意見；行政部審核公司為離職人員配發(fā)的相關物品、工具、用具等交回情況，全部交齊后簽署意見；財務部對其借款欠款情況進行審核清收,辦理完成后簽署意見。相關部門簽署意見后報總經理批準。四、員工離職時,分別由該部門經理和行政部與離職人員進行談話,了解其掌握公司商業(yè)性機密的程度，審查簽訂的《競業(yè)限制協(xié)議》,協(xié)商離職人員應遵守的協(xié)議條款，促使其履行協(xié)議。同時征求其對公司的評價和建議.五、離職人員辦完相應手續(xù)后，到財務部結算尚未領取的工資(在工資發(fā)放日予以發(fā)放)；因離職按《勞動合同》規(guī)定應賠付公司的培訓費、違約金;公司同時退還該員工繳納的風險保證金.六、離職人員離職后一個月內配合公司辦理保險轉移手續(xù)，對不能及時辦理及不配合的，公司予以辦理停保，由此引發(fā)的后果由離職人員負責.七、在員工正式離職前,離職工作以保密方式處理，并保持工作連貫、順利進行，正式離職后，須向公司全體員工正式公布。八、本規(guī)定由行政部負責解釋和修訂。員工內部培訓管理辦法為使公司各部門內部培訓計劃得到有效落實,公司將對各部門培訓計劃的執(zhí)行情況進行考核,現(xiàn)制定員工培訓管理辦法如下:一、各部門每月制定并上報培訓計劃,經批準后嚴格按培訓計劃執(zhí)行，執(zhí)行率要達到90％以上。如不能按計劃實施或需要對計劃進行調整的,應以書面形式報總經理批復后方可變更.對不按計劃實施，又沒履行變更調整手續(xù)的,每次予以培訓負責人100元罰款.部門經理為培訓第一負責人。二、培訓負責人每次培訓都應精心準備,做到培訓資料完備，培訓記錄完整,定期由行政部協(xié)助對培訓效果進行量化評估（銷售和服務部１個月考試一次）。每次培訓后,由培訓人填寫《培訓計劃執(zhí)行情況表》,將本次培訓情況記錄清楚，于培訓后二日內報行政部備查。不能按時完成上述工作的，每次罰款50元。三、參加培訓的員工應按時參加培訓，不準遲到、早退和無故缺席。培訓時認真做好筆記,掌握培訓內容。每遲到、早退一次罰款１0元,無故缺課的按曠工一天處理。對每次組織的考試，考試成績第1名分給予5０元獎勵;考試成績后1名分別給予50元罰款。成績下發(fā)后立即執(zhí)行.五、公司年終將對各部門培訓計劃執(zhí)行情況進行綜合評比（評比內容包括:培訓執(zhí)行率、培訓執(zhí)行報表上報、培訓資料完備、培訓紀律完整、培訓效果等），評出優(yōu)秀培訓師一名,給予500元獎勵.（此規(guī)定自2０１0年執(zhí)行)員工外派培訓管理的規(guī)定為規(guī)范公司用工管理，適應公司對各崗位技能提升的需求及廠家對經銷商人力資源管理考核的要求,避免給公司帶來不必要的經濟損失，特制定員工外派培訓管理規(guī)定如下:1、員工本人為提高個人資質能力(包括專業(yè)技術職稱、晉升等）,并為取得個人資質證書或專業(yè)技術資格的培訓，公司給予考試時間,但相關費用由個人承擔。2、公司外派員工參加培訓，培訓歸來后應將其培訓資料、獲得的證書等交于公司行政部存檔，報銷培訓費及差旅費時經行政部簽字確認，否則不予報銷培訓、及差旅費。培訓人員未能通過培訓部門考核的，培訓費由培訓者承擔，交通、住宿費用公司與培訓者各承擔５0％。3、公司外派參加培訓的員工(包括認證人員),如工作能力不符合公司要求者,被公司辭退或調離原崗位,該員工不承擔相關培訓費用。4、公司外派參加培訓的人員，自培訓后二年內因個人原因主動或被動離職的(包括另謀高就、嚴重違反公司紀律、貪污、以權謀私、刻意消極怠工等均屬個人原因離職)，須遵守以下規(guī)定：（1）經鄭州日產認證后的人員在培訓認證后二年內因個人原因離職者須補償公司培訓費用,二年后因個人原因離職者不再補償培訓費用.標準為：按照鄭州日產汽車公司對于相關崗位離職的規(guī)定執(zhí)行，補償比例:接受培訓后的工作時間個人須承擔的費用半年內100％半年—1年75％1年半—2年５０%滿2年以上0本規(guī)定由行政部負責解釋和修訂。員工帶薪年休假管理辦法為關愛員工的身心健康，體現(xiàn)公司良好的人文環(huán)境和福利待遇，并合理妥善處理好經營與生活之間的關系，根據《勞動法》和《職工帶薪年休假條例》，特制定公司員工帶薪休假管理辦法如下:一、享受的范圍：與本公司簽訂勞動合同,且在本公司工作滿一年以上的員工。二、休假標準:在本公司工作滿一年，年休假為5天；國家法定假日、休息日不計入年休假假期。三、不享受年休假的情形：1、員工年度累計請事假10天以上的(如休假后請事假超過10天的,下一年度不安排休假）；2、員工年度累計請病假２０天以上的(需有市級以上醫(yī)院出具的休息診斷書。如休假后請病假超過20天的,下年度不安排休假）；3、年度有曠工行為的.四、休假安排：每年年初,公司根據本年度經營時段,在征求員工個人意見基礎上，制定本部門員工的休假計劃，報行政部審核后統(tǒng)一編制員工年休假計劃，經總經理批準后實施.休假計劃要安排合理，以不影響公司正常經營工作為準，如遇經營工作繁忙,部門可對休假計劃進行調整。當年假期只在本年度安排休假,不得轉至下年度休假，原則上不安排與“五一、十一、春節(jié)”連休（東三省之外的員工除外）.休假時員工應提前一周履行休假手續(xù)，經部門經理及總經理批準后方可休假。五、休假補貼：實行績效工資的員工,休假期間每天給予5０元的薪金補貼，實行崗位工資的人員，休假期間不扣工資,也不享受薪金補貼。確因工作需要不能安排員工年假的，根據該員工應休假天數(shù),每日按50元標準給予補貼。六、其他事項：１、休假期間如公司遇到重大事項或確因工作需要急需返回公司的,休假員工必須按要求立即中斷休假返崗工作，未休完的假期公司在本年度內予以補足.2、員工年度帶薪休假期不包括雙休日，不包括法定的節(jié)假日。３、正常解除勞動合同或因違紀而被公司解除合同的人員，其未休年假不予兌現(xiàn)或補償?shù)诙姓芾碇贫葐T工日常禮儀規(guī)范為規(guī)范公司員工的日常禮儀行為，建立良好的工作秩序,使員工養(yǎng)成良好的職業(yè)習慣，特制定員工日常禮儀規(guī)范標準如下：一、員工上崗時必須穿著符合公司要求的工裝,佩戴胸牌,穿著的工裝整潔干凈,在崗時嚴禁卷露衣袖、褲管和敞胸露懷:二、員工在崗時注意行為的穩(wěn)重和端莊,嚴禁在工作室、辦公區(qū)域、公用區(qū)域內有躺臥、蹲、趴、打鬧、高聲喧嘩以及嚼口香糖等不良行為和姿態(tài)。三、員工在工作區(qū)域內嚴禁吃零食,工作時間不得脫崗、串崗、閑聊、化妝,不得瀏覽與工作無關的網站和玩游戲。四、員工所負責的辦公區(qū)域、工作區(qū)域、辦公用具(包括辦公桌椅、電腦、打印設備）都須保持整潔干凈和擺放整齊.五、堅守崗位，及時接聽電話,鈴響不得超過三聲,而且接聽時須規(guī)范用語。售后服務接外線時，應說：“您好,廣和通維修站”,接內線時應說：“您好,服務部”；銷售前臺按外線電話時,應說：“您好，鄭州日產汽車，”.其他部門接外線電話時應說:"您好,遼寧廣和通”.各部門接內線時應說：“您好，**部"，講話熱情有禮貌,態(tài)度誠懇且有耐心,不將個人情緒帶入電話中.六、公司員工首次與客人相遇時，主動向對方微笑示意,并問：“您好!”,如原來是坐姿，必須起立向客人（或上級）致意。七、銷售前臺、服務前臺及其他人員接待客戶時態(tài)度要誠懇、熱情、耐心，主動向客人遞送自己的名片(指首次接待）。八、員工早上上班相遇時，相互之間須致意互問：“早上好!"或“早!"或“你好!"公司任何人如果違反，每次處罰１0元。由行政部執(zhí)行。安全工作管理規(guī)定為加強公司安全、防火、保衛(wèi)工作，確保員工生命和公司財產安全，特制定本規(guī)定：一、建立健全安全工作領導機構，保證對安全工作的落實。公司設立總經理為組長，各部門經理為成員的安全工作領導小組,負責對公司安全工作的領導、部署。成立以行政部文員為主任,各部門主要骨干力量為成員的安全管理工作辦公室，具體負責公司安全工作的落實與實施。二、安全工作組每月對公司進行一次安全檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，需報公司領導小組解決的要立即上報,不得拖延。三、公司總經理是公司安全防火工作第一負責人，各部門經理是本部門安防工作負責人.四、公司和各部門均要把安全、防火、防盜、保衛(wèi)工作提到議事日程,定期研究部署和檢查落實安防措施,切實做到負責到位。行政部定期對公司員工進行消防和安全工作教育、防火知識學習、防火設施使用培訓,以切實擔負起安防責任。五、公司營業(yè)廳、辦公室、維修車間安裝專用消防栓，并定期檢查、保養(yǎng)，保證用時要有效。公司營業(yè)廳、辦公室、維修車間配備滅火器，行政部按規(guī)定期限進行保養(yǎng)、維護、更換，以備救火應急使用,確保萬無一失。對已失效的消防器材由行政部組織各部門員工進行消防知識演習后處理。六、易燃、易爆物品要按消防規(guī)定妥善存放,嚴禁亂放、混放造成意外損壞防火安全設施.保持防火通道暢通,嚴禁在通道內堆放物品.嚴禁隨意拆卸、挪用防火設施。違者一經發(fā)現(xiàn)予以行政處分，造成嚴重后果觸及法律的要負刑事責任.七、不得在辦公、營業(yè)場所使用電爐、電熱杯、電飯鍋等電器用具.維修車間、倉庫等重地嚴禁使用明火，非工作人員不得隨意進入。公司員工不得在營業(yè)大廳、維修車間、倉庫、外場等場所吸煙.八、汽車維修起落架、車身校正儀、四輪定位儀、烤漆房、廢氣排放管等大型設備，要按規(guī)定進行檢查、維護保養(yǎng)，發(fā)現(xiàn)問題必須及時處理，使其保持完好狀態(tài)。汽車維修人員要嚴格按操作規(guī)程作業(yè),不得違規(guī)操作。作業(yè)前要仔細檢查設備完好狀況，如有故障不得帶病作業(yè)，故障排除后方可使用.九、專用設備要安排專人負責保養(yǎng)維護,使其保持完好狀態(tài)。專用工具要設專人保管，以免丟失。十、公司設立夜間更值人員,并明確工作職責和工作要求,盡職盡責做好安保工作。財務部、倉庫等重要部位要加強防盜措施，重點防范。十一、公司員工在工作中,要認真學習和執(zhí)行安全技術操作規(guī)程，遵守安全工作規(guī)章制度.愛護設備和安全防護裝置、設施及勞保用品。對新員工、實習人員,經安全教育后,再準其上崗操作.對改變工種工人,須進行重新安全培訓才能上崗。從事機動車駕駛、電氣、焊接、噴漆等特殊工種人員，要經培訓考核取得駕駛執(zhí)照(操作證)后,才能準其獨立操作。十二、地面必須保持整潔,以免出現(xiàn)滑倒、扎傷等危險。公司組織全體員工每年至少一次健康檢查。對發(fā)現(xiàn)有傳染等疾病的員工，公司限制其上班。十三、公司如發(fā)生事故,要立即搶救傷員，保護好現(xiàn)場。及時向公司安全領導小組或公司領導報告，同時要向政府職能部門報告。十四、發(fā)生重大事故(含交通事故）時,公司除追究事故責任者的責任外，對所屬部門經理也要追究其責任。對事故責任者，視其責任大小、情節(jié)及造成的后果予以處理.十五、公司員工在公司的經營勞動和工作中發(fā)生人身傷害,視為工傷。工傷按有關規(guī)定處理。十六、對在安全工作中玩忽職守者，公司按其情節(jié)和造成的后果,予以經濟處分、行政處分，觸及刑律的追究其刑事責任。公司文檔管理規(guī)定一、目的：保證公司各類文件接受準確無誤，傳閱、借閱及時，按期整理歸檔，實現(xiàn)規(guī)范化管理.二、公司文件接收建檔范圍1、公司股東會形成的文件資料;2、公司上報下發(fā)的文件材料（包括經營管理制度）；3、公司及部門年度及月度工作計劃報表；市場信息收集、月度分析報告及小型多樣化活動評估報告；4、財務、會計檔案資料;5、人力資源管理資料（包括員工培訓記錄、申請表、員工考核資料等）;６、人事檔案資料；7、客戶檔案資料；８、維修技術管理方面文件資料；9、銷售產品資料、商務政策資料;10、工程建筑方面的檔案資料；１１、銷售、售后服務方面電子文件資料.三、公司檔案管理1、公司檔案實行集中與分散管理相結合的辦法,由行政部文檔員負責日常檔案的管理，并對其他部門檔案的建立及保管進行督促和指導.公司設立專門檔案室,指定專人管理。2、對檔案管理實施分類及分部門管理,明確責任，公司級別文件及外來文件一般由行政部負責接收，建檔。各部門形成的文件材料由本部門負責立卷和建檔，并定期移交至公司文檔管理員保管（通常為一年)。具體分工如下：（1）公司文件資料、計劃報表、人事檔案資料、辦公以及維修設備購買及保修合同、工程建筑資料、維修技術及銷售產品資料、銷售及售后電子商務資料,由行政部文員負責接收、建檔。(２)財務會計資料由公司財務部指定專人負責整理建檔，并由財務部自行管理。（3）客戶檔案資料。銷售客戶檔案由銷售部指定專人整理建檔，每月移交客戶管理員；售后服務客戶檔案(委托書)由售后服務部指定內勤負責收集、整理,次日移交客戶管理員，由客戶管理員統(tǒng)一保存.（４）銷售及售后的員工內部培訓資料由本部門設專人整理、建檔，由本部門保存。（5)市場信息資料、分析評估報告由銷售部負責建檔,保存，一年后移交行政歸檔保存.３、文件資料的收集。各類文件資料自接收到５日內必須完成登記、歸類、編號、裝訂、入卷等工作.分類要依檔案來源、題目、內容等進行，由專管員負責按順序排列編制案卷目錄，以便查找借閱。4、每年對檔案清理一次，清除不必要保存的資料,對應保存的做好防護工作。5。檔案的銷毀.對已失效的檔案資料需銷毀的必須辦理銷毀手續(xù)，經總經理批準后方可銷毀。四、檔案資料借閱1、凡需要借閱檔案資料的，均需填寫借閱單。２、借閱檔案者需要帶走使用的,必須辦理外借登記手續(xù),借閱時間不超過二周,到期歸還,如連續(xù)使用，應辦理續(xù)借手續(xù)。五、文檔的保密公司各級負責文檔管理人員必須做好文件、資料的保密工作。1、未經許可和授權任何人不得將公司文檔資料外借他人,外部人士借閱公司文件資料的，必須經過總經理簽字批準后，方可借閱；２、內部員工借閱公司文檔資料的，要根據文檔保密級別的不同，由不同的分管領導簽字方可借閱,如公司商務政策、客戶檔案信息、重要財務數(shù)據、重要電子商務文件等必須經總經理批準后方能借閱。文檔的借閱級別由行政部文檔管理員制訂.3、電子文檔的管理，公司根據工作需要,經公司總經理授權后,按一定權限分配給公司各部門相關人用使用并管理，行政部統(tǒng)一設定密碼,該密碼只允許行政部文檔管理員及使用人掌握,其他人無權獲取.六、對違規(guī)者的處罰1、各文檔管理員必須在規(guī)定的時間案內對接收到的文件進行登記、存檔并及時傳閱，對不能及時歸檔或不及時傳閱的,每發(fā)現(xiàn)一次罰款１０元,造成文件丟失的，視文件的重要程度，每次給予50-200元罰款;2、文件的歸檔整理要認真，做到有編號、有目錄，按類別歸檔，對文檔整理不及時，歸檔不規(guī)范，每發(fā)現(xiàn)一次罰款20元；3、對將公司文件擅自外借我或泄露公司商務機密信息的，一經發(fā)現(xiàn),視情節(jié)及給公司造成的經營損失程度，分別給予10０0元罰款,直至予以除名。印信管理制度為保證印章、介紹信使用的合法性、嚴肅性,有效地維護公司利益，杜絕違法行為的發(fā)生，特制定本制度。一、公司各類印章必須有專人保管.其中:董事長手章、公司印章、合同印章由公司行政部保管；財務印章由財務部保管;各部門印章由各部門指定專人保管；二、印章保管必須安全可靠,需加鎖保存。財務印章要放保險柜。印章要在辦公室使用，不得擅自拿出辦公室和隨身攜帶（特殊情況外帶的須經總經理批準),不準委托他人代管。三、印章移交須辦理手續(xù),簽署移交證明，注明移交人、接收人、監(jiān)交人、移交時間、圖樣等信息。四、凡屬以公司名義對外發(fā)文、開具介紹信、報送報表等一律加蓋公司印章，用印要履行審批手續(xù)，填寫用印申請單，按規(guī)定程序批準后方可用印。五、使用印章時,保管人應對蓋印的文書內容、手續(xù)、格式把關檢查,發(fā)現(xiàn)問題及時請示領導，妥善解決。嚴禁在空白信件、介紹信、合同上用印,印章保管人長期外出時需將印章妥善移交,以免貽誤工作。六、公司介紹信由行政部負責保存。介紹信開具要嚴格履行審批手續(xù).一般事宜由部門經理簽字審批;重要事宜需由總經理審批。嚴禁開出空白介紹信。七、未按本制度要求使用印信、保管印信，造成丟失、盜用、仿制等,依情節(jié)輕重，對責任人分別進行警告、罰款直至追究法律責任.八、本制度由行政部解釋、補充。辦公用品采購使用管理規(guī)定為壓縮公司費用開支，降低經營成本，現(xiàn)制定加強辦公用品及費用管理補充辦法如下:辦公用品、用具的申請、審批、購買及發(fā)放程序1、申請、審批流程:所需部門經辦人填寫購買清單→部門經理簽字→報總經理批準→交行政部；2、購買流程:行政部按購買審批單登記匯總→進行市場詢價→填寫請款單→報總經理審批費用→進行購買→辦理入庫手續(xù);3、領取流程：所需部門根據申請計劃到行政部領取→行政部進行登記領取人簽字后發(fā)放.４、申請及領取時間：填報申請計劃時間為每周一,領取時間為每周一、周四下午.5、采購及管理要求:行政部在購買辦公用品時,必須多方詢價,貨比三家，比質比價采購,如發(fā)現(xiàn)采購時存在謀取私利、以次充好、索取回扣等損害公司利益的行為,一經查處,予以除名;辦公用品管理要做到出入賬清楚，按規(guī)定及時定時發(fā)放。財務部門負責對采購情況實施監(jiān)督考核。二、辦公用品、低值易耗品、勞保用品發(fā)放標準1、日常易損耗用品的領?。航窈蟪鞑块T經理、服務顧問、財務人員領用簽字筆外，其他人員一律使用圓珠筆，簽字筆每季度領用一支，圓珠筆每2個月可領一支，筆芯以舊換新領取，規(guī)定期內丟失或損壞，由個人自行解決,且不能影響正常工作.2、其它低值易耗品、辦公用品，如訂書器、計算器、剪刀、膠水、噴墨墨盒、拖布等用品用具必須以舊換新才可領用。３、復印機一般情況由部門內勤人員進行復印，其他人員使用時，應事先熟悉復印程序，對不會使用的應向行政部詢問,嚴禁復印錯誤造成浪費。對浪費紙張的，每次罰款10元;各部門所用的噴墨打印機嚴禁打印與工作無關的資料,一經發(fā)現(xiàn)，給予記大過一次，罰款２0０元。4、勞保用品及工裝的發(fā)放:車間員工:毛巾每人每季度一條，手套每人每月４付，工作服每人每年冬、夏季各兩套；特殊工種崗位按有關規(guī)定配發(fā)勞保用具及用品。業(yè)務人員和綜合辦公人員符合配西裝條件的,每人每二年一套,夏裝每人每一年二套，服裝個人需承擔3０％的費用,公司承擔7０%。食堂管理規(guī)定為確保員工及客戶在公司的就餐質量，并降低費用支出，制定本規(guī)定:一、食堂工作人員必須經過正規(guī)醫(yī)院的身體檢查，確定無傳染性疾病后方可上崗。二、食堂所有菜類、食物類等食品供應商的選擇，做到貨比三家,原則上三個月更換一家,并實行訂購人與檢斤人分開管理,保證采購價格低廉，檢斤準確不缺斤少兩.三、行政人員每月與食堂工作人員研究制定半月菜譜,排出每天的主副食清單，并張榜公布。食堂工作人員操作過程要文明,嚴禁浪費。四、食堂支出賬目及食堂每日就餐人數(shù)要有專人記錄統(tǒng)計,要求清楚、準確,做到日清月結，每月底編制出支出明細對外公布。行政部需經常對所購食物及賬目支出明細進行檢查．五、食堂工作人員要保持廚房及就餐環(huán)境的整潔衛(wèi)生，保證飯菜的衛(wèi)生質量，杜絕食物中毒現(xiàn)象的發(fā)生.六、行政部及食堂工作人員積極主動聽取和征求員工、客戶對用餐的意見、建議，積極改進食堂工作.七、公司午餐就餐時間為12：00——１3:00；本公司員工不得無故進入廚房,超時就餐應事先向行政部說明，并不得自己動手打菜，嚴禁浪費飯菜，否則每次罰款５０元.用水用電管理規(guī)定為加強對用水用電的管理、節(jié)約費用開支,制定本管理辦法；一、對公司水、電設備、設施實行專人負責，全員負責維護的原則。所有電器設備（包括燈、空調開關等）、供水設施（包括水開關），都指定具體負責人,在每個開關位置上標明負責人名字,并對該設備設施的日常維護及正常使用負責。二、一樓展廳、銷售部各辦公室、維修車間、食堂等場所白天不準開燈（陰天能見度低情況下除外)，其它場所在室內無人時應及時關燈。夏季空調開關時間為在9：00至晚4：0０（空調開關歸行政部負責）;噴漆車間烤漆房在不操作時，必須及時關掉所有電器設備;氣泵及氣源每天下班后及時關閉,日常維護由責任人負責,關閉由當天值班人員負責.三、行政部負責公司所有用水、用電設施設備的日常維修,各部門指定負責人負責報修.四、行政部設定專人對公司各部門用水用電設備設施的維護及使用情況進行督導和檢查,每發(fā)生一次違反規(guī)定的，罰款２0元，并張榜公布.安全行車管理規(guī)定為提高公司全體駕駛人員的安全防范意識，特制定本規(guī)定:一、全體駕駛人員要切實提高安全行車意識，克服麻痹思想，思想上高度重視，行動上自覺遵守交通法規(guī),防止交通違章、交通事故的發(fā)生.二、禁止酒后駕車,違犯者一經發(fā)現(xiàn)，給予記過一次，罰款2０0元。公司公務需飲酒，經批準后可報銷出租車費用.酒后開車發(fā)生交通肇事的，公司不負擔任何責任，所有損失由酒后駕駛人承擔。三、駕駛人員認真遵守交通法規(guī)，凡是違章行車、停車的，違章罰款由責任人承擔。因違章發(fā)生交通事故的,經交通部門認定負由50％以上事故責任的，該駕駛人承擔6０%以上的經濟損失(保險賠付之后)。特殊情況由總經理辦公會討論處理。四、駕駛人在行車過程中，應注意觀察和瞭望,合理控制車速，做好預判和及早采取措施。如因措施不當或疏忽瞭望,發(fā)生交通事故的，交通部門認定負有50％以下事故責任的,按比例由個人承擔不超過２0％的損失（保險賠付之后).五、無駕駛證人員及公司不允許開車的員工，一律不準動車，違犯者給予記過一次，罰款200元。出現(xiàn)事故個人承擔全部損失。電腦系統(tǒng)日常使用及管理規(guī)定為愛護公司辦公設備,保證電腦系統(tǒng)的正常運行,確保經營工作不受影響，特對電腦系統(tǒng)的日常管理、使用及維護做如下規(guī)定：一、公司每臺電腦要求指定的使用人（責任人）,在行政部的協(xié)助下設置密碼，并保證不透露第三人。公司行政部不定期檢查，對沒有按規(guī)定設置密碼,或將密碼泄露第三人致使密碼形同虛設的，每次罰款10元。二、要求電腦責任人每天對電腦進行衛(wèi)生清理維護，電腦屏幕及主機始終保持清潔衛(wèi)生，無明顯灰塵及污垢,主機上面及周圍不得擺放物品影響電腦散熱。行政部每天進行檢查，發(fā)現(xiàn)不符合要求的，每次罰款10元.三、要求電腦責任人每天在使用電腦前,先進行殺毒軟件的病毒庫升級，然后進行一次性殺毒,保證不被病毒攻擊。行政部每天進行檢查，發(fā)現(xiàn)未進行及時殺毒的,每次罰款２0元。四、公司電腦只允許根據工作需要而使用，未經允許不得擅自使用ＱＱ、瀏覽因特網，允許上網及使用ＱQ的電腦，不得登陸與工作無關的非正常網站、玩游戲等。行政部不定期組織檢查和測試，每發(fā)現(xiàn)一次現(xiàn)場罰款20０元并張榜公布(行政部將向被罰者提供證據）。五、使用Ｕ盤、移動硬盤、查看網上鄰居文件等，必須先查殺病毒，未經允許不得自行安裝軟件及使用外來的光盤，以防止病毒侵入電腦。一旦有病毒侵入,公司將對染毒情況分析，嚴厲追究責任人的責任，并予以重罰。六、電腦責任人發(fā)現(xiàn)自己負責的電腦有問題時，應立即關機，報行政部找電腦服務公司解決。設備工具維護保養(yǎng)管理規(guī)定為加強對公司工具設備的維護保養(yǎng)，本著誰使用誰維護的原則,以保證工具設備的正常使用和經營活動的開展，節(jié)約降低成本，特制定公司設備工具維護保養(yǎng)管理規(guī)定如下：設備及專用工具的管理1、公司設備工具的職能管理部門為服務部，公司設定配件管理員為兼職專用工具保管員,負責對公司所有設備、工具的購置、管理、檢查和報修工作。2、專用工具管理員負責對現(xiàn)有設備建檔編號,包括使用說明書和安裝圖紙要歸檔齊全，每臺設備或專用工具都要統(tǒng)一標示銘牌，注明設備(工具)名稱、型號、生產單位、購進時間、維護人等。3、公司確定每臺設備或專用工具日常維護保養(yǎng)責任人,責任人每天對所負責的設備或專用工具進行清潔維護，按時間要求定期進行保養(yǎng)。二、設備及專用工具的維護保養(yǎng)1、日常維護清潔：每天對機器設備進行潤滑、清潔、緊固一次,檢查有無腐蝕、碰傷、漏油、漏氣。2、定期保養(yǎng):每周對設備的潤滑、電器控制系統(tǒng)、使用性能進行保養(yǎng)和檢查一次.如發(fā)現(xiàn)設備超過磨損范圍或異常情況,及時向工具保管員報告進行檢修，填寫《設備維修記錄單》.三、維護保養(yǎng)及檢查記錄對公司所有設備及專用工具建立設備維護保養(yǎng)卡,設備及專用工具責任人每天對所負責的設備工具清潔保養(yǎng)后填寫維護保養(yǎng)卡,工具保管員每天對設備責任人的清潔維護情況進行檢查，并每周填寫檢查記錄表報總經理。四、設備工具的使用維修人員在使用設備及專用工具時要按說明書及操作規(guī)程的要求操作,注意愛護設備和工具。對一些檢測儀器、儀表、電腦等要做好防潮、防震、防磁。對可移動設備，應注意輕拿輕放、嚴禁踢踹、破壞性地拖拽,更要杜絕野蠻使用設備和工具，如用工具或戴手套點擊電腦屏，拉拽連接線.五、設備工具的購買及報廢處理購買設備或工具時，由使用部門提出購買申請，并提供所要求的品牌、生產廠家，經總經理審批后，由行政部負責購買。對長期擱置或因技術原因需要更新淘汰的設備及專用工具,由服務經理報總經理批準后進行封存停用.對于無法修復的儀器設備或由于使用年限已到,由服務經理報請總經理批準后,辦理報廢手續(xù)。六、工具的配備及借出專用工具統(tǒng)一由工具保管員負責保管維修;一旦丟失或人為損壞,負責人全價賠償，正常使用損壞可以以舊換新.專用工具嚴禁外借給其他單位,特殊情況須經服務經理同意.專用工具內部借出使用,須向工具保管員辦理借用手續(xù)，用完后盡快歸還,當天沒使用完，也須于當晚送還工具庫，第二天辦理續(xù)借手續(xù)。工具保管員負責追繳。七、處罰1、對所負責的設備或專用工具不按要求進行日常清潔維護和定期保養(yǎng)的，每次罰2０元，不填寫維護保養(yǎng)卡的,每次罰1０元。２、工具保管員不按規(guī)定進行檢查的，每次罰2０元，不按時上報檢查表的每次罰10元。３、不按規(guī)定正確使用設備儀器和專用工具的,每次罰款５0元.4、當天借用的專用工具未及時歸還工具庫的,每次罰款50元。5、野蠻使用設備、儀器或專用工具的，每次罰款2０0元，因損壞造成的損失,由使用人全額賠償.第三篇經營財務管理制度公司財務管理辦法第一章總則第一條為了適應公司建立和完善現(xiàn)代企業(yè)管理制度和經營發(fā)展的需要,規(guī)范財務管理，提高會計工作質量，依據《會計法》、《企業(yè)會計準則》、《新企業(yè)所得稅法》等有關財務法規(guī)和本公司具體情況制定本辦法。第二章財務機構設置及職能第二條財務機構設置公司設財務部,財務部由會計、出納員、收款員組成。財務部由總經理直接領導。第三條會計由總經理聘任,其他崗位財務人員按公司有關人員錄用制度執(zhí)行.第四條財務部工作職能（一）、認真貫徹執(zhí)行國家有關財務稅收制度和財務管理制度；(二）建立、健全公司財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，并反映、監(jiān)控和分析財務計劃的執(zhí)行情況；(三）按照企業(yè)會計制度和企業(yè)會計準則建立、健全有關會計核算賬簿，做好會計核算工作，定期編制并向有關方面報送公司會計報表;（四）積極為經營管理服務,合理使用資金，真實、準確地反映公司的財務狀況和經營成果，依法計算繳納各項稅款;(五）定期向董事長報告公司財務狀況，提供經營管理信息和財務分析，并接受稅務、銀行等部門的檢查和監(jiān)督；（六)根據經營工作需要和公司發(fā)展狀況提出融資方案,控制財務風險;(七)配合有關部門做好財產清查工作；(八)完成公司交給的其他工作.第三章財務管理第五條會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。第六條財務人調動工作或者離職，必須與接管人員辦理交接手續(xù),由財務經理或公司領導人監(jiān)交。第七條財務人員辦理會計事項必須根據審核并符合要求的原始憑證編制記賬憑證.對不真實、不合法的原始憑證，不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回,要求更正、補充。第八條財務人員根據賬簿記錄編制會計報表，月報表上報董事長、總經理，并報送有關部門。第四章會計工作管理第九條公司會計年度為每年1月1日至12月3１日.第十條公司以權責發(fā)生制為會計核算基礎，存貨成本的確定，汽車、配件、裝飾均采用加權平均法計價，低值易耗品和包裝物采用一次性攤銷法進行攤銷.加權平均法的計算公式為:加權平均單價＝(期初存貨成本+本期進貨成本）/（期初存貨數(shù)量+本期進貨數(shù)量）期末存貨價值=加權平均單價×期末存貨數(shù)量第十一條會計核算基礎和計價原則一經確定，原則上不能隨意改變.特殊情況要改變的,必須報經主管稅務機關和董事長批準.第十二條一般會計事務包括下列各項：1、審核原始憑證;２、編制記賬憑證；３、登記、查對和清理會計賬簿;4、編制、分析、解釋會計報告5、計算公司盈虧；6、保管會計檔案;7、計算并按時繳納各項應繳稅金；８、其他有關的會計事務.第十三條會計人員執(zhí)行會計事務時,須使用本名,不得用別名或別號.第十四條記賬憑證發(fā)現(xiàn)錯誤時，應于錯誤發(fā)現(xiàn)時，用規(guī)定的訂正方法予以更正，并寫出情況說明附在更正記賬憑證之后。第十五條記賬憑證有下列情況之一者為不合格憑證,應予以更正：記賬憑證根據不合法的原始憑證編制；摘要內容與原始憑證不符；摘要內容過于簡略,不能表現(xiàn)原始憑證的真實情況；記賬憑證有錯誤而未按照規(guī)定更正的;會計科目使用不當?shù)?第十六條原始憑證應附于記賬憑證之后,但下列各種原始憑證因性質特殊，可不附于記賬憑證之后,只在記賬憑證上注明其保管處所或檔案編號，以便于查對。各種契約；應另歸檔的文書及另行裝冊的報告書、表;應留待將來使用的現(xiàn)金、票據、證券、財務等憑證；將來應轉送其他企業(yè)的文件或退還的單據；其他事實上不能或不應粘訂的憑證。第五章資金管理第十七條財務部負責在經國家批準的銀行或其他金融機構開立賬戶，按照國務院頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及其實施細則的規(guī)定管理，并接受開戶銀行的管理與監(jiān)督。第十八條在財務總監(jiān)的領導下，財務部負責對資金使用情況進行監(jiān)督和管理，以加速資金周轉，提高資金使用效率,保證資金安全.第十九條本辦法所稱資金系指庫存現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金及隨時可變現(xiàn)的證券.第二十條支票由出納員負責保管，支票使用情況要詳細登記支票使用手冊，并讓支票領取人在支票使用手冊上簽字。第二十一條借款審批程序公務借款或付貨款時,由經辦人填寫“支票借款單”、“銀行匯款單”或“現(xiàn)金借款單”，部門經理簽字后，總經理批準簽字.出納員憑審批手續(xù)齊全的請款單據,方可簽發(fā)支票、辦理匯款或支付現(xiàn)金.若總經理在外，應有出納員請示總經理，總經理同意后可先付款后簽批。非正常經營工作需要支出，必須由法人簽字。第二十二條出差借款在返回后三日內報銷，市內公務借款一星期內報銷,從廠家進貨，原則上要在當月取得進貨發(fā)票報銷。支票借款原則不得跨月。原有借款未報清者，原則上要前清后借。第二十三條特殊情況個人借款，由借款人填寫“現(xiàn)金借款單”，說明借款理由及還款計劃，總經理簽字.不能按期償還的，經總經理批準重新報批還款計劃,否則由財務部從借款人工資中扣還。第二十四條加強對各種應收款項的管理，嚴禁各種形式的賒銷。各種應收款項每季度必須核對一次，跨年的必須取得對方認證.第二十五條現(xiàn)金使用規(guī)范職工工資、獎金、各項補貼;個人其他勞動報酬;出差人員必須攜帶的差旅費;各種勞保、福利費用及國家規(guī)定的對個人的其他支出；10０0元以下的零星支出；中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出總經理批準的其他現(xiàn)金支出.第二十六條每天收到的營業(yè)款或其他資金應于當日送開戶銀行.支付現(xiàn)金時，應從庫存現(xiàn)金中支付或銀行存款中提取，原則上不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支).因特殊情況確需坐支的,應事先報總經理批準。第二十七條從開戶銀行提取現(xiàn)金,應當寫明用途，經財務經理同意后，由出納員到銀行辦理。第二十八條每日庫存現(xiàn)金余額為２0０0元。超過部分應及時送存銀行，以保證現(xiàn)金的安全.第二十九條財務經理要定期和不定期對庫存現(xiàn)金進行檢查，做到賬款相符，以保證庫存現(xiàn)金的安全和完整.第三十條以支票換現(xiàn)金的,必須在款項到賬后方可提取現(xiàn)金,并要持出票單位財務墊付款證明(維修款項可不索取證明）。款未到賬要先提取現(xiàn)金的,必須由經辦人履行借款手續(xù)(維修款項在30００元以內由服務經理簽字)，出納員方可付款.第六章存貨及進貨的管理第三十一條本辦法所稱存貨是指企業(yè)在日常生產經營過程中持有以備出售，或者在提供勞務過程中將消耗的材料或物料等，包括庫存的、在途的各類商品、低值易耗品等。凡所有權已歸屬公司，不論公司是否已收到或持有，均應作為本公司的存貨。第三十二條存貨的計價,應按存貨的不同采用個別計價法或加權平均法。第三十三條商品的驗收與發(fā)出要履行有關手續(xù)，方可辦理。（一)商品入庫時，應由業(yè)務部門填制商品入庫單一式三聯(lián),連同商品一并交保管員，保管員、內勤、業(yè)務經理簽字，由保管員、內勤、財務各執(zhí)一聯(lián)，作為商品入庫的記賬憑證。入庫商品發(fā)生退貨時,業(yè)務部門應填制紅字商品入庫單，由主管副總經理在財務聯(lián)簽字，按上述程序辦理退貨手續(xù)。（二)商品發(fā)出時，配件及裝修憑出庫單，整車持提貨單或送車單辦理出庫手續(xù)。出庫單及送車單一式三聯(lián)，必須由保管員、內勤、業(yè)務經理簽字，由保管員、內勤、財務各執(zhí)一聯(lián),作為商品出庫的記賬憑證。有展車的單位，雙方必須簽定展車協(xié)議,并由對方出具收到車輛的收條，展車協(xié)議原件由內勤保管，同時送財務復印件一份備查。第三十四條銷售商品發(fā)生退貨，應分情況處理;(一）用戶已開發(fā)票但未提貨要求退貨的，由經辦人將批發(fā)用戶手中的發(fā)票聯(lián)和增值稅抵扣聯(lián)、零售用戶手中的發(fā)票聯(lián)、提貨聯(lián)、注冊登記聯(lián)和報稅聯(lián)一同回收后，連同審批手續(xù)齊全的請款單一起交給財務，將款項退給用戶。財務將收回的各聯(lián)發(fā)票連同存根聯(lián)和記賬聯(lián)加蓋“作廢”戳記，粘貼在發(fā)票存根聯(lián)后一同保管。（二)用戶已提貨的，由內勤填制入庫單，按第四十一條(一)款規(guī)定辦理入庫手續(xù)，按本條（一）款規(guī)定辦理退貨手續(xù).（三）用戶已提貨并已作賬務處理，發(fā)票聯(lián)和增值稅抵扣聯(lián)或發(fā)票聯(lián)、注冊登記連和報稅聯(lián)無法退還的情況下，必須取得用戶所在地主管稅務機關開局的退貨證明單作為我方開出紅字發(fā)票的依據，將審批手續(xù)齊全的請款單交給財務，按第四十一條（一）款規(guī)定辦理商品入庫和退貨手續(xù)。第三十五條為確保庫存商品的安全，必須加強對庫存商品的管理。(一）業(yè)務部門要設立庫存商品明細臺帳,由專人負責登記。分別記錄各種存貨的規(guī)格、型號、上期結余、本期購入、本期發(fā)出、期末結余、存放地點等。(二)對發(fā)票未到商品已到的庫存，應根據合同價格按本條（一）款的要求登記入賬并辦理入庫手續(xù)，發(fā)票到達后，如有出入再根據發(fā)票予以調整。第三十六條為如實反映存貨的結構、增減變化和呆滯情況,使賬物相符，并為經營決策提供依據，對存貨應定期進行盤點。整車每月盤點一次，裝飾每季抽查一次，配件每半年進行一次清查，由有關業(yè)務部門、財務部、行政部共同進行，對盤盈、盤虧、毀損等的存貨要及時查明原因,并及時向總經理匯報，履行有關手續(xù)后處理。第三十七條低值易耗品是指單位價值較低、使用年限較短、不符合固定資產規(guī)定標準的勞動資料.低值易耗品應由行政部設立明細臺帳，對購買、領用要逐筆登記。對低值易耗品由財務部會同行政部每半年抽查一次，全年清查一次。第七章銷售核算的管理第三十八條商品銷售收入的確認、銷售退回、折讓與折扣,按會計制度規(guī)定處理,折讓與折扣由業(yè)務部做出明細,財務部審核。第三十九條商品已付、貨款已收、但未給對方開發(fā)票的,原則上要于當月給購貨方開具發(fā)票.第四十條用戶動用預交款購買商品或維修車輛，需出示我公司開具的收款收據、預交款單位使用存款的財務證明及經辦人的身份證明，由會計人員負責與賬面核對，確認準確無誤后簽字，交于收款員辦理收款手續(xù).第四十一條收款員收款時,必須首先檢查發(fā)票各項內容上下聯(lián)次填寫是否一致，是否有空白聯(lián),確保相符后方可蓋章。收到的銀行結算票據與發(fā)票單位名稱不符的,由經辦人向出票單位索要墊付款財務證明,收款員方可蓋章。第四十二條收款員收到的現(xiàn)金和各種票據，應認真進行防偽檢查,必要時可向開戶銀行咨詢或查驗。用戶采用銀行承兌匯票辦理結算,需總經理批準;用戶采用商業(yè)承兌匯票辦理結算，收款員不予受理。第四十三條收款員原則上分上、下午二次將當日營業(yè)款交出納員送存銀行。收到的營業(yè)款因時間關系不能及時存到公司賬戶的，現(xiàn)金可先存入活期存折（卡)上，第二天轉到公司賬戶?；钇诖婵睿?由出納員保管。支票、匯票等于第二天上午存到公司賬戶。第四十四條收到的銀行匯票、支票及匯款原則上必須在款項進賬后方可蓋章并付出商品,特殊情況由業(yè)務經理在記賬聯(lián)簽字同意后,收款員方可在發(fā)票蓋章。第四十五條需由我方人員到客戶開戶行辦理主動付款手續(xù)的，由業(yè)務經理制定專人會同客戶人員共同負責辦理.我方人員必須認真負責，親自監(jiān)督在銀行辦理付款的全部過程,并將第一聯(lián)憑證帶回,由業(yè)務經理簽字后交收款員辦理收款手續(xù).第四十六條送車取款額車輛，由業(yè)務部門填制送車取款單,送車人、保管員、內勤、銷售經理簽字后，交收款員一聯(lián),收款員可在發(fā)票聯(lián)蓋章，否則收款員拒絕受理.收到車款后，收款員方可將送車取款單還給送車人。第四十七條公司原則上禁止賒銷。特殊情況要延期付款的。需經業(yè)務經理簽字、總經理批準，由經辦人負責監(jiān)督回款情況。第四十八條用戶要求多開發(fā)票的，必須向用戶收取票面金額2０％的各種流轉稅款（包括增值稅、城建稅、教育費、附加費、河道費、印花稅等）。特殊情況不交稅的，需經總經理同意。第八章固定資產的管理第四十九條固定資產時企業(yè)的主要勞動資料。本辦法所稱固定資產是指使用年限在一年以上、單位價值在2000元以上的房屋及建筑物(包括臨時性的簡易設施）、及其設備、電子設備、運輸工具及其他設備等。第五十條固定資產計價應根據不同來源渠道，按會計制度規(guī)定處理.第五十一條固定資產按原值入賬后，原則上價值不得隨意更改,凡屬下列情況者，方可進行賬務調整:發(fā)現(xiàn)原有固定資產價值有錯誤;根據國家規(guī)定對固定資產重新估價;增加補充設備或改良工程；將固定資產一部分拆除；根據實際價值調整原來的暫付價值。第五十二條固定資產折舊采用平均年限法計提，應計折舊額按原值扣除該項固定資產原值5％的殘值確定。第五十三條固定資產折舊的計算方法一經確定，不得隨意變更，如需變更，須報經主管稅務機關批準,并在財務報告中予以揭示。第五十四條公司不計提大修理基金，發(fā)生的修理費用,直接計入當期費用。第五十五條固定資產增加的驗收、審批手續(xù)（一)購置固定資產,必須事先提出申請,申請中應注明所購固定資產名稱、數(shù)量、用途、預計金額等內容，由總經理簽批。購置價值較大（單位價值２萬元以上）的固定資產，必須經董事長書面同意方可購置.（二)購置固定資產,必須填寫“固定資產增加通知單”,經辦人、行政部經理、財務經理、總經理簽字后，將有關單據交財務部作為入賬依據。第五十六條固定資產的處置及審批手續(xù)固定資產清理或處理按下列原則辦理固定資產已達到規(guī)定使用年限的，按國家有關規(guī)定處理；因火災、風災、震災等不可抗拒以及交通事故等，造成固定資產毀損的；３、某些固定資產由于設計、施工、制造不過關、質量低劣、雖未達到規(guī)定使用年限，經有關部門鑒定已無修復價值應該報廢的；4、固定資產因不需要而中途出售轉讓的；5、由于其他原因造成的確需提前報廢的.（一）對要清理處置的固定資產（單位價值2萬元以上），必須事先向董事長提出申請，注明處置原因,經董事長書面同意方可處置。(二）經董事長同意處置的固定資產，要填寫“固定資產減少通知單”,經辦人、行政部經理、財務經理、總經理簽字后，交財務部作為財務處理的依據。第五十七條固定資產的清查盤點(一）固定資產實物由行政部負責管理，固定資產的清查盤點由行政部會同財務部共同負責。固定資產使用部門有保證其安全、完整的責任。（二)由行政部和財務部組織有關人員，半年對固定資產進行一次抽查，年末對所有固定資產進行一次全面清查盤點,確保固定資產的安全完整和有效使用.（三）固定資產清查盤點，要認真填寫“固定資產清查盤點表”，不僅要查明固定資產實物數(shù)量、有無丟失毀損等情況,還要檢查固定資產的技術情況、使用情況,做到賬物相符。對盤虧的要及時查明原因，履行有關手續(xù)后,在做相應的財務處理.第五十八條固定資產的維修改造固定資產因出現(xiàn)問題需要進行修理或定期保養(yǎng),以及因工作需要對原有固定資產進行改造,提高其使用功能的,要由使用部門提出書面申請。定期保養(yǎng)和1萬元以下費用維修的，報總經理同意；超1萬元以上費用維修和改造的，請示董事長同意,方可對固定資產進行維修、保養(yǎng)和改造。第九章費用支出標準及審批手續(xù)第五十九條辦公費（一）辦公用文具（紙、筆、膠水等及微機打印機等用品）由行政部本著節(jié)約、耐用的原則統(tǒng)一購買，專人負責保管和發(fā)放，各部門根據需要領取;（二）報刊雜志由行政部統(tǒng)一訂購，有關機關、部門攤派必須訂購的及根據工作需要要訂閱的專業(yè)性報刊雜志，由部門提出,經總經理同意后方可辦理,并報行政部登記。第六十條固定資產及流動資產財產的保險由財務部統(tǒng)一辦理.第六十一條卷柜、計算器、維修工具等低值易耗品由各部門提出計劃，報總經理批準，行政部統(tǒng)一購買并專人負責登記、發(fā)放，并按部門核算。低值易耗品攤銷采用一次性攤銷法。第六十二條業(yè)務招待費按國家財務制度規(guī)定的比例提取和使用。第六十三條業(yè)務招待費支出原則上必須在發(fā)生前征得總經理同意。日常有客人盡可能在食堂招待就餐,在外用餐要本著節(jié)約的原則.第六十四條廣告費及業(yè)務宣傳費按國家財務制度規(guī)定的比例提取和使用.第六十五條職工工資、職工福利費、職工教育經費、工會經費、固定資產折舊及無形資產和遞延資產按國家規(guī)定標準計提和攤銷。第六十六條其他各項費用支出在辦理有關審批手續(xù)后，按規(guī)定列支.第六十七條有關費用報銷要求（一）報銷時,經辦人應按財務部要求整理粘貼好原始憑證，填制相關的報銷單，部門經理簽字、部門經理報銷由主管副總經理簽字、會計審核、總經理簽批，按規(guī)定時間到財務部由會計填制記賬憑證報銷.已借支票的,注銷支票借款登記，并將借據還給報銷人；已經掛賬的支票借據,報銷時不再退回，沖減報銷人的應收款項；報銷現(xiàn)金的，領款人簽字后，出納員方可支付現(xiàn)金.（二）領款人在借現(xiàn)金或報銷取得現(xiàn)金時，要當面點驗，時候發(fā)現(xiàn)短款或假幣，由領款人自行負責。第十章發(fā)票管理和納稅申報第六十八條根據發(fā)票使用量和業(yè)務需要，由財務部負責到稅務機關購買發(fā)票,并負責登記、保管、發(fā)放、存根的存檔和銷毀。第六十九條財務部設發(fā)票開票員，負責發(fā)票的領取、使用和保管。領取發(fā)票時,原則上以舊換新.財務部對使用后的發(fā)票存根要認真查檢,無問題后方可歸檔。第七十條每日業(yè)務結束后，發(fā)票開票員要將領取額發(fā)票存入保險柜中，對空白發(fā)票原則上不得事先加蓋“發(fā)票專用章”;不得將發(fā)票轉借、轉讓、代開、虛開、以及帶往異地使用。對發(fā)票的開具和管理應嚴格按發(fā)票管理法和增值稅專用發(fā)票管理規(guī)定執(zhí)行。第七十一條財務部負責國稅和地稅的納稅申報及有關稅務政策的咨詢,及時掌握稅收政策的變化，遵守稅法,合理按時納稅。第十一章會計檔案的管理第七十二條會計檔案包括：會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計信息軟盤和光盤、財務計劃、貸款合同、擔保協(xié)議、查賬報告、驗資報告、以及與經營管理和投資者權益有關的其他重要文件等各種會計資料。第七十三條財務部按照歸檔的要求，負責對會計資料整理立卷或裝訂成冊,并由專人登記保管。第七十四條會計檔案若攜帶外出或非財務人員查閱、復制、摘錄、須經總經理批準。第七十五條由于會計人員的變動或會計機構的改變等，會計檔案需要轉交時，須辦理轉交手續(xù)，并由監(jiān)交人、移交人、接收人共同簽字。第七十六條會計檔案需要銷毀時,由會計檔案管理人員提出銷毀意見，編造會計檔案銷毀清冊,經財務主管和總經理審查,報董事長批準后執(zhí)行。銷毀時,由財務部及有關人員共同監(jiān)銷,在銷毀清冊簽名蓋章,并將監(jiān)銷情況報董事長備案。任何人未經董事長批準，不得擅自銷毀會計檔案.第七十七條會計檔案保管期限,按有關制度規(guī)定執(zhí)行第十二章收益的分配第七十八條公司分配當年稅后利潤時，應按稅后利潤分別提取10%的公積金和公益金。公積金累計額為公司注冊資本的50％以上時,可不再提取。第七十九條公司按稅后利潤提取公積金后,經股東會決議,可以提取任意公積金.第八十條公司的公積金用于彌補公司的虧損，擴大公司生產經營或者轉為增加公司股本.但公積金轉增股本時,所留存的數(shù)額不得少于注冊資本的25%.第八十一條公司提取的公益金用于公司職工的集體福利。第八十二條公司經營虧損可在以后規(guī)定年度內用稅前利潤彌補；稅前利潤不足以彌補的，可用稅后利潤繼續(xù)彌補。第八十三條公司彌補虧損和提取公積金、公益金、任意公積金后所遇利潤，按照股東的出資比例分配。第十三章其他第八十四條本辦法由財務部負責解釋。未盡事宜,待以后逐步修改、完善。防范經營風險的管理規(guī)定為切實加強公司經營性風險的防范，確保公司資金、財產安全不受損，現(xiàn)制定如下管理規(guī)定:一、資金的使用、外借、轉出、轉入等事項,必須嚴格按照公司規(guī)定,履行相應的審批手續(xù)后方可辦理。否則造成的一切經濟損失由責任人承擔70%,財務經辦人負連帶責任，承擔損失的10％，總經理負領導責任，承擔損失的1０%.二、公司的公物財產(包括設施、設備、工具、物品等)的外借，如是各部門負責管理或保管的公物財產，由部門經理同意并與借用方辦理借用手續(xù)，確定歸還日期后，方可借出，重要公物（價值超過５００元）須報總經理批準。如借出公物沒能及時歸還，或發(fā)生丟失、損壞的,由借出人負責追要，并承擔100％的賠償責任。三、各業(yè)務及管理部門對請用的資金負有風險防范責任，如因工作不慎，造成資金損失的,責任人承擔全部經濟損失的70％，部門經理負管理責任,承擔損失的１0％，總經理負領導責任,承擔損失的10％四、公司的各業(yè)務應收款項，辦理人員要遵守“款到付車、款到放車"的原則，如沒有全部收到款項，而將商品車、維修車輛交于客戶的，或替客戶擔保沒有收回貨款的，造成的經濟損失，責任人承擔損失的8０%,公司負擔20%。五、維修員工(裝飾施工)在維修過程中,因違犯操作規(guī)程造成質量事故的,除給予責任人一定的行政處罰外，責任人承擔損失的8０%,公司負擔20％。六、對工作過程中移動商品車輛，因不慎或疏忽造成的刮傷、損壞及其他損失,責任人承擔全部經濟損失的60％，公司負擔40%.七、公司員工在工作過程中,因忽視安全，或違犯操作規(guī)程,造成自身或他人人身傷害的，由公司安全事故裁定工作委員會做出事故責任鑒定，并根據責任大小，由責任人承擔相應的經濟責任.職工差旅費管理辦法為保證出差人員工作和生活需要,加強對差旅費的管理，本著合理、節(jié)約的原則,特制定本辦法。一、住宿費標準和開支辦法單位：元職務直轄市、省會、計劃單列市一般城市公司副總經理2601８0各部門正、副經理級人員2001５0其他人員15010０１、表中所列人員宿費標準按出差住宿天數(shù)平均計算；2、出差人員住宿費在規(guī)定限額內憑據報銷,超支自負；3、參加會議人員，憑會議通知單和會議費收據據實報銷；４、低標準人員隨同高標準人員出差，按高標準執(zhí)行。二、交通費標準和開支辦法1、公司各崗位人員出差，省內按乘坐長途客車或火車硬座標準報銷，省外可按火車硬臥標準報銷,差價由乘坐人自己承擔。2、出差人員經總經理批準乘坐飛機的，其往返機場的專線客車票和按規(guī)定所交的保險費，可憑據報銷。3、工作人員趁出差之便就近探親的，按公司《員工請假制度》規(guī)定得到批準后才能探親,其繞道車、船費扣除出差直線單程車、船費，多開支部分由個人自理。扣除標準,火車按快車(包括特快)票價計算，符合乘坐硬席臥鋪條件的,按硬席中鋪票價；輪船按級別相對應艙位標準票價計算。繞道車、船費少于或等于直線單程車、船費時，應憑車、船票據實報銷。三、出差人員補助費１、出差人員不分途中和住勤,包括伙食補助和夜餐補助,每人每天補助標準為:（1)一般城市30元,直轄市、省會、計劃單列市40元，特殊地區(qū)5０元（按特殊地區(qū)的實際住宿天數(shù)計發(fā),在途期間按一般城市計發(fā)）。（2）夜間（從晚八時至次日七時之間)乘坐火車(硬座）、長途汽車、輪船最低一級艙位（統(tǒng)艙）超過6小時的,每人每夜加發(fā)15元夜餐補助費；（３）送車人員當天往返的補助30元，晚上超過8點的,另補20元；當天確實回不來經業(yè)務經理同意在第二天返回的,按一般城市出差補助20元，宿費按8０元包干，目的地及市內往返一次的交通費憑據實報實銷；2、參加各種會議、培訓、短期學習，統(tǒng)一食宿和趁出差之便就近探親期間,不報第三條1款（1）項補助費；會議或學習期間食宿費用自理的,按第三條1款(1)項補助；參加市內（九區(qū)）各種會議,不論是否住宿，一律不報補助費。３、出差人員出差期間，市內交通費憑據報銷，不再發(fā)市內交通補助費.但下列出差人員市內交通費不予報銷：（1）參加會議、各種培訓班、學習班期間統(tǒng)一住宿的;（2）自帶交通工具的。4、維修車輛救援人員到市內九區(qū)以外