內(nèi)部審核控制程序

內(nèi)部審核控制程序文件編號頁碼第6頁共6頁修訂日期內(nèi)部審核控制程序受控狀態(tài)：文件編號：修訂狀態(tài)：A0分發(fā)號：編制：審核：批準(zhǔn)：日期：日期：日期：會簽與修訂頁：會簽頁:部門簽名日期備注會簽會簽會簽會簽會簽會簽會簽會簽會簽會簽會簽修訂記錄:修訂狀態(tài)修訂日期生效日期更改內(nèi)容修訂人1目的通過內(nèi)部審核，確定公司管理體系是否符合標(biāo)準(zhǔn)、顧客要求，即管理體系的符合性；確定管理體系是否得到有效地實(shí)施和保持，確保體系持續(xù)改進(jìn)，即管理體系的有效性和充分性。2適用范圍本程序適用于公司管理體系的內(nèi)部審核活動。3職責(zé)3.1總經(jīng)理批準(zhǔn)年度內(nèi)審計(jì)劃，負(fù)責(zé)內(nèi)審報(bào)告的批準(zhǔn)。3.2管理者代表a）負(fù)責(zé)組織年度內(nèi)審計(jì)劃的制定、審核和實(shí)施；b）

負(fù)責(zé)審核內(nèi)部審核實(shí)施計(jì)劃和內(nèi)審報(bào)告；c）負(fù)責(zé)將內(nèi)審的情況提交管理評審。d）負(fù)責(zé)對不符合、糾正與預(yù)防措施方案的確認(rèn)批準(zhǔn)。3.3審核組長a）編制內(nèi)審實(shí)施計(jì)劃，并組織實(shí)施內(nèi)審，審核內(nèi)審檢查表，編寫內(nèi)審報(bào)告；b）會同相關(guān)部門對糾正、預(yù)防措施進(jìn)行跟蹤驗(yàn)證。3.4審核員a）按照審核組長的安排，編制所分工范圍的內(nèi)審檢查表，并報(bào)審核組長審定；b）對審核部門實(shí)施現(xiàn)場審核，與該部門負(fù)責(zé)人保持溝通，發(fā)現(xiàn)不符合及時指出，經(jīng)內(nèi)審組協(xié)商一致開出不符合報(bào)告報(bào)內(nèi)審組長審核；c）負(fù)責(zé)對相關(guān)部門采取的糾正、預(yù)防措施進(jìn)行跟蹤驗(yàn)證。4工作程序4.1內(nèi)審員的資格a）具有一定的專業(yè)知識；b）具有一定的組織、溝通能力和綜合評價(jià)能力；c）接受培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的培訓(xùn)，并取得資格證書；d）堅(jiān)持原則，保持公正客觀的立場。4.2年度內(nèi)部審核計(jì)劃4.2.1每年年初管理部編制年度內(nèi)審計(jì)劃，經(jīng)管理者代表審核，于每年1月底前報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后發(fā)至有關(guān)部門。一般情況下，每年開展一次內(nèi)審活動，必要時，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可增加審核次數(shù)。4.2.2年度內(nèi)審計(jì)劃的內(nèi)容a）審核目的和范圍；b）審核的時間；c）審核的頻次（可根據(jù)需要安排）等。4.3審核準(zhǔn)備4.3.1管理部依據(jù)年度內(nèi)審計(jì)劃，提前建議組織內(nèi)審組和提名內(nèi)審組長、內(nèi)審員，報(bào)管理者代表審批。內(nèi)審組長編制審核實(shí)施計(jì)劃，其內(nèi)容包括：審核目的、審核范圍、審核準(zhǔn)則/依據(jù)、審核組成員及分工、審核的日程安排等。依據(jù)審核的活動、區(qū)域狀況和重要程度以及以往的審核結(jié)果，必要時編制審核方案。審核方案針對的可能是某部門、某區(qū)域、某過程或某標(biāo)準(zhǔn)條款要求。4.3.2根據(jù)受審核部門及工作內(nèi)容，審核組成員需具有內(nèi)審員資格并與所審核活動無直接責(zé)任的人員擔(dān)任。審核組長負(fù)責(zé)審核具體的組織工作。4.3.3《內(nèi)部審核實(shí)施計(jì)劃》由管理者代表批準(zhǔn)后，于審核前一周內(nèi)發(fā)至受審核部門。4.3.4審核組由二人或二人以上組成，由審核組長根據(jù)審核計(jì)劃進(jìn)行分工。4.3.5審核組長組織審核員學(xué)習(xí)有關(guān)文件，編制內(nèi)審檢查表，并準(zhǔn)備好審核工作記錄及審核所依據(jù)的資料。4.3.6受審核部門收到內(nèi)審實(shí)施計(jì)劃后，如果對審核的日程安排有異議，可在接到內(nèi)審實(shí)施計(jì)劃的二日內(nèi)與內(nèi)審組聯(lián)系，通過協(xié)調(diào)另行安排，協(xié)商后仍不能一致時，由管理者代表予以解決。4.3.7審核前受審核部門應(yīng)做好必要的準(zhǔn)備工作，包括研究確定陪同人員及所需要的資源等。4.4審核實(shí)施4.4.1首次會議首次會議由審核組長主持，審核組成員、管理者代表、公司領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)部門及受審核部門領(lǐng)導(dǎo)參加。會議主要內(nèi)容包括：a）明確審核的目的、范圍和準(zhǔn)則/依據(jù)；b）宣布審核組成員名單；c）介紹審核的方法，明確審核的要求；d）確認(rèn)審核的日程安排及審核中各次會議的時間，澄清審核計(jì)劃中不明確的問題等；e）明確審核組成員與受審核部門的聯(lián)系人（即陪同人員1～2人）；f）管理者代表或總經(jīng)理講話。4.4.2現(xiàn)場審核4.4.2.1內(nèi)審員按照內(nèi)審計(jì)劃的日程安排，分別對受審部門進(jìn)行現(xiàn)場審核，通過與受審核部門的主管領(lǐng)導(dǎo)、操作人員談話以及現(xiàn)場觀察、測量、驗(yàn)證或其他手段所獲取的客觀事實(shí)，記錄審核發(fā)現(xiàn)。4.4.2.2審核組長召開組內(nèi)交流會議，對內(nèi)審員的審核發(fā)現(xiàn)進(jìn)行匯總、分析、形成統(tǒng)一意見，最終確定不符合項(xiàng)，填寫《不符合報(bào)告》，并作出本次審核結(jié)論，提出糾正措施要求，形成內(nèi)審報(bào)告。4.4.3末次會議末次會議由審核組長主持，參加會議人員同首次會議。末次會議主要內(nèi)容包括：a）重申審核的目的、范圍和準(zhǔn)則/依據(jù)；b）宣讀內(nèi)審不合格項(xiàng)報(bào)告；c）進(jìn)行審核總結(jié)；d）對管理體系運(yùn)行有效性作出評價(jià)；e）提出糾正措施的完成期限要求；f）公司領(lǐng)導(dǎo)講話。4.5審核報(bào)告現(xiàn)場審核完成后，審核組長應(yīng)在一周內(nèi)向管理者代表提交內(nèi)部審核報(bào)告，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后向各部門進(jìn)行發(fā)放。4.5.1內(nèi)部審核報(bào)告的主要內(nèi)容包括：a）審核概要說明:審核目的、范圍、準(zhǔn)則/依據(jù)、審核方法、審核日期、審核組成員、受審核部門、審核綜合情況的描述；b）審核發(fā)現(xiàn)的不合格項(xiàng)及不合格項(xiàng)分布情況；c）對QES管理體系的綜合評價(jià)及糾正和預(yù)防措施的建議。4.5.2審核報(bào)告的發(fā)放范圍：a）最高管理者、管理者代表，公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)；b）受審核部門；c）不符合項(xiàng)涉及的相關(guān)部門。4.6不合格項(xiàng)跟蹤驗(yàn)證a）受審核部門接到《不符合報(bào)告》后，應(yīng)組織本部門相關(guān)人員進(jìn)行原因分析，制定糾正和糾正措施計(jì)劃，并按計(jì)劃實(shí)施糾正和改進(jìn)（糾正措施的制定要“舉一反三”，達(dá)到不再發(fā)生類似問題之目的）；b）由審核組長組織審核組成員在規(guī)定的時間內(nèi)對受審核部門的糾正措施和預(yù)防措施的效果實(shí)施驗(yàn)證，并將驗(yàn)證結(jié)果填入“不符合報(bào)告”驗(yàn)證欄，記錄驗(yàn)證情況并簽字；c）審核組長將各部門效果驗(yàn)證的追蹤情況向管理者代表匯報(bào)；d）在下次按計(jì)劃對其進(jìn)行審核時，審核員要跟蹤檢查此糾正措施是否依然有效，如不再有效，則應(yīng)發(fā)一張新的內(nèi)審不合格項(xiàng)報(bào)告，在表中說明原來發(fā)現(xiàn)的問題；e）責(zé)任部門如在規(guī)定期限內(nèi)未能完成糾正工作，應(yīng)報(bào)告審核組長，經(jīng)調(diào)查屬實(shí)后，由審核組長協(xié)調(diào)解決，必要時應(yīng)向管理者代表報(bào)告，協(xié)助解決；f）《內(nèi)審檢查表》、完成糾正措施驗(yàn)證后的《不符