落實《新資本協(xié)議指導意見》的幾點建議 3200字

落實《新資本協(xié)議指導意見》的幾點建議3200字內容提要：新資本協(xié)議代表了現(xiàn)代銀行風險管理的開展方向。銀監(jiān)會近期下發(fā)的?新資本協(xié)議指導意見》具有重大的戰(zhàn)略意義，作者就國內銀行如何按照新協(xié)議要求，認真落實?指導意見》建立科學的風險管理體系，提出了具有啟發(fā)意義的倡議。

關鍵詞：銀行風險管理、新資本協(xié)議、指導意義、倡議

1988年，老巴塞爾協(xié)議剛才出臺之時，在國際上并沒有被普遍接受。但2022年新資本協(xié)議出臺后不久，包括13個巴塞爾委員會成員國在內的100多個國家就表示將在2022年到2022年之間實施新資本協(xié)議。毫無疑問，新資本協(xié)議代表了現(xiàn)代銀行風險管理的開展方向。正因如此，銀監(jiān)會近期下發(fā)的?中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導意見》具有重大的戰(zhàn)略意義。它不僅明確了中國監(jiān)管當局的政策導向，還將直接促進國內銀行按照新協(xié)議要求，建立科學的風險管理體系。接下來，關鍵是如何將?指導意見》所提出的任務要求落到實處。

(一)銀監(jiān)會可考慮設立專門機構，負責推進新資本協(xié)議的實施工作。

未來5-10年，中國銀行業(yè)將開始全面實施新資本協(xié)議，這是一個龐大而艱巨的系統(tǒng)性項目，它將改變我國銀行業(yè)的風險管理與資本監(jiān)管模式。從現(xiàn)在情況看，無論是監(jiān)管當局還是商業(yè)銀行都沒有充沛低估到這項工作的難度。大量的具體工作不僅專業(yè)性強、技術含量高，而且還波及許多對外、對內和對下的組織、協(xié)調與管理工作，有的還可能觸及到銀行間競爭關系以及利益格局的調整。銀監(jiān)會如果沒有一個專門的部門負責具體推動，很容易造成權責不清，人浮于事。該部門應具有較高的專業(yè)化水平和國際化程度，一旦成立可面向海內外招聘高素質人才，同時更要重視發(fā)揮我國監(jiān)管當局內部人才的特殊作用和優(yōu)勢。

(二)適當擴大首批實施新協(xié)議的銀行范圍，促使更多銀行朝著正確的方向努力。

首批名單應大致包括三類銀行：第一類是6大銀行，即工行、中行、建行、農行、交行和開行，根據(jù)?指導意見》，他們必須按時實施新協(xié)議;第二類是外國子銀行，這些機構的母公司根本上都已在各自國家實施新協(xié)議，按照附屬原那么，它們要向中國銀監(jiān)會提出實施申請;第三類是管理根底較好的中型股份制銀行，如招行、民生、浦發(fā)等，可按照自愿申請的原那么，將其納入首批名單。這些銀行麻雀雖小，五臟俱全，具有代表性和示范性;同時，系統(tǒng)性風險較低，即便做不好，負面影響也不大。近年來，我國中小型銀行開展速度很快，資產質量也保持了較高水平，但與之相配套的風險管理還沒有及時跟上。銀監(jiān)會可以此為契機，促使廣闊中小銀行夯實管理根底，彌補風險管理的單薄環(huán)節(jié)，進而增強金融穩(wěn)定，到達推行新資本協(xié)議的基本目的。

(三)建立特派察看員制度，實行全程監(jiān)督指導。

?指導意見》要求各銀行董事會和高管層高度重視新協(xié)議實施工作，成立相應的領導小組推進這項工作。銀監(jiān)會可考慮向各行領導小組派駐察看員，加入其重大工程的研究討論，掌握工程進展情況，及時提供政策性指導。這些察看員可以通過全程參與規(guī)范定義、框架搭建、數(shù)據(jù)清洗、模型設計、流程建設、IT系統(tǒng)開發(fā)、返回檢驗和業(yè)務應用等關鍵環(huán)節(jié)，更好地掌握新資本協(xié)議的核心技術，為將來我國實施全新的、國際化的監(jiān)管模式準備條件。

(四)加快建立與新資本協(xié)議相配套的監(jiān)管法規(guī)體系。

?指導意見》提出，2022年底之前銀監(jiān)會將要出臺所有與巴塞爾新資本協(xié)議的有關制度文件?，F(xiàn)在看來，整個進度要求非常緊迫。其中，難度最大也最重要的是在2022年底以前完成?內部評級法指導意見》。該文件是整個新資本協(xié)議配套法規(guī)體系的核心，波及眾多關鍵性的定義、規(guī)范以及技術辦法。比方，客戶違約、風險敞口、預期損失、風險價值、經(jīng)濟資本等根底概念的定義;再比方，公司、零售、機構等風險敞口的劃分規(guī)范等等，這些根本問題都需要盡快明確下來，這樣大家才能有一個共同的語言平臺，事情推進才會更順利。

(五)認真研究和制定新資本協(xié)議整體規(guī)劃。

根據(jù)?指導意見》，首批實施新協(xié)議的銀行應在2022年10月底完成整體規(guī)劃，并報銀監(jiān)會備案。銀行董事會應責本錢行新資本協(xié)議領導小組加大推進力度，盡快開始新資本協(xié)議的差距分析;在此根底上，研究實施新協(xié)議的整體規(guī)劃。該規(guī)劃力求具備系統(tǒng)性、可行性和前瞻性，其中重點是內部評級法的實施計劃。該規(guī)劃不是做給監(jiān)管部門看的，而是下一步銀行實施新資本協(xié)議的路線圖。如果工作做不扎實，工程一旦啟動，頭緒多多，容易引起管理混亂和投資浪費。

(六)為新一輪定量測試做好技術和政策上的準備。

實施新資本協(xié)議之后，各銀行資本充足率有可能出現(xiàn)一定程度的降低。這主要是因為，新資本協(xié)議下資本充足率的計算公式中，作為風險加權資產的分母中增加了操作風險和市場風險的資本要求。對于風險管理水平一般的銀行，他們從內部評級法中獲得的關于信用風險的資本優(yōu)惠，缺乏以彌補操作風險和市場風險的資本要求增加，從而導致資本充足率下降。我國銀行業(yè)曾在2022年配合巴塞爾委員會進行了第三次定量測試(QIS3)。結果說明，在當時我國銀行業(yè)的風險狀況下，如果實施內部評級法，主要銀行的資本充足率將下降2-3個百分點。將來，國內率先實施新資本協(xié)議的銀行，其資本充足率還是可能下降的，銀監(jiān)會在政策上應有一個公平合理的評價規(guī)范，必要時可以出臺一些鼓勵政策。

(七)重視新資本協(xié)議的技術檢驗工作，切實把好政策準入關。

銀監(jiān)會在?指導意見》中擬定了一個進度表，客觀地講，對于我國銀行業(yè)的管理現(xiàn)狀而言，該進度表的要求還是比擬高的。預計到2022年，首批實施新協(xié)議的銀行都會建成一套相應的管理體系，并向銀監(jiān)會提出實施申請。但這套體系是否真的能到達巴塞爾委員會規(guī)定的監(jiān)管規(guī)范《是否的確在銀行管理中發(fā)揮了風險控制作用《這就要求銀監(jiān)會做好技術驗證工作，把好準入關口。這對銀監(jiān)會可能是一個不小的挑戰(zhàn)。有人倡議聘請外國公司來做技術驗證，這里有一個金融平安問題。因為做技術驗證，就要把我國銀行業(yè)的數(shù)據(jù)和系統(tǒng)向別人開放。也許比擬可行的方法是銀監(jiān)會把自己的人才送到國際機構進行培訓，然后這些人再根據(jù)監(jiān)管當局的政策要求，為我國商業(yè)銀行做技術驗證。但不論怎樣，現(xiàn)在就應該著手準備工作了。

(八)實施新資本協(xié)議要與實際管理工作緊密結合，防止搞形象項目，形成兩張皮。

按照巴塞爾委員會的要求，相關的系統(tǒng)、流程和模型必須實際運用到經(jīng)營管理中去，運行時間不少于兩年。由此產生的內部數(shù)據(jù)和計量結果，才可以用作新資本協(xié)議的實施依據(jù)。我國商業(yè)銀行應該準確把握新資本協(xié)議的精神實質，加大管理工具和辦法的應用力度。要通過實施新資本協(xié)議，切實轉變增長方式，保證業(yè)務的健康開展。要把科研、開發(fā)與應用緊密結合起來，對于各功能模塊和子系統(tǒng)，要成熟一個開發(fā)一個，開發(fā)一個投產一個，并在實際應用中不斷加以檢驗和校正，持續(xù)地優(yōu)化升級，促使科研成果迅速地轉化為實際生產力。

(九)重視加強工程實施的風險管理。

實施新資本協(xié)議是一個規(guī)模大、周期長、波及部門多的集成式工程，本身具有一定風險。做好工程的風險管理工作是保證新協(xié)議順利實施的前提條件。首先，立項手續(xù)要齊備，論證要充沛，如此重