投資業(yè)務(wù)流程

投資進(jìn)展部工作標(biāo)準(zhǔn)化流程指導(dǎo)書(shū)〔第一版〕2023年十二月-1---10---3-第一局部投資工程分類(lèi)及投資治理機(jī)構(gòu)一、投資工程分類(lèi)限于以下板塊：〔一〕BT、BOT、PPP〔二〕土地一級(jí)開(kāi)發(fā)及房地產(chǎn)二級(jí)開(kāi)發(fā)工程投資；〔三〕水務(wù)、環(huán)保、養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)等工程投資?！菜摹称渌顿Y工程二、其他投資業(yè)務(wù)主責(zé)單位〔一〕機(jī)械設(shè)備購(gòu)置等固定資產(chǎn)投資由局工管中心負(fù)責(zé)；〔二〕股權(quán)、證券、債券等金融投資由局財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)；〔三〕局內(nèi)存量土地開(kāi)發(fā)、辦公樓用房建設(shè)等固定資產(chǎn)投資由局行管中心負(fù)責(zé)；〔四〕上述范圍外的投資工程酌情安排。三、投資進(jìn)展部主要職責(zé)〔是局投資板塊治理的主責(zé)部門(mén)，部門(mén)主要職責(zé)包括：進(jìn)展戰(zhàn)略、滾動(dòng)規(guī)劃、年度投資打算和預(yù)算；〔二〕負(fù)責(zé)投資工程信息的收集、追蹤、篩選、調(diào)研和立項(xiàng)工作，建立工程信息庫(kù)；好工程經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、投融資方案、商務(wù)籌劃和風(fēng)險(xiǎn)防范的評(píng)估工作并撰寫(xiě)專(zhuān)項(xiàng)調(diào)研報(bào)告；〔四〔含框架協(xié)議〕的擬定及商務(wù)談判工作，組織做好工程公司的前期籌備工作，擬定工程公司籌備方案，并向工程公司進(jìn)展商務(wù)交底；報(bào)告的上報(bào)和下發(fā)；〔七資金投入等相關(guān)狀況，做好工程過(guò)程評(píng)價(jià)工作；〔八〕負(fù)責(zé)投資工程文件、資料的收集、歸檔和治理工作；〔九〕負(fù)責(zé)與股份公司投資進(jìn)展部及相關(guān)主管部門(mén)的對(duì)接、信息溝通和匯報(bào)工作；〔十〕完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。其次局部投資信息篩選與處理一、投資工程信息來(lái)源篩選，并對(duì)篩選通過(guò)的投資工程信息組織商務(wù)調(diào)研、籌劃和商洽等推開(kāi)工作。目前，局投資工程信息來(lái)源主要包括以下途徑：〔一〕局投資部及相關(guān)部門(mén)搜集、局營(yíng)銷(xiāo)辦事處、子〔分〕公司推舉等；〔二〕股份公司、合作業(yè)主、合作詢(xún)問(wèn)機(jī)構(gòu)推舉；〔三〕中心、地方政府相關(guān)部門(mén)公布的投資工程信息資訊；〔四〕各大媒體公布的投資工程信息資訊。二、投資工程條件設(shè)定近年來(lái)，局在投資工程的選擇上，堅(jiān)持要求符合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策主導(dǎo)方向，符合股份公司和局的進(jìn)展戰(zhàn)略。同時(shí)，依據(jù)股份公司、局相關(guān)治理方法規(guī)定，對(duì)投資工程的選擇，依據(jù)不同工程自身特點(diǎn)，設(shè)定相關(guān)主要合作條件〔見(jiàn)附件一〕和經(jīng)濟(jì)參考指≥≥三、投資工程信息處理〔包括子分公司、營(yíng)銷(xiāo)辦事處等〕應(yīng)依據(jù)投資工程信息根本狀況，填報(bào)《投資工程信息調(diào)研申請(qǐng)表〔見(jiàn)附件二，報(bào)至投資部，由投資部提出是否連續(xù)跟蹤推動(dòng)的意見(jiàn)，并反響至信息上報(bào)單位。〕進(jìn)展初步接洽，在初步明確合作模式、主要合作條件的根底上，對(duì)工程進(jìn)行初步分析，撰寫(xiě)專(zhuān)題調(diào)研匯報(bào)材料〔見(jiàn)附件三，填報(bào)《投資工程立項(xiàng)申請(qǐng)表〔四，提出是否連續(xù)跟蹤推動(dòng)的意見(jiàn)，提請(qǐng)分管局領(lǐng)導(dǎo)審批。信息歸檔處理。第三局部投資工程分析一、投資工程可行性爭(zhēng)論報(bào)告依據(jù)股份公司—局兩級(jí)投資決策流程要求，對(duì)具備投資價(jià)值、完成立項(xiàng)申請(qǐng)的投資項(xiàng)〔預(yù)〕〔預(yù)〕可行性爭(zhēng)論報(bào)告》進(jìn)展進(jìn)一步修訂完善，形成正式的投資工程《可行至股份公司投資進(jìn)展部，參與股份公司投資工程評(píng)審。二、投資工程可研具體構(gòu)成〕，〔投資工程可研模板見(jiàn)附件五〕〔一〕工程根本狀況〔業(yè)主單位〕性質(zhì)，與當(dāng)?shù)卣年P(guān)系，經(jīng)營(yíng)范圍以及資產(chǎn)負(fù)債等狀況〔尤其是一般性預(yù)算收支狀況、政府基金收支狀況和債務(wù)狀況；近期根底設(shè)施建設(shè)規(guī)劃、同類(lèi)工程招投標(biāo)狀況作、勘察設(shè)計(jì)、征地拆遷、三通一平、管線遷改等前期工作的進(jìn)展?fàn)顩r。〔二〕工程概況〔預(yù)〕算組成，股份公司統(tǒng)一規(guī)定包括：施費(fèi)、工程前期工作費(fèi)。〔建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、工料機(jī)及設(shè)計(jì)變更調(diào)整費(fèi)。其他費(fèi)用：包括包干費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、建設(shè)單位治理費(fèi)、工程保險(xiǎn)費(fèi)等。其中：更費(fèi)。5.建設(shè)投資=1+2+36.投資額=建設(shè)投資+建設(shè)期利息7.回購(gòu)款=4+5〔三〕建設(shè)模式“BT+施工總承包”、“BT+設(shè)計(jì)施工總承包”、聯(lián)合產(chǎn)業(yè)基金等社會(huì)資金投資等模式?！菜摹郴刭?gòu)擔(dān)保1．銀行供給履約保函?！操|(zhì)押物〕并應(yīng)辦理抵押手續(xù)(質(zhì)押手續(xù))。如抵押物為土地，需將“土地他項(xiàng)權(quán)證”辦至我方名下?！参濉池?cái)務(wù)分析益表等。資回收期等。〔六〕工程風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)措施工程主要考慮建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和回購(gòu)期風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)真分析并明確提出應(yīng)對(duì)措施。建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)主要分析施工風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、變更風(fēng)險(xiǎn)、工期風(fēng)險(xiǎn)、融資風(fēng)險(xiǎn)、法2．回購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)主要分析政府的誠(chéng)信、業(yè)主的回購(gòu)力量以及回購(gòu)擔(dān)保的可操作性。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施包括風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)掌握、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)自留四個(gè)方面的策略選擇，分析所選策略的利弊。〔七〕結(jié)論、建議明確工程方案是否可行，對(duì)工程實(shí)施的建議?！舶恕掣郊?。第四局部投資工程決策目前，局投資工程主要由局、股份公司兩級(jí)決策機(jī)構(gòu)進(jìn)展評(píng)估決策。一、投資工程決策具體流程〔預(yù)〕可行性爭(zhēng)論報(bào)告，經(jīng)局投資工程評(píng)審會(huì)論證、完善；〔二〕提交局總經(jīng)理辦公會(huì)審議決策；〔預(yù)〕可研進(jìn)展完善修訂，形成正式的投資工程可行性爭(zhēng)論報(bào)告，提交局董事會(huì)審議決策；〔四〕參與股份公司投資工程評(píng)審；〔五〕提請(qǐng)股份公司總裁會(huì)〔或董事會(huì)〕審議決策。時(shí)未能通過(guò)，則由投資部將全部投資工程資料整理歸檔處理。二、局投資工程評(píng)審會(huì)為推動(dòng)投資工程評(píng)估的科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化，進(jìn)一步做好局投資工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)詢(xún)問(wèn)、評(píng)估論證、可行性分析，局要求投資工程可行性爭(zhēng)論報(bào)告需經(jīng)局相關(guān)職能部門(mén)綜合評(píng)審，并形成會(huì)議紀(jì)要。投資部依據(jù)綜合評(píng)審意見(jiàn)對(duì)可研報(bào)告進(jìn)展完善后，提交決策機(jī)構(gòu)評(píng)估審批。資金部、審計(jì)部。三、局董事會(huì)決策權(quán)限依據(jù)修訂后的中鐵四局集團(tuán)章程〔中鐵股份法務(wù)函〔2023〕260號(hào)〕其次202投資〔/或股權(quán)轉(zhuǎn)讓權(quán)。除此之外，對(duì)外投資均需上報(bào)股份公司進(jìn)展決策。四、股份公司總裁辦公會(huì)決策權(quán)限〔2023〕3，股份公司董事會(huì)授權(quán)經(jīng)理層打算局部投資事項(xiàng)。授權(quán)方案如下：〔一〕單項(xiàng)股權(quán)投資工程：全投資內(nèi)部收益率≥8.0％且自有資金內(nèi)部收益率≥13.0％2〕，符合全投資內(nèi)部收益率≥16.0工程〔包括一級(jí)開(kāi)發(fā)、二級(jí)開(kāi)發(fā)，由董事會(huì)決策。〔三〕單項(xiàng)BT投資工程：投資額30〔不含本數(shù)〕并回購(gòu)期不超過(guò)3≥16.0％的，由董事會(huì)授權(quán)經(jīng)理層BT第五局部投資合同簽訂一、局投資工程合同體系的構(gòu)成〔協(xié)議〕是商定合作雙方的根本依據(jù)，是對(duì)合作雙方權(quán)利、義務(wù)的商定合同體系。訂戰(zhàn)略合作協(xié)議〔見(jiàn)附件六。件達(dá)成全都的根底上，簽訂合作框架協(xié)議〔見(jiàn)附件七。的投資合同。二、根底設(shè)施投資建設(shè)工程合同核心條款通用條款主要參照一般根底設(shè)施建設(shè)施工合同；專(zhuān)用條款主要是依據(jù)合作雙方經(jīng)商洽一致，對(duì)投資人的資金投入、投資收益、擔(dān)保條件等核心條款的細(xì)化?！惨弧掣緱l款主要包括工程合作范圍、施工內(nèi)容、建設(shè)期、回購(gòu)期、合作模式等?！捕澈献鞣胶屯顿Y額〕及相應(yīng)的利息和建安費(fèi)用及相應(yīng)的利息兩局部。其中前期費(fèi)用由投資方的時(shí)間和央行貸款基準(zhǔn)利率測(cè)算得出。取中值計(jì)算。工程變更履行程序據(jù)實(shí)調(diào)整。雙方按月確認(rèn)計(jì)量與支付報(bào)表金額?！踩惩顿Y回報(bào)報(bào)率應(yīng)當(dāng)高于建安費(fèi)用投資回報(bào)率。一般建安費(fèi)用投資回報(bào)率不低于3.5%，前期費(fèi)用投5%。報(bào)率，資金實(shí)際占用時(shí)間分別計(jì)算，累加得出。〔四〕資金回流額度等。鑒于根底設(shè)施建設(shè)工程需要交工驗(yàn)收、審計(jì)等環(huán)節(jié)，工程整體周期有被延長(zhǎng)的風(fēng)主體工程使用之日或竣工之日，以先到達(dá)日期者為準(zhǔn)〕為回購(gòu)起始日?；刭?gòu)期3〔五〕擔(dān)保要件20231231〔財(cái)預(yù)[2023]463BTBT之轉(zhuǎn)變，從承諾性的擔(dān)保向?qū)嵸|(zhì)性擔(dān)保邁進(jìn)。〔出讓性質(zhì)，則要求其將土地他項(xiàng)權(quán)證辦理在我局名下；四是承受同一地方政府擁有股權(quán)的上市或國(guó)資公司，以其優(yōu)良資產(chǎn)對(duì)工程進(jìn)展信用擔(dān)保。三、土地一級(jí)開(kāi)發(fā)工程合同核心條款為重要?！惨弧城爸眯詶l款確保商住用地的比例不低于開(kāi)發(fā)總面積的50%，成立工程公司以工程總承包模式投資建設(shè)合作范圍內(nèi)的安置房，主次干路、非經(jīng)營(yíng)性管網(wǎng)、公共配套設(shè)施和環(huán)境景觀工程，負(fù)責(zé)土地開(kāi)發(fā)本錢(qián)所需的資金籌措；工程的土地利用總體規(guī)劃要納入到省級(jí)土地利用規(guī)劃中，確保土地指標(biāo)落實(shí)到位；投資打算和土地出讓方案由雙方共同商定，按雙方商定的進(jìn)度打算分片、分期進(jìn)展投資建設(shè)，成熟一宗上市交易一宗，確保投資節(jié)奏與土地出讓規(guī)模相匹配?！捕澈献鞣脚_(tái)公司存在壽命周期，存在破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在合同簽訂之前，堅(jiān)持人大批準(zhǔn)原則?！踩惩恋亻_(kāi)發(fā)本錢(qián)確實(shí)認(rèn)和投資收益式，土地開(kāi)發(fā)本錢(qián)的構(gòu)成也不一樣，但主要構(gòu)成要素為：一是土地取得費(fèi)用，包括土地報(bào)批費(fèi)、征地費(fèi)、拆遷補(bǔ)償費(fèi)、安置房建設(shè)費(fèi)、海疆征按實(shí)施進(jìn)度向政府分期支付。國(guó)家或工程所在省有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)同步調(diào)整；變更設(shè)計(jì)由雙方確認(rèn)后據(jù)實(shí)調(diào)整。〔原8%〕計(jì)算得出。〔四〕投資收益8%～12%/年。土地開(kāi)發(fā)本錢(qián)及溢價(jià)收益局部，要通過(guò)市人大決議納入財(cái)政預(yù)算中期滾動(dòng)規(guī)劃。府也要以財(cái)政資金按土地本錢(qián)支付給投資人。過(guò)市財(cái)政資金支付?！参濉惩恋乇５椎貎r(jià)和土地出讓專(zhuān)用帳戶(hù)方共同監(jiān)管。--12---11-四、投資合同的審定和簽批〔協(xié)議〕需局法事部全程參與合同的談判商洽，經(jīng)局投資工程評(píng)審會(huì)綜合評(píng)審，并填制投資工程合同〔協(xié)議〕評(píng)審表〔見(jiàn)附件八。二〔協(xié)議由投資部填報(bào)投資合同〔協(xié)議〕簽約審批表〔見(jiàn)附件九合同。〔協(xié)議〕簽訂前，合同文本需報(bào)股份公司投資進(jìn)展部評(píng)審，并予以完善。〔四〕正式投資合同〔協(xié)議〕簽訂后，報(bào)股份公司投資進(jìn)展部留存?zhèn)浒浮Ｒ?、投資工程商務(wù)交底〔工程公司、工程參建單位進(jìn)展宣貫，以提高各單位對(duì)投資工程的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)投資工程實(shí)施過(guò)程中的管控力度。投資工程合同簽署后，局投資進(jìn)展部牽頭，組織局相關(guān)部門(mén)、工程治理機(jī)構(gòu)〔工程公安全質(zhì)量、投資收益、投資風(fēng)險(xiǎn)、違約責(zé)任等重大合同條款內(nèi)容并形成會(huì)議紀(jì)要〔具體見(jiàn)。二、參建單位選擇及開(kāi)工報(bào)告審批〔一〕投資工程參建單位的選擇程按《中鐵四局集團(tuán)投資工程工程施工內(nèi)部招投標(biāo)治理方法》〔中鐵四投﹝2023﹞676號(hào)〕相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。投資工程參建單位在履行相關(guān)內(nèi)部審批程序后予以確定?！捕惩顿Y工程開(kāi)工報(bào)告審批依據(jù)股份公司《關(guān)于實(shí)行投資工程開(kāi)工報(bào)告審批制度的通知》 〔中鐵股份投資﹝2023﹞134號(hào)〕及局投資治理方法，投資工程在滿(mǎn)足股份公司總裁辦公會(huì)、董事會(huì)決〔工程公司〕須按要求向局提交投資工程開(kāi)工申請(qǐng)報(bào)告〔見(jiàn)附件十一，局批復(fù)同意后上報(bào)股份公司，經(jīng)股份公司批準(zhǔn)前方可開(kāi)工。三、工程治理機(jī)構(gòu)〔工程公司〕的成立機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備及治理模式提出具體方案，經(jīng)局批準(zhǔn)后實(shí)施。四、投融資預(yù)算、投資報(bào)表及信息簡(jiǎn)報(bào)〔一〕投融資預(yù)算〔2局投資進(jìn)展部、財(cái)務(wù)部對(duì)各工程治理機(jī)構(gòu)〔工程公司〕的年度投融資預(yù)算進(jìn)展審核，提出投資業(yè)務(wù)的年度投融資預(yù)算，由財(cái)務(wù)部匯總提交局全面預(yù)算治理領(lǐng)導(dǎo)小組審查，經(jīng)局總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)審議后，報(bào)股份公司審批。11資預(yù)算調(diào)整程序參照股份公司全面預(yù)算治理方法執(zhí)行?！补こ坦尽车哪甓韧度谫Y預(yù)算，監(jiān)管投融資預(yù)算執(zhí)行狀況?！捕惩顿Y報(bào)表〔季報(bào)〕制度，工程治理機(jī)構(gòu)〔工程公司〕須按附件格式要求，于每月25日前上報(bào)工程月報(bào)表，每季度后10日內(nèi)上報(bào)工程季度報(bào)表〔見(jiàn)附件十二。〔三〕投資信息簡(jiǎn)報(bào)局投資業(yè)務(wù)信息簡(jiǎn)報(bào)〔見(jiàn)附件十三，主要內(nèi)容包括在實(shí)施投資工程管控動(dòng)態(tài)、國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策分析及投資市場(chǎng)信息匯總。五、投資工程過(guò)程管控在完成商務(wù)交底及內(nèi)部招投標(biāo)、開(kāi)工申請(qǐng)報(bào)告獲批后，投資工程正式開(kāi)頭實(shí)施。投資工程實(shí)施過(guò)程中，局對(duì)投資工程進(jìn)展監(jiān)視管控，主要包括以下內(nèi)容：〔一〕投資管控〔工程公司〕落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管控措施。〔二〕工程建設(shè)管控〕及參建單位必需嚴(yán)格依據(jù)股份公司工程工程精細(xì)化治理方法、局投資工程信譽(yù)評(píng)價(jià)治理方法等要求執(zhí)行，局工管中心會(huì)同相關(guān)職能部門(mén)對(duì)工程工程施工進(jìn)展監(jiān)管。〔三〕投資工程季度調(diào)研檢查依據(jù)《關(guān)于建立投資工程季度調(diào)研檢查制度的通知〔中鐵四投﹝2023﹞267〕要編制季度調(diào)研報(bào)告〔見(jiàn)附件十四實(shí)施中存在的問(wèn)題及緣由、擬實(shí)行的掌握措施及治理建議?！菜摹惩顿Y工程過(guò)程評(píng)價(jià)可行性爭(zhēng)論報(bào)告》各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)為根底，其中：根底設(shè)施工程投資完成超過(guò)50%時(shí)進(jìn)展中期評(píng)估、交付使用時(shí)進(jìn)展終結(jié)預(yù)評(píng)估；土地一級(jí)開(kāi)發(fā)工程投資完成超過(guò)50%及投資完成及銷(xiāo)售狀況適時(shí)進(jìn)展中期評(píng)估和終結(jié)預(yù)評(píng)估。構(gòu)〔工程公司〕依據(jù)要求提交相關(guān)資料，投資進(jìn)展部負(fù)責(zé)完成工程中期評(píng)估報(bào)告或終結(jié)預(yù)〔見(jiàn)附件十五/終結(jié)預(yù)評(píng)估報(bào)告主要內(nèi)容包括工程概況、工程實(shí)施過(guò)程評(píng)估、工程經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)、閱歷教訓(xùn)及對(duì)策等。〔五〕投資工程業(yè)績(jī)考核依據(jù)《中鐵四局集團(tuán)投資工程績(jī)效考核治理方法〔中鐵四投﹝﹞，投資工程須進(jìn)展績(jī)效考核。投資工程績(jī)效考核分為年度考核和期末考核，局與工程治理機(jī)構(gòu)〔工程公司〕簽訂工程〔具體考核評(píng)分計(jì)算標(biāo)