小額貸款公司投放問題研究5篇

小額貸款公司投放問題研究5篇小額貸款公司投放問題研究5篇小額貸款公司投放問題研究5篇小額貸款公司投放問題研究5篇第一篇：小額貸款公司貸款投放研究一、目前貸款運作管理的問題與限制因素作為傳統(tǒng)金融的有效補充，小額貸款公司在緩解“三農(nóng)”和小微經(jīng)濟體融資難、調(diào)換民間資本等發(fā)揮了必定的作用。但必定認同，小貸公司的爆發(fā)式組建和與之相當套的政策制度安排沒有實時跟進，致使防礙其行業(yè)可連續(xù)發(fā)展的問題日益突顯。從信貸管理的角度察看，存有以下困難和問題。（一）資本根源渠道限制較嚴格，限制了供給信貸服務(wù)的能力依照有關(guān)規(guī)定，小額貸款公司主要資本根源為股東繳納的資本金、捐贈資本，以及來自不高出兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資本；且從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲取融入資本的余額不得高出資本凈額的50%。其最大融資杠桿率只有1.5倍，而一般工商公司是3—4倍，融資性擔保公司是10倍。小額貸款公司資本根源有限，后續(xù)資本不足，限制了貸款投放的可連續(xù)性。（二）貸款發(fā)放模式簡單，缺乏嚴格的流程細風(fēng)險控制系統(tǒng)小貸公司貸款發(fā)放基本套用鄉(xiāng)村信用社模式，誠然寬泛使用了信貸系統(tǒng)，使用水平參差不齊。在控制風(fēng)險的手段方面，一是抵押借錢人房子等財產(chǎn)，二是第三方供給擔保，三是股東或高管介紹，以股東的信用做保證。因為對借錢人信息掌握嚴禁、貸款風(fēng)險難以鑒識。大部分機構(gòu)信貸額度近乎占滿，更無提取貸款損失準備的安排考慮，不能夠兼顧安全性、流動性和盈利性的平衡原則。金融辦作為小貸公司主管部門肩負平時看守，但缺乏行政處分舉措。實質(zhì)工作中，一些違規(guī)現(xiàn)象，只能提請工商等部門處分，但這些部門不肩負看守小貸公司的職責，主動作為不夠。（三）單筆貸款較大，違犯了“小額、分別”的經(jīng)營原則檢查中發(fā)現(xiàn)，多半小貸公司在營運中受成本等多種因素影響不愿意發(fā)放細小貸款，熱衷發(fā)放大額貸款，有悖于小貸公司的經(jīng)營理念，隱蔽著較大的信貸風(fēng)險。全市小貸公司貸款額度在50萬—100萬元（含）貸款3.35億元，占全部貸款的22.01%，100萬元以上貸款10.47億元，占全部貸款的68.8%。個別機構(gòu)單筆貸款高出注冊資本5%的控制要求。而10萬元（含）以下貸款0.13億元，僅占全部貸款的0.85%。因此可知對小微公司的實質(zhì)支持水平較低。（四）貸款利率上限設(shè)定偏高，必定水平上偏離了服務(wù)要旨在追求收益最大化及資本供需緊張的狀況下，小額貸款公司的貸款利率多是按金融機構(gòu)同期貸款基準利率4倍的上限履行。2013年，全市小貸公司貸款平均年利率為16.1%，最高為年利率24%。因為利率較高，小額貸款公司的貸款多投向高利潤行業(yè)或謀利性買賣及短期資本周轉(zhuǎn)需求，個體工商戶、田戶等弱勢集體平時承受不起這種“高價服務(wù)”，某種水平上偏離了其服務(wù)對象。二、政策建議（一）拓寬融資渠道，實現(xiàn)資本根源構(gòu)造多樣化適合提升小貸公司的欠債率，放寬其向銀行業(yè)金融機構(gòu)融資比率，促其加強與商業(yè)銀行在融入資本方面的合作。增資擴股，拓寬資本金根源渠道，包括吸引民間資本、商業(yè)資本等，實時補充資本金。吸取來自機構(gòu)投資者的資本作為后續(xù)資本根源，也可研究經(jīng)過刊行公司債券進行融資等。（二）規(guī)范貸款營運模式，加強可連續(xù)發(fā)展能力成立全國一致的面向小貸公司的信貸監(jiān)測管理系統(tǒng)和檢查評估制度，規(guī)范其貸款操作流程細風(fēng)險控制管理。堅持“小額、分別”的貸款原則，合理進行貸款分類，設(shè)定嚴格的單戶、單筆比率。減小貸款利率上限的設(shè)定，限制偏高的利率。成立必要的風(fēng)險補償系統(tǒng)，圓滿損失拔備制度，加強現(xiàn)金管理。（三）圓滿金融看守系統(tǒng)，有效提升防控風(fēng)險能力在現(xiàn)行政策和管理系統(tǒng)下，連續(xù)提升看守的有效性。金融辦要加強與人民銀行、銀監(jiān)和工商行政管理等部門的交流協(xié)調(diào)，充分利用和調(diào)換各部門的看守資源，成立基本一致的看守框架，明確看守工具和手段。將小貸公司納入人民銀行賬戶系統(tǒng)和征信系統(tǒng)，對其進行信用評級，促使其規(guī)范運作及健康發(fā)展。（四）加大政策幫助和引導(dǎo)，改良政策和經(jīng)營環(huán)境趕快研究確認小額貸款公司為金融機構(gòu)，為其“正名定性”，在政策方面與其他鄉(xiāng)村金融機構(gòu)“視同一律”，享受同樣的政策支持。如將現(xiàn)行適用于鄉(xiāng)村金融的優(yōu)惠政策擴大到小額貸款公司，成立稅收、信貸優(yōu)惠正向激勵系統(tǒng)，降低小額貸款公司營運成本。第二篇：小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀一、駐馬店市小額貸款公司經(jīng)營現(xiàn)狀（一）小額貸款限時目前，小貸公司的貸款限時一般以短期為主，其中，6個月以內(nèi)的占到全部貸款余額的53%，其次是6個月至1年的貸款，占比達到42%，限時高出1年以上的貸款特別少，只占到全部貸款余額的5%（見圖3）。造成這種現(xiàn)象的原因，主要在于小額貸款門檻較低，但利率較高，好多公司為了應(yīng)付緊急狀況，經(jīng)常更簡單項選擇擇這種短、平、快的貸款方式。從客戶提出貸款需求到最后獲取貸款，全部手續(xù)時間最快的不高出2天，這種高效的作業(yè)方式極大地迎合和足了客戶的臨時資本需求，進而存有著巨大的市場空間。主要狀況為以下幾種貸款需求：一是公司過橋貸款，知足公司在銀行的借新還舊貸款需求。二是公司保證金貸款。一些小微公司在申請注冊資本金、參加土地等招拍掛近似問題時急需一批資本。三是公司在追趕銷售返點時，為達到供貨商要求，加大庫存量，進而急需一批臨時資本。（二）抵押物辦理及風(fēng)險控制目前，國有商業(yè)銀行及股份制商業(yè)銀行對于貸款風(fēng)險的控制都有一套成熟的標準化的流程系統(tǒng)，其中心思想比較重視于風(fēng)險抵押物。但對小貸公司來說，其客戶集體正是不吻合大型銀行系統(tǒng)對于抵質(zhì)押的要求，同時，抵押登記開支高企加大了公司負擔，也是限制與影響小微公司融資難的重要原因，因此，怎樣在抵質(zhì)押缺失的前提下做好小微客戶及“三農(nóng)”類客戶的風(fēng)險控制，是一個嶄新的巨大的挑戰(zhàn)。事實上，小貸公司正在利用其巨大的信息優(yōu)勢，研究一條經(jīng)過熟人貸款、關(guān)系人貸款來控制防備信貸風(fēng)險的路子。重點察看貸款客戶的第一還款根源，在實踐中，獲取了必定的奏效，進而防備因抵質(zhì)押物缺失而可能帶來的風(fēng)險損失。根源：中國人民銀行駐馬店市中心支行檢查統(tǒng)計科。2012年關(guān)，駐馬店市小貸公司各項貸款中，保證貸款占比高達67%，信用貸款達到7%，而抵押貸款僅占22%，質(zhì)押貸款占到4%（見圖4）。而且，小貸公司貸款風(fēng)險控制方式也在發(fā)生變化，整體而言，信用保證類貸款方式送上升趨勢，而抵押、質(zhì)押類貸款方式使用率在下降。以以以下列圖5所示：信用保證類貸款發(fā)生額從2010年的占比30%，上升到2011年今后的70%~80%之間；而抵押、質(zhì)押類貸款發(fā)生額在此時間內(nèi)的變化正好相反，從占比70%下降到2011年今后的20%~30%之間。這兩類貸款的變化趨勢表現(xiàn)出此消彼長的博弈格局。根源：中國人民銀行駐馬店市中心支行檢查統(tǒng)計科。目前，小貸公司貸款風(fēng)險控制奏效較為理想，運行近4年來，全部貸款均能正常回收，未出現(xiàn)一筆不良貸款現(xiàn)象。（三）盈虧狀況從運行近4年狀況來看，小額貸款公司盈利獲取可喜的成績。2010年開業(yè)當年，實現(xiàn)營業(yè)利潤117.19萬元，2011年增加到330.99萬元，2012年又增加到931.98萬元。截止2013年6月尾，又創(chuàng)新高，僅上半年營業(yè)利潤就達到1163.80萬元（見表3）同時，小額貸款公司盈利實現(xiàn)連續(xù)高速增加的勢頭，營業(yè)利潤年平均增加率達到223.50%。因為小額貸款公司屬于新設(shè)機構(gòu)，因此沒有任何歷史包袱，因此，利潤總數(shù)、凈利潤及未分派利潤均表現(xiàn)優(yōu)秀增加趨勢（見圖6）。從檢查狀況看，小額貸款公司投資人短期內(nèi)均無進行利潤分成的意向，準備快要年來的凈利潤經(jīng)過資本公積、增加注冊資本金等形式擴大資本規(guī)模，壯大資本實力，進而帶動增加貸款投放規(guī)模，實現(xiàn)擴大經(jīng)營的目的。與全國狀況比較，駐馬店市小額貸款公司的盈利狀況較為樂觀。如表4所示，2011年關(guān)，全國小額貸款公司有4282家，其中出現(xiàn)損失的308家，損失覆蓋面達到7.19%，其中東部地區(qū)損失面最低只有3.52%，中部地區(qū)損失面最高占到10.40%，西部地區(qū)損失面占到8.22%。這說明，東部地區(qū)小額貸款公司在機構(gòu)發(fā)展、業(yè)務(wù)規(guī)模以及盈利能力方面都遠遠優(yōu)于中部和西部地區(qū)。二、存有問題（一）市場定位存有偏離趨勢目前，小額貸款公司在服務(wù)“三農(nóng)”客戶、小公司、小客戶在同時，有向大公司、客戶靠攏的趨勢，部分小額貸款公司將有限的資本投向高風(fēng)險、高耗能、高污染的大公司、大客戶，甚至國家明確預(yù)警提示的房地產(chǎn)行業(yè)，加大了經(jīng)營風(fēng)險，其經(jīng)營行業(yè)無異于火中取栗，同時也在必定水平上助推了房地產(chǎn)行業(yè)的泡沫，攪亂了國家對房地產(chǎn)行業(yè)的宏觀調(diào)控奏效。（二）經(jīng)營風(fēng)險較大，防備能力單薄信貸風(fēng)險是小額貸款公司面對的主要風(fēng)險。目前，小額貸款公司業(yè)務(wù)還沒有正式納入人民銀行征信信息管理系統(tǒng)，信用查問只能依靠當?shù)卣?guī)金融機構(gòu)。若是客戶在多家小額貸款公司貸款，根本無法掌握其信用記錄，極大地增加了信用風(fēng)險。同時，對于小額貸款公司計提貸款損失部分無明確的文件規(guī)定，小額貸款公司只能依照一般工業(yè)公司計提呆賬損失準備，這使得小額貸款公司的風(fēng)險防備能力大大減弱。（三）有效看守缺失目前，小額貸款公司存有看守政策不清楚、多頭看守、地方看守能力不足、有效看守缺失等問題。因為缺乏一致的、明確的看守文件，小額貸款公司的看守在實踐上更多地表現(xiàn)出屬地化特點，依靠市、縣兩級基層政府看守部門進行，主要包括金融辦、財政、工商、公安、銀監(jiān)、人行等諸多部門，難以厘清職責分工。小額貸款公司平時看守的風(fēng)險辦原因地方政府負責，在國家層面無人負責。（四）法人治理構(gòu)造不到位據(jù)檢查，駐馬店市一些小額貸款公司存有著董事長過分干涉平時經(jīng)營，股東對公司內(nèi)部控制較為嚴重的狀況，出現(xiàn)了貸款投放過分追趕高利潤行業(yè)，貸款會集度較高，造成“壘大戶”現(xiàn)象，甚至出現(xiàn)不良貸款隱患。三、對策建議（一）合理市場定位小額貸款公司的客戶是“三農(nóng)”及中小微公司。小額貸款公司的營銷目的是知足目標客戶集體的融資需求，因此能夠經(jīng)過自有資本以貸款的方式投放給客戶，也能夠?qū)⒉糠挚蛻艚榻B給銀行、金融(融資)租借公司、信托公司等機構(gòu)，在既知足客戶需求的同時也獲取一些介紹費。同時小貸公司能夠擴展代理業(yè)務(wù)，代理保險、信托等金融產(chǎn)品，張開單據(jù)貼現(xiàn)、擔保等中間業(yè)務(wù)。將自有資本金投放抵達不到銀行門檻或急需資本等不及銀行放貸的客戶身上，立足當?shù)貎?yōu)勢，與銀行等金融機構(gòu)形成錯位競爭。（二）健全內(nèi)部風(fēng)險防備系統(tǒng)多方向防備小額貸款公司客戶風(fēng)險。第一是將客戶的風(fēng)險審查做到前置。小額貸款公司在平時經(jīng)營過程中，應(yīng)該立足當?shù)貐^(qū)范圍內(nèi)積極儲備客戶，充分認識準客戶的有關(guān)信息，長遠進行關(guān)注。其次是引入有關(guān)保險產(chǎn)品加大客戶風(fēng)險擔介紹措。經(jīng)過引入信用保證保險、財產(chǎn)保險、農(nóng)業(yè)保險、借錢人人身不測傷害保險等全面防備風(fēng)險。第三，小額貸款公司應(yīng)該堅持小額、分其他特點，防備將太多的資本會集在單調(diào)行業(yè)，防備行業(yè)的調(diào)整帶來大量的資秋風(fēng)險。四是加強小額貸款公司信息化建設(shè)。建議以省為單位建設(shè)小額貸款公司信息管理系統(tǒng)，共享一致的看守信息、一致接入人民銀行征信系統(tǒng)。（三）圓滿看守框架一是圓滿小額貸款公司看守的法律系統(tǒng)。目前我國小額貸款公司有關(guān)法律法例階位不高，應(yīng)該將中國人民銀行、銀監(jiān)會已經(jīng)出臺的規(guī)范性文件以及各地試點中比較成熟的制度上升到法律、行政法例和地方性法例的高度，并圓滿小額貸款公司在市場準入、退出、經(jīng)營風(fēng)險等方面的有關(guān)規(guī)定，進一步促使小額貸款公司健康發(fā)展。二是明確看守主體?！秾τ谛☆~貸款公司試點的指導(dǎo)建議》規(guī)定應(yīng)由省級政府明確一個主管部門作為小額貸款公司的看守部門，對于看守主體，作者認為應(yīng)該連續(xù)由地方政府負責。應(yīng)該在省級成立一個特地的看守機構(gòu)負責對小額貸款公司的平時看守——小額貸款公司監(jiān)察管理委員會，它是一個隸屬于省級政府的常設(shè)機構(gòu)，賞賜其必定的看守權(quán)益和職能。為了管理的需要，能夠在縣級成立派出機構(gòu)，直接歸小額貸款公司監(jiān)察管理委員會管轄。（四）圓滿公司內(nèi)部治理一是優(yōu)化小額貸款公司股東資質(zhì)和股本構(gòu)造。小額貸款公司股官僚適合分別，控制最大股東及關(guān)系方的持股比率，全部股東應(yīng)好多于必定數(shù)量的非關(guān)系法人或自然人。二是圓滿權(quán)益制衡系統(tǒng)。依照董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責制成立股東大會—董事會—總經(jīng)理的權(quán)益制衡系統(tǒng)。三是推行有效的拘束激勵系統(tǒng)。將總經(jīng)理及業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)量、貸款回收率及貸款損失同薪酬掛鉤，作為主要參照指標。財務(wù)、綜合等后臺管理人員薪酬可與公司開支開支及成本掛鉤。對于總經(jīng)理和部分重要崗位可試一試引入股權(quán)和期權(quán)的獎賞，激勵職工創(chuàng)業(yè)心態(tài)，將自己利益和公司利益有效一致，提升職工保留率。第三篇：小額貸款公司經(jīng)營策略一、小貸公司經(jīng)營中面對的問題(一)融資渠道不暢達小貸公司的貸款資本根源主要為股東繳納的資本金、捐贈資本。其他，依照《湖南省人民政府對于促使小額貸款公司規(guī)范發(fā)展的建議》(湘政發(fā)［2013］7號)文件規(guī)定，激勵銀行機構(gòu)向小額貸款公司供給融資，融資本額不得高出小貸公司資本金的100%。但有關(guān)部門出于風(fēng)險考慮，其實不建議銀行機構(gòu)給小貸公司供給融資，銀行也出于同業(yè)競爭的擔憂，對小貸公司的融資特別謹慎。檢查中發(fā)現(xiàn)：張家界市3家小額貸款公司資本金全部為股東個人繳納，因為利潤分成要重復(fù)收稅，股東增資擴股的意向也不強烈，也沒有從銀行等金融市場融入資本。新制度經(jīng)濟學(xué)認為，規(guī)模經(jīng)濟是引致制度變遷需求的重要因素。相對于小公司，大公司更擁有規(guī)模經(jīng)濟優(yōu)勢，單位成本更低，利潤更高，這就需要較大的資本量。解析認為，目前致使小額貸款公司墜入經(jīng)營窘境的一個重要原因在于有限的資本規(guī)模以及對融資渠道、融資規(guī)模的限制。(二)稅費負擔過重據(jù)檢查，轄內(nèi)小貸公司均反應(yīng)目前的稅費負擔太重。小額貸款公司雖從事金融服務(wù)業(yè)，但從性質(zhì)上不屬于金融機構(gòu)，必定以工商公司的標準繳納稅費。按營業(yè)收入的5.6%上繳營業(yè)稅金及附加，按利潤總數(shù)的25%上繳所得稅，遠高于同為以經(jīng)營小額信貸為主的鄉(xiāng)村信用社的稅費：3.3%的營業(yè)稅金及附加和12.5%的公司所得稅。而稅后利潤股東分成時還要按分成額度征收20%個人所得稅，小貸公司認為這屬于重復(fù)收稅。(三)政策幫助不足一是計提風(fēng)險準備金沒有獲取稅務(wù)部門的必定。在經(jīng)營風(fēng)險特別大的狀況下，為抵抗風(fēng)險，小貸公司按貸款余額自行計提風(fēng)險準備金。但稅務(wù)局等有關(guān)部門并沒有文件明確規(guī)定小貸公司能夠參照金融公司履行該政策，對計提風(fēng)險準備金列為營業(yè)成本的做法其實不十分認同，因此對小貸公司經(jīng)創(chuàng)立成很大不確立性因素。而小額貸款公司轉(zhuǎn)村鎮(zhèn)銀行的《細則》中明確規(guī)定，擬轉(zhuǎn)制的小額貸款公司必定足額計提風(fēng)險準備金，貸款損失準備充分率必定達到130%。若是稅務(wù)等有關(guān)部門不同樣樣意計提風(fēng)險準備金，將致使公司既沒有風(fēng)險抵抗手段，也無法轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行。二是部分職能部門出于自己經(jīng)濟利益考慮，對小貸公司其實不支持。如某部門要求小貸公司辦理的房產(chǎn)抵押登記必定到指定機構(gòu)辦理評估手續(xù)，而《城市房地產(chǎn)抵押登記管理方法》第二十二條明確規(guī)定：設(shè)定房地產(chǎn)抵押時，抵押房地產(chǎn)的價值可由抵押當事人磋商議定。小貸公司發(fā)放的貸款一般限時短、時間快，而評估是依次收費，不單大大增加了客戶的貸款成本，還讓貸款手續(xù)更為復(fù)雜。(四)對接入征信系統(tǒng)建議不一目前，人民銀行已經(jīng)開始松開小貸公司接入征信系統(tǒng)，但小貸公司對接入征信系統(tǒng)的建議其實不一致。如某小貸公司認為：目前小貸公司經(jīng)營特別靈便，能夠征對不同樣樣客戶的實質(zhì)狀況，靈便調(diào)整貸款限時，賞賜臨時無法歸還本息的客戶適合緩期。一旦加入征信系統(tǒng)，限時無法靈便調(diào)整，這部分緩期的客戶很可能會形成不良記錄。其他，銀行把小貸公司的客戶看作高風(fēng)險客戶，不給這部分客戶發(fā)放貸款，若是加入征信系統(tǒng)，在小貸公司貸款的客戶將無法再向銀行融資，小貸公司的優(yōu)勢將大打折扣。某小貸公司則表示：加入征信系統(tǒng)將有利于防備信貸風(fēng)險。(五)行業(yè)發(fā)展預(yù)期其實不明確一是缺乏高素質(zhì)的職工隊伍，防礙其發(fā)展。據(jù)檢查，3家小貸公司除了總經(jīng)理或許信貸部門經(jīng)理有銀行從業(yè)經(jīng)驗外，其他一般職工均沒有銀行從業(yè)經(jīng)驗，對信貸業(yè)務(wù)其實不十分認識。二是對轉(zhuǎn)制成村鎮(zhèn)銀行動力不足。如某小貸公司認為，誠然轉(zhuǎn)成村鎮(zhèn)銀行能夠吸取存款，可是必定有商業(yè)銀行參股，要讓出必定的話語權(quán)，而且村鎮(zhèn)銀行的吸取存款方面擁有天然的劣勢，無法和商業(yè)銀行競爭。三是其他發(fā)展方向尚不明確。如某小貸公司提出，小貸公司未來能夠按省打包上市融資，或許轉(zhuǎn)型成為金融開支公司，但目前沒有明確的政策支持。二、對策建議(一)拓展融資渠道在當先人民銀行張開小貸公司信用評級的基礎(chǔ)上，激勵商業(yè)銀行向信用評級較高的小貸公司供給融資，既能夠有效防備金融風(fēng)險，又能夠促使小貸公司發(fā)展。其他，能夠在國家政策的支持下，在局部試點的基礎(chǔ)上，第一張開同業(yè)市場拆借等風(fēng)險較低的新業(yè)務(wù)模式，今后漸漸放松對小額貸款公司的融資限制。(二)加強政策支持一是減免稅費。建議稅務(wù)部門明確規(guī)定小貸公司的金融機構(gòu)地位，對其稅費參照農(nóng)信社或村鎮(zhèn)銀前進行收取。其他應(yīng)降低或許取消股東分成的個人所得稅。二是成立計提風(fēng)險準備金制度。應(yīng)明確小貸公司能夠參照金融公司依照必定比率計提貸款損失準備，并計入成本。貸款損失準備能夠參照貸款五級分類的標準進行提取，也能夠每年提取資本金的10%，連續(xù)提滿5年。三是小貸公司主管部門應(yīng)協(xié)調(diào)好與房管局等職能部門之間的關(guān)系。四是人民銀行能夠?qū)π≠J公司發(fā)放的“三農(nóng)”貸款供給支農(nóng)再貸款支持。(三)明確小貸行業(yè)發(fā)展路徑漸漸降低轉(zhuǎn)制成村鎮(zhèn)銀行或社區(qū)銀行的準入門檻，設(shè)定小貸公司向金融開支公司等轉(zhuǎn)型的條件，激勵部分運作較好的小貸公司轉(zhuǎn)型成為金融開支公司，成立起標桿，起到典范帶頭作用。同時，小貸公司也必定加強自己實力建設(shè)：一是要搞好包括風(fēng)險管理能力、制度建設(shè)在內(nèi)的基礎(chǔ)建設(shè);二是要看清自局勢，做好模式定位，不宜急于求成;三是要加強團隊凝聚力，加強團隊人員的素質(zhì)教育。第四篇：小額貸款公司研究一、小額貸款公司經(jīng)營現(xiàn)狀及其問題2005年，中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)察管理委員會會同財政部、農(nóng)業(yè)部、商務(wù)部等部門就張開小額貸款公司組織試點問題多次進行專題調(diào)研和政策商議，先后在山西等五省共成立了7家小額貸款公司。至此，小額貸款公司作為一種新惹禍物登上了歷史舞臺。試點六年多，較好地實現(xiàn)了社會效益和經(jīng)濟效益的有效一致。小額貸款公司成為支農(nóng)資本的有力補充。131家小額貸款公司營業(yè)利潤為6437．99萬元，正常貸款余額為35．18億元，占比99．81%。小額貸款公司是新惹禍物，它的發(fā)展注定要經(jīng)歷從不圓滿到圓滿的過程。截止到作者所認識到的，展現(xiàn)出以下問題：小額貸款公司在發(fā)展過程中碰到了以下問題：(一)小額貸款公司定位不清小額貸款公司還沒有被官方機構(gòu)作出明確立性小額貸款公司的定性在銀行業(yè)金融機構(gòu)、金融公司和一般公司以及民間金融組織中彷徨。且目前小額貸款公司的定性已經(jīng)影響到其運作與看守。目前小額貸款公司不被承認為金融機構(gòu)，致使其無法從拆解市場、銀行等機構(gòu)中獲取資本，人民銀行也不將其納入結(jié)算系統(tǒng)。由此，小額貸款公司無法獲取人民銀行征信系統(tǒng)的信息，商業(yè)銀行將其存款看作一般性公司存款辦理，從商業(yè)銀行的貸款利率也有并未明確。小額貸款公司因為定位不清，其被未看作一般鄉(xiāng)村金融機構(gòu)，無法享受鄉(xiāng)村減免稅收的優(yōu)惠政策。(二)小額貸款公司面對資本短缺，融資不易等問題小額貸款公司業(yè)務(wù)面窄，受各樣規(guī)定限制，吸引資本能力有限，面對民間的資本需求，小額貸款公司資本短缺無法知足民間資本需求。(三)缺乏看守小額貸款公司的法律依照《指導(dǎo)建議》：“授權(quán)各地省級政府明確一個有關(guān)機構(gòu)作為小額貸款公司看守主體?！钡勒铡读⒎ǚā?，省級政府與銀監(jiān)會和人民銀行平級，銀監(jiān)會和人民銀行無權(quán)經(jīng)過這種授權(quán)。其他，《指導(dǎo)建議》規(guī)定：“申請成立小額貸款公司，應(yīng)向省級政府主管部門提出正式申請，經(jīng)同意后，到當?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。”依照《行政同意法》，該種行政同意，于法無據(jù)。(四)發(fā)展方向不明確小額貸款公司的發(fā)展方向為村鎮(zhèn)銀行，但實現(xiàn)這種目標存有諸多不確立性。第一，金融機構(gòu)參股小額貸款公司的動力不大，這致使小額貸款公司資本短缺。第二，小額貸款公司的股東不愿交出股權(quán)，致使其他資本難以進入。第三，小額貸款公司作為民間機構(gòu)，不被相信，難以同正規(guī)金融機構(gòu)競爭。③二、小額貸款公司的出路針對小額貸款公司所出現(xiàn)的問題，提出以下幾種解決思路：(一)連續(xù)除去小額貸款公司資本根源限制小額貸款公司只貸不存，公司自有資本、捐贈資本以及從銀行融入資本為小額貸款公司的資本來源，其中銀行融入資本不得高出資本凈額50%。解決小額貸款公司資本根源問題有以下幾種方式：第一可考慮在必定的年限今后同意資信良好的小額貸款公司，吸取占資本金必定比率的存款，并視詳細狀況逐年提升比率。二是開放從銀行融入資本的限制。小額貸款公司可將貸款再貸給中小公司、個體商戶等。三是能夠經(jīng)過以刊行公司債券等形式從社會融資。(二)經(jīng)過減免稅收來促使小額貸款公司發(fā)展依照目前工商公司標準，小額貸款公司應(yīng)該繳納包括5．56%的營業(yè)稅及附加，和25%的公司所得稅，同時其發(fā)放的貸款利率不能夠高出司法部門的上限。這些規(guī)定導(dǎo)致小額貸款公司的利潤不高，不利于提升其發(fā)展的積極性。因此應(yīng)該經(jīng)過減免小額貸款公司的稅收來推動它的發(fā)展。(三)對小額貸款公司發(fā)展進行適合看守銀監(jiān)會的《指導(dǎo)建議》指出，省金融機構(gòu)或有關(guān)機構(gòu)為小額貸款公司的看守部門，因此小額貸款公司被除去在正規(guī)金融看守系統(tǒng)之外。因此，銀監(jiān)會能夠?qū)⑿☆~貸款公司納入其看守系統(tǒng)，在銀監(jiān)會內(nèi)成立特地監(jiān)察小額貸款公司的機構(gòu)，對小額貸款公司進行有針對性地監(jiān)察?？词貎?nèi)容可有：資本根源、貸款對象以及貸款利率可否吻合要求，同時加強對借錢人的看守，以此來推動社會信用系統(tǒng)的成立。(四)成立互幫的擔保系統(tǒng)應(yīng)經(jīng)過小額貸款公司行業(yè)協(xié)會的形式，如期召開會議，來加強小額貸款公司之間的合作以及信息經(jīng)驗的交流，同時能夠成立必定的互幫系統(tǒng)來團結(jié)行業(yè)力量。其他，小額貸款公司的貸款對象多但又缺乏擔保，政府應(yīng)該加強對小額貸款公司貸款的擔保，降低小額貸款公司的貸款風(fēng)險，加強貸款信心。(五)加強者才、制度與系統(tǒng)建設(shè)金融行業(yè)對人才的水平要求高。應(yīng)增強對公司人員的培訓(xùn)，部內(nèi)部培訓(xùn)、外培訓(xùn)、專家培訓(xùn)等都是培訓(xùn)的有效形式，同時經(jīng)過引進高素質(zhì)、專業(yè)性有經(jīng)驗的人才，提升公司的管理水平，提升對信貸風(fēng)險的控制。經(jīng)過成立健全貸款管理制度細風(fēng)險管理制度，要成立富饒奏效的決議系統(tǒng)和內(nèi)部審批程序，實現(xiàn)科學(xué)有效地管理公司，提升公司治理的水平。④第五篇：小額貸款公司法律看守一、小額貸款公司法律看守之理論依照近來幾年來我國城鎮(zhèn)化建設(shè)加快發(fā)展，鄉(xiāng)村地區(qū)和小微公司存有大量的金融需求，而商業(yè)銀行和農(nóng)信社供給卻明顯不足。小額貸款公司是金融創(chuàng)新的產(chǎn)物，引導(dǎo)民間資本進入中小公司、服務(wù)實體經(jīng)濟，為我國目前民間融資相互割裂的資本供給和資本需求市場之間架起了一道資本流通的橋梁，實現(xiàn)了中小公司的融資需求和弘大民間資本的投資需求之間的般配?？墒切☆~貸款公司存有的風(fēng)險不容忽略。一是小額貸款公司的內(nèi)部風(fēng)險，小額貸款作為“草根金融”，建議人經(jīng)常金融專業(yè)知識不足，風(fēng)險意識和防備能力不夠；部分小額貸款公司的內(nèi)部控制意識比較單薄，沒有成立特地的風(fēng)險控制、內(nèi)部審計等部門；公司職工少，缺乏貸款風(fēng)險評估等方面的專業(yè)人才，職工業(yè)務(wù)技術(shù)相對較弱，內(nèi)部操作不規(guī)范，審查貸款不嚴；部門間缺乏限制系統(tǒng)，未形成風(fēng)險管理的公司文化。二是小額貸款公司的外面風(fēng)險，小額貸款公司“只貸不存”，業(yè)務(wù)品種單調(diào)，融資成本高，風(fēng)險對沖能力較差；因為小額貸款公司不同樣樣意吸取民眾存款，其資本根源渠道狹窄，后續(xù)資本嚴重不足，一旦小額貸款公司出現(xiàn)呆賬，極易惹起流動性風(fēng)險；小額貸款公司的客戶主若是中小公司、個體工商戶和田戶，風(fēng)險和信用意識相對冷淡，信用等級較低，自己抗風(fēng)險能力也較弱。比方，田戶生產(chǎn)經(jīng)營對自然依靠性較強，一旦碰到自然災(zāi)害，自然無法歸還貸款。小額貸款公司有金融服務(wù)的屬性，不同樣樣于一般意義上的公司，不圓滿適用《公司法》，其行為就出現(xiàn)了法律看守空白。現(xiàn)存的諸多風(fēng)險充分表示小額貸款公司可連續(xù)發(fā)展亟需法律看守束度的圓滿。二、我國小額貸款公司法律看守之不足（一）對小額貸款公司的法律定位界定模糊《指導(dǎo)建議》第1條規(guī)定“：小額貸款公司是由自然人、公司法人與其他社會組織投資成立，不吸取民眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責任公司或股份有限公司。擁有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其債務(wù)肩負民事責任?！痹撘?guī)定指出小額貸款公司的法律屬性為公司，經(jīng)營活動受《公司法》調(diào)整，而我國現(xiàn)行《公司法》并未涵蓋公司從事小額貸款業(yè)務(wù)。且小額貸款公司從事的放款業(yè)務(wù)擁有金融屬性，卻并未獲取“金融營業(yè)同意證”，又不能夠被算作是金融機構(gòu)。因此，小額貸款公司既不同樣樣于一般意義上的公司，又不屬于金融機構(gòu)；小額貸款公司的法律屬性為公司，致使小額貸款公司要按服務(wù)業(yè)的標準納稅，即25%的所得稅和大概5.56%的營業(yè)稅及附加，綜合稅率高于銀行業(yè)金融機構(gòu)，降低了小額貸款公司的市場競爭力?？梢?，法律定位界定模糊致使小額貸款公司法律適用不明確，既防礙了小額貸款公司的發(fā)展，也直接影響到看守系統(tǒng)的缺位。（二）小額貸款公司看守主體不明確《指導(dǎo)建議》指出，“小額貸款公司的監(jiān)察管理，凡是省級政府能明確一個主管部門（金融辦或有關(guān)機構(gòu)）負責對小額貸款公司的監(jiān)察管理，并愿意肩負小額貸款公司風(fēng)險辦理責任的，方可在本省（區(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)張開組建小額貸款公司試點”。小額貸款公司的法律性質(zhì)不是金融機構(gòu)，因此不由銀監(jiān)會看守，而是由各地政府委派指定機構(gòu)負責看守。從地方實踐來看，負責看守的機構(gòu)有金融辦、發(fā)改委、工商局、財政局、公安局等，有的地方甚至推出了結(jié)合看守的方式，比方如浙江省溫州市政府規(guī)定由金融辦、工商局、發(fā)改委、人民銀行溫州市中心支行和溫州銀監(jiān)局對當?shù)匦☆~貸款公司推行共同看守。多頭看守致使看守出現(xiàn)紛亂，使小額貸款公司慌亂失措，也會致使看守工作缺乏專業(yè)化和優(yōu)秀化，看守連結(jié)不利和處分權(quán)的紛亂，一旦小額貸款公司出現(xiàn)問題，責任的追查將會出現(xiàn)訴求無門的狀況。（三）小額貸款公司準入門檻過高依照《指導(dǎo)建議》，小額貸款公司沒有吸取民眾存款的能力，資本根源為股東繳納的資本、捐贈資本和來自不高出兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資本且從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲取融入資本額不得高出資本凈額的50%；有限責任制小額貸款公司的注冊資本不得低于500萬元，股份有限制小額貸款公司注冊資本不得低于1000萬元?？墒窃诟鞯氐墓芾項l例和行政規(guī)章中，為了防備風(fēng)險提升了小額貸款公司的準入門檻，比方《深圳市小額貸款公司試點管理暫行方法》，要求有限責任制、股份有限制的小額貸款公司注冊資本分別不得低于5000萬元和8000萬元；要求其主建議人應(yīng)為依法在深圳注冊的法人公司，凈財產(chǎn)5000萬元以上且財產(chǎn)欠債率不高于70％，近三年連續(xù)盈利，且三年凈利潤累計總數(shù)不低于1500萬元。這就致使了小額貸款行業(yè)準入門檻過高，大量民間資本難以進入小額貸款行業(yè)，也違犯了小額貸款公司成立的初衷。三、對于小額貸款公司法律看守之建議（一）界定小額貸款公司屬性和看守主體小額貸款公司是金融系統(tǒng)創(chuàng)新的結(jié)果，是支持“三農(nóng)”的新式鄉(xiāng)村金融機構(gòu)，其貸款業(yè)務(wù)擁有明顯的金融屬性?！豆痉ā肺春w公司從事小額貸款業(yè)務(wù)，將小額貸款公司定性為公司存有著天生弊端，對其以公司標準收稅也會影響小額貸款公司的市場競爭力。作者認為，應(yīng)將其法律性質(zhì)明確界定為非銀行金融機構(gòu)，同意小額貸款公司參加銀行間同業(yè)拆借市場融資，這樣不單從根本上解決今后續(xù)資本根源不能夠連續(xù)問題，也降低了其融資成本