第六章 商業(yè)銀行

第六章商業(yè)銀行第一節(jié)商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能與組織形式第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第四節(jié)存款貨幣的創(chuàng)造第五節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理第一節(jié)商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展

商業(yè)銀行是能夠吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等多種業(yè)務(wù)的金融企業(yè)。

一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生

銀行一詞最早始于意大利語(yǔ)Banko，意為椅子，因?yàn)檫^(guò)去在意大利的港口城市，貨幣兌換商是坐在這種長(zhǎng)凳子上為來(lái)來(lái)往往的商人進(jìn)行錢(qián)幣兌換的。英語(yǔ)轉(zhuǎn)化為Bank。原意為儲(chǔ)錢(qián)柜。在中國(guó)，由于以“銀”為通用貨幣，經(jīng)商的店鋪又稱(chēng)“行”，故譯為“銀行”。最早的銀行業(yè)發(fā)源于西歐古代社會(huì)的貨幣兌換業(yè)，是由貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)發(fā)展而來(lái)的。公元前2000年的巴比倫寺廟，公元前500年的希臘寺廟，已出現(xiàn)兌換貨幣、保管金銀、匯款等活動(dòng)。公元前200年在羅馬帝國(guó)，先后出現(xiàn)了銀錢(qián)商和類(lèi)似銀行的商業(yè)機(jī)構(gòu)（原始銀行）。但都沒(méi)辦理放款業(yè)務(wù)。

古代貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)現(xiàn)代商業(yè)銀行近代商業(yè)銀行（一）早期銀行的產(chǎn)生古代的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)范圍：業(yè)務(wù)范圍有限，多是貨幣兌換、保管、鑒別、匯兌等與貨幣有關(guān)的服務(wù)工作。業(yè)務(wù)特點(diǎn)：保有100%的現(xiàn)金準(zhǔn)備，客戶(hù)交予保管的貨幣不用于貸款生息；在代客保管貨幣的活動(dòng)中，要向客戶(hù)收取保管費(fèi)。此種業(yè)務(wù)狹窄，不利于商業(yè)的擴(kuò)大發(fā)展，因此還需要進(jìn)一步演進(jìn)。

近代銀行的出現(xiàn)是在中世紀(jì)的歐洲，在當(dāng)時(shí)的世界中心意大利首先產(chǎn)生。意大利于1580年設(shè)立的威尼斯銀行是最早成立的近代銀行。除經(jīng)營(yíng)兌換貨幣、接受存款、劃撥款項(xiàng)等業(yè)務(wù)外，還發(fā)放貸款。但貸款屬高利貸性質(zhì)，主要貸款對(duì)象是政府和擁有特權(quán)的企業(yè)。（二）近代商業(yè)銀行的產(chǎn)生

現(xiàn)代商業(yè)銀行的三大特點(diǎn)：1、利息水平適當(dāng)2、信用功能強(qiáng)大3、具備信用創(chuàng)造功能1694年英國(guó)成立的英格蘭銀行是世界上第一個(gè)資本主義股份銀行。英格蘭銀行的成立，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的涎生。

（三）現(xiàn)代商業(yè)銀行

綜觀世界商業(yè)銀行發(fā)展過(guò)程，歸納起來(lái)大致可以分為兩種模式：

(1)以英國(guó)為代表的傳統(tǒng)模式的商業(yè)銀行。主要業(yè)務(wù)集中于短期的自?xún)斝再J款。銀行通過(guò)貼現(xiàn)票據(jù)發(fā)放短期、周期性貸款，一旦票據(jù)到期或承銷(xiāo)完成，貸款就可以自動(dòng)收回。

二、商業(yè)銀行的發(fā)展

(2)以德國(guó)為代表的綜合式的商業(yè)銀行。與傳統(tǒng)模式的商業(yè)銀行相比，綜合式的商業(yè)銀行除了提供短期商業(yè)性貸款以外，還提供長(zhǎng)期貸款，甚至可以直接投資股票和債券，幫助公司包銷(xiāo)證券，參與企業(yè)的決策與發(fā)展，并為企業(yè)提供必要的財(cái)務(wù)支持和咨詢(xún)服務(wù)。

20世紀(jì)90年代以來(lái)，現(xiàn)代商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理發(fā)生根本的變革，可歸納為以下幾個(gè)方面：1．銀行業(yè)務(wù)全能化2．銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)證券化3．銀行資本越來(lái)越集中4．金融工具不斷創(chuàng)新5．商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)科技化中國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展

直到1845年在中國(guó)才出現(xiàn)第一家新式銀行——英國(guó)人開(kāi)設(shè)的麗如銀行。隨著產(chǎn)生和發(fā)展自身銀行業(yè)的主要社會(huì)條件逐步形成，于1897年成立了中國(guó)通商銀行；第一次世界大戰(zhàn)及其以后的幾年，中國(guó)的私人銀行業(yè)有一個(gè)發(fā)展較快的階段。1927年以后，在國(guó)民黨當(dāng)政期間，系統(tǒng)地開(kāi)始了官僚資本壟斷全國(guó)金融事業(yè)的進(jìn)程。第二節(jié)商行的性質(zhì)、職能與組織形式一、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)二、商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的職能信用中介支付中介信用創(chuàng)造金融服務(wù)1．信用中介信用中介職能是指商業(yè)銀行通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)，將社會(huì)上各種閑散資金集中起來(lái)，通過(guò)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，將所集中的資金運(yùn)用到國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門(mén)中去。信用中介職能是商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。返回2．支付中介支付中介職能是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶(hù)，為客戶(hù)辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動(dòng)。從歷史來(lái)看，商業(yè)銀行的支付中介職能先于信用中介職能。但從發(fā)展過(guò)程來(lái)看，支付中介職能也有賴(lài)于信用中介職能的發(fā)展，因?yàn)橹挥性诳蛻?hù)有存款的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行才能辦理支付，所以二者是相互推進(jìn)，共同構(gòu)成商業(yè)銀行信貸資金的整體運(yùn)動(dòng)。返回3．信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造職能是商業(yè)銀行的特殊職能，它是在信用中介和支付中介職能的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行利用其吸收活期存款的有利條件下，通過(guò)發(fā)放貸款，從事投資業(yè)務(wù)，而衍生出更多的存款，從而擴(kuò)大貨幣供應(yīng)量。返回4．金融服務(wù)商業(yè)銀行利用其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過(guò)程中所獲得的大量信息，憑借這些優(yōu)勢(shì)，運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段和工具，為客戶(hù)提供的其他服務(wù)。三、商業(yè)銀行的組織形式商業(yè)銀行的組織形式單一銀行制分支行制銀行控股公司制連鎖銀行制

1、單一銀行制銀行業(yè)務(wù)完全由一個(gè)銀行機(jī)構(gòu)（總行）經(jīng)營(yíng)，不設(shè)立任何分支機(jī)構(gòu)。如美國(guó)。2、分支行制銀行機(jī)構(gòu)除總行外，還在其它地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。如英國(guó)和中國(guó)。3、銀行控股公司制也稱(chēng)集團(tuán)銀行制，由某一集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購(gòu)兩家以上銀行的股票。如美國(guó)。

4、連鎖銀行制由個(gè)人或集團(tuán)控制兩家以上商業(yè)銀行的制度。它可以通過(guò)股票所有權(quán)、共同董事或其它方式實(shí)現(xiàn)。1、國(guó)有商業(yè)銀行2、股份制商業(yè)銀行3、城市商業(yè)銀行4、中外合資銀行四、我國(guó)商業(yè)銀行的組織形式第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)

中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)是形成商業(yè)銀行資金來(lái)源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的前提和條件。主要包括自有資本、存款業(yè)務(wù)和其它負(fù)債業(yè)務(wù)三大類(lèi)。一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)是形成商業(yè)銀行資金來(lái)源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的前提和條件。主要包括自有資本、存款業(yè)務(wù)和其它負(fù)債業(yè)務(wù)三大類(lèi)。1、自有資本（1）財(cái)政撥給的信貸基金（2）銀行成立時(shí)發(fā)行股票所籌集的股份資本（3）公積金（4）未分配的利潤(rùn)財(cái)政撥給的信貸基金是我國(guó)商業(yè)銀行最原始的資金來(lái)源。股份資本是西方國(guó)家商業(yè)銀行最原始的資金來(lái)源。美國(guó)銀行法規(guī)定銀行的自有資本不得少于6%。2、存款業(yè)務(wù)

按照傳統(tǒng)的存款劃分方法，主要有四種，即活期存款、通知存款、定期存款和儲(chǔ)蓄存款。活期存款。主要是指可由存款戶(hù)隨時(shí)存取和轉(zhuǎn)讓的存款，它沒(méi)有確切的期限規(guī)定，銀行也無(wú)權(quán)要求客戶(hù)取款時(shí)作事先的書(shū)面通知。通知存款。存款人存款時(shí)未約定期限，提取在銀行的存款時(shí)，必須提前一定時(shí)間通知銀行。定期存款。是指客戶(hù)與銀行預(yù)先約定存款期限的存款。儲(chǔ)蓄存款。主要是指?jìng)€(gè)人為了積蓄貨幣和取得一定的利息收入而開(kāi)立的存款。3、其他負(fù)債業(yè)務(wù)短期借款是指期限在一年以?xún)?nèi)的債務(wù)，包括同業(yè)借款、向中央銀行借款和其他渠道的短期借款。長(zhǎng)期借款是指償還期限在一年以上的。商業(yè)銀行的長(zhǎng)期借款主要采取發(fā)行金融債券的形式。返回商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是其資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，主要分為放款業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)兩大類(lèi)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)也是商業(yè)銀行收入的主要來(lái)源。二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。貸款是商業(yè)銀行最大的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，大致要占其全部資產(chǎn)業(yè)務(wù)的60％左右。1．貸款業(yè)務(wù)事業(yè)連續(xù)性（Continuity)經(jīng)營(yíng)環(huán)境(Condition)擔(dān)保（Collateral)資本（Capital)才能（Capacity)品德(Character)“6C”原則西方商業(yè)銀行信貸的“6C”原則

貸款業(yè)務(wù)的分類(lèi)：按貸款期限不同分類(lèi)，可分為：貸款活期貸款定期貸款透支貸款按貸款的經(jīng)濟(jì)用途不同分類(lèi)，可分為：

貸款經(jīng)營(yíng)性貸款有價(jià)證券經(jīng)紀(jì)人貸款消費(fèi)性貸款按照貸款的保障條件分類(lèi)，可分為：貸款信用放款擔(dān)保放款抵押放款票據(jù)貼現(xiàn)按貸款質(zhì)量劃分有：正常：能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息關(guān)注：有能力還，但存在可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素次級(jí)：還款能力有明顯問(wèn)題，依靠其正常收入已無(wú)法保證足額償還本息可疑類(lèi)：貸款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要有部分損失損失類(lèi)：采取所有的可能措施和法律程序后，本息仍無(wú)法收回正常關(guān)注次級(jí)可疑損失商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行將資金用于購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券的活動(dòng)。有價(jià)證券包括債券（國(guó)庫(kù)券、公債券、公司債券）和股票。我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定：商業(yè)銀行在國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資等。返回2、投資業(yè)務(wù)三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)1．中間業(yè)務(wù) 是指銀行不運(yùn)用自己的資金，而是代客戶(hù)承辦支付和其它委托事項(xiàng)，而收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。主要包括：匯兌業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)、代收業(yè)務(wù)、同業(yè)往來(lái)業(yè)務(wù)、代客買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、其他如信用卡、信息咨詢(xún)業(yè)務(wù)等（詳細(xì)內(nèi)容見(jiàn)書(shū)108-110頁(yè)）。

2、表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)有狹義和廣義之分：狹義的表外業(yè)務(wù)是指有風(fēng)險(xiǎn)且未列入資產(chǎn)負(fù)債表中的金融活動(dòng)；廣義的表外業(yè)務(wù)是指除了狹義的表外業(yè)務(wù)之外還包括結(jié)算、代理、咨詢(xún)等無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的金融服務(wù)活動(dòng)。表外業(yè)務(wù)種類(lèi)：

（１）提供擔(dān)保和類(lèi)似的或有負(fù)債票據(jù)承兌、備用信用證、貸款擔(dān)保等。（２）提供貸款承諾回購(gòu)協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利、信貸承諾等。（３）金融衍生工具交易業(yè)務(wù)期貨、期權(quán)、掉期等。一、一些重要的概念（一）原始存款與派生存款1、原始存款，是商業(yè)銀行接受客戶(hù)的現(xiàn)金存款。2、派生存款，是指由銀行以轉(zhuǎn)帳方式發(fā)放貸款和投資而衍生出來(lái)的存款。第四節(jié)存款貨幣的創(chuàng)造3.原始存款與派生存款的區(qū)別來(lái)源不同：原始存款屬于基礎(chǔ)貨幣，來(lái)源于中央銀行；派生存款由商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)直接創(chuàng)造，來(lái)源于商業(yè)銀行與基礎(chǔ)貨幣的關(guān)系不同：原始存款是流通中的現(xiàn)金向存款貨幣轉(zhuǎn)變，不引起社會(huì)貨幣供應(yīng)量的變化；派生存款的變動(dòng)直接影響社會(huì)貨幣供應(yīng)量的變化二者的地位不同：原始存款是派生存款創(chuàng)造的基礎(chǔ)，而派生存款是信用擴(kuò)張的條件。（二）存款準(zhǔn)備金與存款準(zhǔn)備金比率1、存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行在吸收存款后，以庫(kù)存現(xiàn)金或在中央銀行存款的形式保留的、用于應(yīng)付存款人隨時(shí)提現(xiàn)的那部分流動(dòng)資產(chǎn)儲(chǔ)備。存款準(zhǔn)備金=庫(kù)存現(xiàn)金+商業(yè)銀行在中央銀行的存款2、存款準(zhǔn)備金比率就是存款準(zhǔn)備金占銀行吸收存款總量的比例。

（三）法定準(zhǔn)備金與超額準(zhǔn)備金：

法定準(zhǔn)備金=存款總額×法定準(zhǔn)備率

R=D·r超額準(zhǔn)備金=存款準(zhǔn)備金-法定準(zhǔn)備金

E=R-D·

rddd注：法定存款準(zhǔn)備率愈高，法定存款準(zhǔn)備金愈多，銀行用于貸款的量愈少，創(chuàng)造存款貨幣的數(shù)量愈少，反之，愈大。二、存款貨幣的創(chuàng)造（一）存款創(chuàng)造的條件1、部分準(zhǔn)備金制度假定法律規(guī)定，銀行必須為它所吸收的存款保留100%的準(zhǔn)備金，這樣銀行就沒(méi)有多余的準(zhǔn)備金用于貸款或投資，也就不會(huì)有別的存款增加，所以就沒(méi)有存款創(chuàng)造。

2、部分現(xiàn)金提取

?

如果借款人在獲得一筆貸款后，立即以現(xiàn)金的形式將它全部從銀行取走，而且在貸款歸還之前這筆現(xiàn)金始終在公眾手中流通，而不被存入銀行，這時(shí)也不會(huì)有存款創(chuàng)造。有關(guān)假定首先我們假定支票存款的法定準(zhǔn)確備金率rd為20%，為方便起見(jiàn)，我們還假定：1、所有銀行都將其超額準(zhǔn)備金用于發(fā)放貸款或購(gòu)買(mǎi)證券，而不持有任何超額準(zhǔn)備金(E=0)；2、沒(méi)有現(xiàn)金從銀行體系中漏出，即公眾不從他們的存款賬戶(hù)上提取現(xiàn)金，或者提取現(xiàn)金用于支付之后，收款的一方又立即將它存入銀行（C=0)；3、沒(méi)有從支票存款向定期存款或儲(chǔ)蓄存款的轉(zhuǎn)化(TD=0)。（二）派生存款的創(chuàng)造過(guò)程舉例

A銀行接受其客戶(hù)存入的10000元現(xiàn)金，其資產(chǎn)負(fù)債表變化如下：

A銀行資產(chǎn)負(fù)債表單位：元資產(chǎn)

負(fù)債

準(zhǔn)備金+2000貸款+8000總額+10000存款+10000

總額+10000

A銀行貸出8000元，借款者將這筆款項(xiàng)支付B銀行客戶(hù)并全部存入B銀行。B銀行的資產(chǎn)負(fù)債表變化如下：

B銀行資產(chǎn)負(fù)債表單位：元資產(chǎn)

負(fù)債

準(zhǔn)備金+1600貸款+6400總額+8000存款+8000

總額+8000

B銀行貸款6400元，借款人用于支付給C銀行的客戶(hù)，從而使C銀行也取得存款6400元。C銀行也同樣按照中央銀行規(guī)定的法定存款準(zhǔn)備金比率——20%，提取準(zhǔn)備金1280元，并將余下的5120元用于貸放。這樣，C銀行的資產(chǎn)負(fù)債表的變化如下：

C銀行資產(chǎn)負(fù)債表單位：元資產(chǎn)負(fù)債

準(zhǔn)備金+1280貸款+5120總額+6400存款+6400

總額+6400如此類(lèi)推，存款的派生過(guò)程如下表：存款貨幣銀行體系的資產(chǎn)負(fù)債狀況如下：

用ΔD表示包括原始存款在內(nèi)的經(jīng)過(guò)派生的存款增加總額，ΔR表示原始存款或準(zhǔn)備存款的初始增加額，rd表示法定存款準(zhǔn)備率，則三者關(guān)系式如下：三、

派生存款模型1.存款貨幣創(chuàng)造乘數(shù)的概念

銀行存款貨幣創(chuàng)造機(jī)制所決定的存款總額，其最大擴(kuò)張倍數(shù)稱(chēng)為派生倍數(shù)，也稱(chēng)為派生乘數(shù)或創(chuàng)造乘數(shù),它是法定準(zhǔn)備率的倒數(shù)。這里的K值只是原始存款能夠擴(kuò)大的最大倍數(shù)，實(shí)際過(guò)程的擴(kuò)張倍數(shù)還要受到定期存款、提現(xiàn)及超額準(zhǔn)備金的影響，往往達(dá)不到這個(gè)值，因此還需對(duì)K值進(jìn)行修正。四、存款貨幣創(chuàng)造的乘數(shù)1、活期、定期存款與創(chuàng)造乘數(shù)R為總準(zhǔn)備存款的增額D為活期存款量的增額rd為活期存款的法定準(zhǔn)備率T為定期存款量的增額定期存款與活期存款之比為t（T/D）rt為定期存款的法定準(zhǔn)備率2、存款貨幣創(chuàng)造乘數(shù)的修正2、現(xiàn)金與存款貨幣的創(chuàng)造乘數(shù)客戶(hù)會(huì)從銀行提取現(xiàn)金，從而一部分現(xiàn)金流出銀行系統(tǒng)，出現(xiàn)所謂的“現(xiàn)金漏損”?，F(xiàn)金漏損額與活期存款總額之比稱(chēng)為現(xiàn)金漏損率，也稱(chēng)提現(xiàn)率用C代表現(xiàn)金漏損額，用c代表現(xiàn)金漏損率,則

c＝C/D；

C＝c·D

設(shè)定包括現(xiàn)金的情況下，存款貨幣的創(chuàng)造乘數(shù)為t3、超額準(zhǔn)備金與存款貨幣的創(chuàng)造乘數(shù)銀行實(shí)際持有超過(guò)法定要求的準(zhǔn)備金，稱(chēng)超額準(zhǔn)備金，超額準(zhǔn)備金與活期存款總額的比，稱(chēng)為超額準(zhǔn)備金率，以e代表。這時(shí)，銀行的初始準(zhǔn)備為：R=D·rd＋t·rt·D＋c·D＋e·D=D（rd

＋t·rt＋c＋e）完整的存款貨幣創(chuàng)造乘數(shù)是：t例題：假設(shè)某商業(yè)銀行吸收到100萬(wàn)元的原始現(xiàn)金存款，經(jīng)過(guò)一段時(shí)間后，銀行體系派生存款為400萬(wàn)元。若商業(yè)銀行的法定存款準(zhǔn)備率為7%，客戶(hù)提取現(xiàn)金比率為8%，試計(jì)算商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備率。（100+400）÷100=5；5=1/（7%+8%+e）所以e=5%第五節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理一、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則

三性原則盈利性原則流動(dòng)性原則安全性原則二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論

1.資產(chǎn)管理：流行于20世紀(jì)60年代前，管理的重點(diǎn)是流動(dòng)性的管理；

2.負(fù)債管理：60年代后80年代前，商業(yè)銀行通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新，擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模和范圍；

3.資產(chǎn)負(fù)債綜合管理：80年代開(kāi)始，綜合考慮資產(chǎn)和負(fù)債，努力實(shí)現(xiàn)“三性”原則；

4.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理論的新發(fā)展：80年代后期以來(lái)，產(chǎn)生的資產(chǎn)負(fù)債外管理理論和全方位滿(mǎn)意管理理論。

（一）資產(chǎn)管理理論1、商業(yè)貸款理論

該理論認(rèn)為，銀行的資金來(lái)源主要是同商業(yè)流通有關(guān)的閑散資金，都是臨時(shí)性存款，為了保障隨時(shí)償付提存，銀行資產(chǎn)必須具有較大的流動(dòng)性，因而銀行只宜發(fā)放短期的與商品周轉(zhuǎn)相聯(lián)系的商業(yè)貸款。2、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論

該理論認(rèn)為，銀行能否保持流動(dòng)性，關(guān)鍵在于銀行持有資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。只要銀行所掌握的證券具備信譽(yù)好、期限短、易于出售的條件，在需要資金時(shí)，可以迅速變現(xiàn)。因此，銀行資產(chǎn)沒(méi)有必要僅限于短期貸款。3、預(yù)期收入理論

該理論認(rèn)為，任何資產(chǎn)能否到期償還或轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，歸根到底是以未來(lái)的收入為基礎(chǔ)的。只要預(yù)期的未來(lái)收入有保障，即使是長(zhǎng)期貸款也能保持一定的流動(dòng)性和安全性；反之，如果未來(lái)收入沒(méi)有保障，即使短期貸款也有償付不了的風(fēng)險(xiǎn)。4、超貨幣供給理論由于銀行面臨的競(jìng)爭(zhēng)壓力越來(lái)越大，所以該理論認(rèn)為銀行除了發(fā)放貸款和購(gòu)買(mǎi)證券以外，還應(yīng)該積極開(kāi)展投資咨詢(xún)、項(xiàng)目評(píng)估、市場(chǎng)調(diào)查、委托代理等多種服務(wù)，使銀行資產(chǎn)管