月面業(yè)公司經(jīng)營分析會(huì)匯報(bào)資料

2015年3月經(jīng)營分析匯報(bào)面業(yè)公司第一部分第二部分第三部分經(jīng)營指標(biāo)分析發(fā)展建設(shè)指標(biāo)文化建設(shè)指標(biāo)

目錄2月份經(jīng)營指標(biāo)總結(jié)匯報(bào)3月份經(jīng)營指標(biāo)目標(biāo)預(yù)算匯報(bào)2月份決議事項(xiàng)完成結(jié)果匯報(bào)2月決議事項(xiàng)完成結(jié)果2月決議事項(xiàng)已滿足代加工140噸，保證了代加工產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定已滿足軍供粉436噸的需要技改項(xiàng)目計(jì)劃1月30日結(jié)束，但未完成，預(yù)計(jì)在2月10日試機(jī)

目錄2月份利潤表

2月利潤達(dá)成情況項(xiàng)

目2月預(yù)算2月實(shí)際節(jié)+超-實(shí)際vs預(yù)算原因分析占比%金額（萬元）占比%金額（萬元）銷售收入490.84146.71344.1329.89%

①收入達(dá)成率30%，少實(shí)現(xiàn)收入344.1萬元，此項(xiàng)少實(shí)現(xiàn)凈利潤7.9萬元；②毛利率比預(yù)算低8.41%，此項(xiàng)利潤少實(shí)現(xiàn)12.34萬元；③費(fèi)用節(jié)約9.37萬，增加凈利潤9.37萬元；④增值稅及附加節(jié)約0.47萬元，增加凈利潤0.47萬元;⑤營業(yè)外收支比預(yù)算少0.03萬元，凈利潤減少0.02萬元。銷售（制造）成本94.78%465.2397.82%143.51321.7230.85%折舊費(fèi)2.27%11.167.13%10.470.6993.81%生產(chǎn)費(fèi)用0.65%3.181.16%1.701.4853.46%毛利潤2.30%11.27-6.11%-8.9720.24經(jīng)營成本8.04%39.520.21%29.669.8475.09%營業(yè)外收支凈額0.01%0.050.01%0.020.0349.20%凈利潤-5.74%-28.18-26.31%-38.60增虧10.422月實(shí)現(xiàn)凈利潤-38.6萬元，預(yù)算-28.18萬元，增虧10.42萬元附1：2月銷售收入指標(biāo)達(dá)成單位：萬元區(qū)域（客戶）2月預(yù)算2月實(shí)際實(shí)際vs預(yù)算責(zé)任人收入總額占比%收入總額占比%收入內(nèi)銷區(qū)域248.0050.53%5.653.85%2.28%焦可可常鮮景外銷區(qū)域105.0021.39%10.166.93%9.68%王含姜占國公司137.8428.08%130.989.22%94.96%焦可可合計(jì)490.84146.7129.89%2月收入達(dá)成率29.89%，原因是技改調(diào)試，本月開機(jī)率12.00%?，F(xiàn)狀整改辦法追蹤技改進(jìn)度大區(qū)銷售補(bǔ)貨提高班產(chǎn)量附3：2月經(jīng)營成本預(yù)算執(zhí)行情況本月預(yù)算53.84萬，實(shí)際產(chǎn)生41.8萬，節(jié)約12萬。附4：2月營業(yè)外收支預(yù)算執(zhí)行情況項(xiàng)目2月預(yù)算2月實(shí)際費(fèi)用點(diǎn)%金額(元）費(fèi)用點(diǎn)%金額(元）營業(yè)外收入-麥土雜收入0.01%500.000.02%248.60營業(yè)外收入-廢紙箱收入營業(yè)外收入-舊編織袋收入合計(jì)0.01%500.000.02%248.60營業(yè)外支出合計(jì)營業(yè)外收支凈額0.01%500.000.02%248.602月預(yù)算營業(yè)外收入500元，實(shí)際收入248元。廢紙箱、舊編織袋0元麥土248達(dá)成51%達(dá)成0%目錄3月份預(yù)算利潤表項(xiàng)

目年度3月預(yù)算3月目標(biāo)調(diào)整原因占比%金額（萬元）占比%金額（萬元）銷售收入706.46706.46收入按年度預(yù)算執(zhí)行銷售（制造）成本97.92%691.8097.92%691.80毛利潤2.08%14.662.08%14.66無調(diào)整經(jīng)營成本7.07%49.987.07%49.98營業(yè)外收支0.01%0.100.01%0.10凈利潤-4.98%-35.22-4.98%-35.22附1：3月預(yù)算利潤表凈利潤預(yù)算-35.22萬元.其中

收入706.46萬元，收入環(huán)比增長381%，同比增長16.8%說明：收入同比增加原因是：14年3月至15年3月，增加了軍供客戶200噸，64萬元、三全客戶150噸48萬元附1-2：3月預(yù)算銷售收入品項(xiàng)分解3月收入?yún)^(qū)域分解和品項(xiàng)分解。附2：3月毛利預(yù)算3月經(jīng)營目標(biāo)：毛利率2.08%，環(huán)比增長134%，同比增長0.5%說明：2015年2月毛利-6.11%，是因?yàn)閷⒄叟f費(fèi)用和生產(chǎn)費(fèi)用都計(jì)算在內(nèi)，導(dǎo)致毛利率比以往低。附3：3月經(jīng)營成本預(yù)算明細(xì)表項(xiàng)目行次去年同期金額上期金額本期金額環(huán)比增加同比增加1、銷售費(fèi)用110.537.4711.6956.49%11.02%2、管理費(fèi)用210.7912.0117.9549.46%66.36%其中①行政費(fèi)用310.611.4914.8329.07%39.91%②管理稅金50.190.523.12500.00%1542.11%3、財(cái)務(wù)費(fèi)用78.017.3515.76114.42%96.75%4、增值稅金及附加85.192.834.5962.19%-11.56%經(jīng)營成本合計(jì)934.5229.6649.9868.51%44.79%3月經(jīng)營成本：49.98萬元。環(huán)比增長68.51%，同比增長44.79%。單位：萬元49.98附4：營業(yè)外收支預(yù)算3月營業(yè)外總收入：1000元3月份重點(diǎn)工作

3月重點(diǎn)工作雜糧項(xiàng)目啟動(dòng)成本控制提升經(jīng)營利潤，確保預(yù)算毛利。3月16日匯報(bào)，夢想五谷坊新項(xiàng)目規(guī)劃方案。解決流動(dòng)資金計(jì)劃申請經(jīng)營流資399萬元。請領(lǐng)導(dǎo)支持3月16日之前，流資399萬元能及時(shí)到位。滾動(dòng)預(yù)算經(jīng)營目標(biāo)：4-5月預(yù)算損益表項(xiàng)

目4月預(yù)算5月預(yù)算備注占比%金額（萬元）占比%金額（萬元）銷售收入923.35964.004月3238噸5月3325噸銷售（制造）成本95.55%882.3095.20%917.69毛利潤4.45%41.054.80%46.30經(jīng)營成本7.38%68.107.23%69.74營業(yè)外收支0.01%0.100.01%0.10凈利潤-2.92%-26.95-2.42%-23.33年目標(biāo)----4月預(yù)算923.35萬，5月預(yù)算964萬。全年收入完成情況項(xiàng)目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計(jì)年至今合計(jì)比率15目標(biāo)426147706923964108011831414168918671914208614,40057315實(shí)際426147706923964108011831414168918671914208614,400573100%15實(shí)際VS目標(biāo)100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%14實(shí)際收入511522683637929499600467922803564526766214實(shí)際VS15實(shí)際83%28%103%145%104%216%197%303%183%233%340%397%100%187%單位：萬元全年利潤完成情況2015年凈利潤（萬元）項(xiàng)目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計(jì)年至今合計(jì)2015年預(yù)算-30-39-35-27-23-20-17-5-0.3893-176-692015年實(shí)際-30-39-35-27-23-20-17-5-0.3893-176-6915實(shí)際VS目標(biāo)100%100%10