第一講市場(chǎng)、政府與財(cái)政

財(cái)政學(xué)中國(guó)農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院甘立平第一講市場(chǎng)、政府與財(cái)政

一、市場(chǎng)失靈（失效）

（一）什么是市場(chǎng)失靈

按照經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理，在完全競(jìng)爭(zhēng)的條件下，市場(chǎng)機(jī)制可以實(shí)現(xiàn)資源配置的帕累托最優(yōu)完全競(jìng)爭(zhēng)是理論上的理想假設(shè)，現(xiàn)實(shí)中的市場(chǎng)無(wú)法實(shí)現(xiàn)帕累托最優(yōu)從社會(huì)經(jīng)濟(jì)福利的角度看，即使存在完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)，其運(yùn)行在收入分配、宏觀供求等方面也難以做到公平與效率

市場(chǎng)失靈是指現(xiàn)實(shí)的市場(chǎng)在其運(yùn)行中固有的不完善之處，也就是說(shuō)，完全依靠市場(chǎng)機(jī)制無(wú)法實(shí)現(xiàn)資源配置和社會(huì)福利最優(yōu)（二）市場(chǎng)失靈的主要表現(xiàn)市場(chǎng)不能有效地提供公共物品和勞務(wù)①私人物品和勞務(wù)：具有效用的可分割性；受益的排他性；消費(fèi)的競(jìng)爭(zhēng)性效用可以被分割，由不同的個(gè)人或家庭享用

可以通過(guò)付費(fèi)等方式將不付費(fèi)者禁止在外，且這種排他技術(shù)上可行，成本不高

一旦被某個(gè)人消費(fèi)，其他人就無(wú)法再同時(shí)享用；從生產(chǎn)成本角度看，消費(fèi)者的消費(fèi)將引起私人物品供給的增加，進(jìn)而導(dǎo)致生產(chǎn)成本的上升

②公共物品和勞務(wù)：

具有效用的不可分割性；受益的非排他性；消費(fèi)的非競(jìng)爭(zhēng)性效用為社會(huì)成員共同享受、聯(lián)合消費(fèi)，不能分割為若干部分分別消費(fèi)在消費(fèi)時(shí)很難將他人排除在受益范圍之外——

任何人都不可能阻止他人消費(fèi)，要么在技術(shù)上不可行，要么排它代價(jià)過(guò)高——

任何人都不得不消費(fèi)——

任何人都可以恰好消費(fèi)等同的數(shù)量，一個(gè)人消費(fèi)并不減少他人的消費(fèi)量

所有消費(fèi)者都可以共同消費(fèi)，均可獲益，新增加消費(fèi)者并不會(huì)減少他人的消費(fèi)量——

邊際生產(chǎn)成本為零。即增加一個(gè)消費(fèi)者（而非增加產(chǎn)量），對(duì)供給者而言，其邊際生產(chǎn)成本為零——

邊際擁擠成本為零。即每一個(gè)消費(fèi)者的消費(fèi)都不妨礙其他消費(fèi)者的消費(fèi)數(shù)量與質(zhì)量，不存在擁擠現(xiàn)象

薩繆爾森對(duì)純粹公共物品和純粹私人物品的數(shù)學(xué)表述純公共物品：X=Xi

任何一個(gè)消費(fèi)者其消費(fèi)的公共物品數(shù)量Xi就是該公共物品的總量X

，即公共物品在消費(fèi)者間是不可分割的純私人物品：X=∑Xi任何一個(gè)私人物品的總量X等于每一個(gè)消費(fèi)者所消費(fèi)或擁有的該物品Xi的總和，即私人物品在消費(fèi)者間是可分割的市場(chǎng)無(wú)法提供純粹的公共物品

效用不可分割，難以將每個(gè)消費(fèi)者獲得的利益量化，公共物品的提供者無(wú)法據(jù)以收取費(fèi)用

受益非排他，無(wú)論是否付費(fèi)都可受益，人們會(huì)產(chǎn)生“免費(fèi)搭車”（FreeRider）心理，理性的消費(fèi)者不會(huì)花錢(qián)購(gòu)買(mǎi)消費(fèi)非競(jìng)爭(zhēng)，增加一個(gè)人消費(fèi)的邊際成本為零，按照帕累托最優(yōu)要求的邊際成本定價(jià)原則，這些物品應(yīng)免費(fèi)提供。但其生產(chǎn)是有成本的，理性的生產(chǎn)者不會(huì)愿意提供

公共物品數(shù)量0A生產(chǎn)可能性曲線公共物品市場(chǎng)提供的效率損失假定公私物品皆由市場(chǎng)提供，搭便車不會(huì)引導(dǎo)人們得到E點(diǎn)，公共物品提供近乎為零，所有資源都用于私人物品生產(chǎn)和消費(fèi)形成的產(chǎn)品組合為B點(diǎn)處于低于E點(diǎn)的無(wú)差異曲線i2上私人物品數(shù)量EBi1i2社會(huì)無(wú)差異曲線表明：同樣的資源消耗，社會(huì)對(duì)B的滿意度遠(yuǎn)低于E點(diǎn)，造成了效率損失

上圖分析表明：市場(chǎng)機(jī)制無(wú)法使公私物品的配置達(dá)到最佳狀態(tài)。只有通過(guò)政府征稅用于生產(chǎn)公共物品，免費(fèi)向公眾提供，進(jìn)而改善資源配置，將公共物品與私人物品的組合由B點(diǎn)推向E點(diǎn)③混合物品和勞務(wù)：具有私人物品和公共物品的雙重屬性，或者說(shuō)不完全具備各自的基本特征，只具備了其中一個(gè)特征俱樂(lè)部物品（擁擠性物品）

——

效用不可分割，一定范圍內(nèi)非競(jìng)爭(zhēng)，但受益上具有排他性公共資源品

——

受益非排他，但消費(fèi)上具有競(jìng)爭(zhēng)性準(zhǔn)公共物品

——

非排他性和非競(jìng)爭(zhēng)性不完全。特點(diǎn)：利益一部分由其所有者享有，效用可以分割，具有私人物品的特征；而利益的另一部分由他人享有，利益外溢，效用不可分割

混合物品市場(chǎng)、政府都可以提供，但其效率、公平性等是有差異的，需要根據(jù)不同時(shí)期的發(fā)展目標(biāo)進(jìn)行選擇，確定市場(chǎng)與政府提供的份額

私人物品、公共物品、混合物品的劃分

特征排他性非排他性競(jìng)爭(zhēng)性純粹私人物品食品、服裝、私家車等個(gè)人消費(fèi)品混合物品、公共資源不收費(fèi)的公路、街心公園、草場(chǎng)、海洋等非競(jìng)爭(zhēng)性混合物品未滿座的影院、不擁擠的收費(fèi)公路等純粹公共物品國(guó)防、司法、環(huán)境治理、煙花等市場(chǎng)機(jī)制不能有效地調(diào)節(jié)某些生產(chǎn)或消費(fèi)的外溢影響①外溢性：一個(gè)企業(yè)或個(gè)人自身的生產(chǎn)、消費(fèi)行為給他人帶來(lái)利益或造成損失

使他人受益、得到利益——正外溢使他人受損、增加負(fù)擔(dān)——負(fù)外溢

②正、負(fù)外溢外置于個(gè)人或企業(yè)消費(fèi)或生產(chǎn)的內(nèi)部成本與收益，當(dāng)存在外部效應(yīng)，個(gè)體或局部利益與社會(huì)整體利益發(fā)生沖突時(shí)，市場(chǎng)機(jī)制難以協(xié)調(diào)兩者的沖突和矛盾，導(dǎo)致資源配置的低效或無(wú)效外部成本與效率損失QOPQ1DS企業(yè)內(nèi)部邊際成本曲線不加干預(yù)的市場(chǎng)效率損失在一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上由內(nèi)部邊際成本曲線與需求曲線決定的產(chǎn)出水平為Q2，社會(huì)邊際成本曲線S′Q2S′與S之間的垂直距離為外部邊際成本

而從整個(gè)社會(huì)利益出發(fā)，由社會(huì)邊際成本曲線與需求曲線決定的最佳產(chǎn)出水平為Q1從整個(gè)社會(huì)利益看產(chǎn)出水平Q2是無(wú)效益的，這時(shí)的社會(huì)邊際成本已大于產(chǎn)品的邊際效益P2P2競(jìng)爭(zhēng)失效

①主要原因：自然壟斷的存在，即因規(guī)模效益遞增而產(chǎn)生的壟斷

②當(dāng)某一行業(yè)或產(chǎn)品在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模達(dá)到較高水平時(shí)，其單位產(chǎn)品成本會(huì)隨生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大而不斷降低，出現(xiàn)規(guī)模效益遞增的趨勢(shì)

③已產(chǎn)生規(guī)模效益遞增的企業(yè)會(huì)利用自己的有利地位將其他企業(yè)擠出市場(chǎng)，取得壟斷地位

自然壟斷的效率損失QOPD從社會(huì)利益考慮，產(chǎn)量應(yīng)為由MC和D的交點(diǎn)決定，即Q2MRQ1Q2壟斷者按MC和MR的交點(diǎn)決定的產(chǎn)出為Q1，產(chǎn)量低于產(chǎn)品組合效率所要求的產(chǎn)量MCAC信息失靈

①完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的一個(gè)假定：生產(chǎn)者與消費(fèi)者都具有完備的信息②信息不充分，生產(chǎn)者和消費(fèi)者不可避免地在信息不完全的情況下做出非理性的決策

③信息不對(duì)稱，易引發(fā)逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，使消費(fèi)者的效用和正當(dāng)生產(chǎn)者的利益受損，影響資源配置效率的實(shí)現(xiàn)

信息失靈造成的效率損失QOPQ1DS生產(chǎn)者了解需求信息下供給曲線盡管價(jià)格信號(hào)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)會(huì)引導(dǎo)資本流動(dòng)，調(diào)整生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，但這是以資源損失為代價(jià)因信息有限，造成產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)剩，供給曲線為S′，產(chǎn)量為Q2，效率有損失合理的產(chǎn)出水平應(yīng)為Q1S′Q2信息不對(duì)稱造成的效率損失QOPQ1DS消費(fèi)者了解產(chǎn)品信息下需求曲線應(yīng)肯定，市場(chǎng)本身在一定程度上具有克服這種效率損失的能力，但完全靠市場(chǎng)機(jī)制消除不現(xiàn)實(shí)因信息不對(duì)稱，生產(chǎn)者欺騙使消費(fèi)者高估產(chǎn)品價(jià)值，需求曲線為D′，產(chǎn)量為Q2，效率有損失合理的產(chǎn)出水平應(yīng)為Q1D′Q2市場(chǎng)不完全①有的物品和勞務(wù)可以或應(yīng)該通過(guò)市場(chǎng)提供，但往往提供的不充分②不完全市場(chǎng)存在的主要領(lǐng)域

保險(xiǎn)市場(chǎng)資本市場(chǎng)互補(bǔ)市場(chǎng)高新技術(shù)和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)

個(gè)人偏好不合理

①個(gè)人偏好合理是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)結(jié)果合理的前提?，F(xiàn)實(shí)生活中，并非每個(gè)人的要求或?qū)σ环N物品的評(píng)價(jià)都是合理的優(yōu)質(zhì)品：評(píng)價(jià)低于合理評(píng)價(jià)的產(chǎn)品劣質(zhì)品：評(píng)價(jià)高于合理評(píng)價(jià)的產(chǎn)品②在完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)機(jī)制下，往往導(dǎo)致優(yōu)質(zhì)品供給不足而劣質(zhì)品供給過(guò)度

收入分配不公

①市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)機(jī)制下個(gè)人收入的決定：個(gè)人所擁有的生產(chǎn)要素狀況；個(gè)人所擁有的這些生產(chǎn)要素在市場(chǎng)上所能獲得的價(jià)格

②任由市場(chǎng)機(jī)制分配人們的收入會(huì)造成貧富差距拉大，社會(huì)矛盾加劇，也有失社會(huì)道義上的公平經(jīng)濟(jì)波動(dòng)①市場(chǎng)不能通過(guò)自身的機(jī)制自發(fā)地保持經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展②市場(chǎng)不能自動(dòng)調(diào)整供求關(guān)系，使社會(huì)總需求與總供給達(dá)到總量和結(jié)構(gòu)上的平衡，避免失業(yè)、通貨膨脹、經(jīng)濟(jì)波動(dòng)信息不靈，盲目生產(chǎn)，使商品或勞務(wù)的供求失衡，出現(xiàn)過(guò)?；蚨倘?；存在壟斷，造成競(jìng)爭(zhēng)不充分，壟斷力量操縱市場(chǎng)，干擾正常的供求平衡；人們根據(jù)自己對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景的預(yù)期來(lái)安排投資、消費(fèi)，難免失誤，導(dǎo)致投資、消費(fèi)過(guò)度或不足；消費(fèi)傾向、流動(dòng)性偏好、資本邊際效率等因素造成供求水平的不穩(wěn)定；技術(shù)由創(chuàng)新到普及到落后的發(fā)展周期引發(fā)經(jīng)濟(jì)由繁到衰的周期性波動(dòng)

二、政府干預(yù)與財(cái)政（一）問(wèn)題的提出

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)并非萬(wàn)能，需要政府介入加以調(diào)節(jié)，以解決資源配置低效、收入分配不公和經(jīng)濟(jì)發(fā)展不穩(wěn)問(wèn)題政府干預(yù)市場(chǎng)的手段：直接的行政手段；間接的經(jīng)濟(jì)手段財(cái)政手段是政府經(jīng)常使用的經(jīng)濟(jì)手段之一，財(cái)政本身就是一種政府行為財(cái)政手段主要包括：①稅收征收；②收取費(fèi)用；③發(fā)行公債；④補(bǔ)貼；⑤預(yù)算安排的投資、經(jīng)費(fèi)和基金

（二）財(cái)政的概念西方財(cái)政學(xué)者對(duì)財(cái)政概念的解釋①財(cái)政是政府收入和支出的管理（法國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家西斯蒙第）②財(cái)政是貨幣事務(wù)及其管理（英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家道爾頓）③財(cái)政是公共部門(mén)經(jīng)濟(jì)，財(cái)政學(xué)是公共部門(mén)經(jīng)濟(jì)的科學(xué)（馬斯格雷夫、布坎南、圖洛克等）我國(guó)財(cái)政理論界的觀點(diǎn)①財(cái)政是以國(guó)家為主體所進(jìn)行的分配及所體現(xiàn)的分配關(guān)系（國(guó)家分配論）②財(cái)政是為滿足公共需要而進(jìn)行的分配活動(dòng)和分配關(guān)系（公共需要論）

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的財(cái)政概念——公共財(cái)政①公共財(cái)政是為市場(chǎng)提供公共服務(wù)的政府分配行為（李德偉）②公共財(cái)政屬于公共經(jīng)濟(jì)，實(shí)質(zhì)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)財(cái)政（葉振鵬）

③公共財(cái)政是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，以國(guó)家為主體的，集中一部分國(guó)民收入用于滿足社會(huì)共同需要的分配活動(dòng)和分配關(guān)系

（安體富）

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，市場(chǎng)在資源配置中起基礎(chǔ)性作用“市場(chǎng)失靈”決定著公共財(cái)政存在的必要性，或者說(shuō)公共財(cái)政以市場(chǎng)失靈為前提。只有在市場(chǎng)失效的領(lǐng)域，政府的介入才是必要的，且只有這種介入才能彌補(bǔ)市場(chǎng)缺陷，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)資源配置的優(yōu)化

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)和個(gè)人是以生產(chǎn)要素所有者的身份，憑借財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，以買(mǎi)賣契約的方式參與市場(chǎng)的交易和競(jìng)爭(zhēng)；政府則以政權(quán)擁有者和社會(huì)管理者的身份，憑借政治權(quán)力進(jìn)行分配，以維護(hù)社會(huì)正義、保證公平競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)而保護(hù)和影響市場(chǎng)通過(guò)市場(chǎng)提供的物品主要用于滿足企業(yè)或個(gè)人的個(gè)別需要，稱為私人物品；通過(guò)公共財(cái)政分配提供的物品則用于滿足社會(huì)公共事物的公共需要，稱為公共物品。企業(yè)和個(gè)人以實(shí)現(xiàn)自我利益最大化為目標(biāo)，政府則以增進(jìn)社會(huì)福利為目標(biāo)政府所介入的公共領(lǐng)域，其范圍不是絕對(duì)的，它要受到經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和市場(chǎng)化水平的制約

財(cái)政的一般概念

財(cái)政是政府分配國(guó)民收入，以滿足公共事務(wù)需要的分配活動(dòng)四層函義財(cái)政分配的主體是政府，政府主要依托政治權(quán)力，根據(jù)不同歷史時(shí)期政府職能的范圍來(lái)組織收支活動(dòng)財(cái)政分配的對(duì)象（客體）是國(guó)民收入財(cái)政分配的目的是為了滿足政府管理公共事務(wù)的需要財(cái)政的本質(zhì)是分配活動(dòng)或分配關(guān)系

財(cái)政是一種政府的經(jīng)濟(jì)行為三、財(cái)政職能

財(cái)政職能是財(cái)政自身所固有的功能。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，財(cái)政的主要職能就是彌補(bǔ)市場(chǎng)缺陷，在那些市場(chǎng)不能做或不宜做的領(lǐng)域，通過(guò)各種財(cái)政手段干預(yù)、調(diào)控國(guó)民經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)效率與公平的統(tǒng)一，保證國(guó)民經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展

（一）財(cái)政的資源配置職能

財(cái)政的資源配置職能：通過(guò)財(cái)政分配，引導(dǎo)人力、物力、財(cái)力的流向，促使社會(huì)資源得到有效的利用，實(shí)現(xiàn)資源配置的優(yōu)化資源配置職能應(yīng)遵循效益原則

財(cái)政進(jìn)行資源配置的主要手段是投資、補(bǔ)貼和稅收①通過(guò)政府投資和撥付經(jīng)費(fèi)，將資源配置于公共物品和勞務(wù)②通過(guò)發(fā)給許可證照、收費(fèi)等手段，優(yōu)化公共資源配置③通過(guò)收稅、收費(fèi)、補(bǔ)貼等手段增減正、負(fù)外溢活動(dòng)，提高資源配置的效率④通過(guò)財(cái)政投資、限價(jià)等手段，將被壟斷企業(yè)扭曲的資源配置恢復(fù)到正常狀態(tài)⑤通過(guò)減免稅、財(cái)政貼息、投資等手段將資源配置于市場(chǎng)無(wú)法充分提供的商品和勞務(wù)上（二）財(cái)政的收入分配職能財(cái)政的收入分配職能：通過(guò)財(cái)政分配活動(dòng)，調(diào)整和改變市場(chǎng)分配的結(jié)果，實(shí)現(xiàn)國(guó)民收入和財(cái)富分配的公平收入分配職能應(yīng)遵循公平原則政府實(shí)現(xiàn)財(cái)政的收入分配職能的主要手段是稅收、轉(zhuǎn)移支付和公共支出①通過(guò)稅收調(diào)整高收入者與低收入者、有產(chǎn)者與無(wú)產(chǎn)者之間的收入水平②通過(guò)轉(zhuǎn)移支付來(lái)保障和改善無(wú)收入者和低收入者的生活③通過(guò)公共支出提供公共福利

（三）財(cái)政的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定職能財(cái)政的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定職能：通過(guò)財(cái)政分配活動(dòng)，從總量和結(jié)構(gòu)上調(diào)節(jié)總供給與需求之間的關(guān)系，保證國(guó)民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、持續(xù)地發(fā)展經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定職能應(yīng)遵循穩(wěn)定原則穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的主要財(cái)政手段是投資、轉(zhuǎn)移性支出和稅收

①當(dāng)經(jīng)濟(jì)過(guò)熱時(shí)，選擇減支增收的緊縮性財(cái)政政策，抑制過(guò)旺的需求②當(dāng)經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)，選擇增支減收的擴(kuò)張性財(cái)政政策，刺激過(guò)冷的需求③通過(guò)轉(zhuǎn)移性支出的增減，調(diào)節(jié)個(gè)人收入，以此影響社會(huì)需求④通過(guò)產(chǎn)業(yè)和區(qū)域投資等政策調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促使國(guó)民經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)、穩(wěn)定地發(fā)展

四、政府缺陷

與現(xiàn)實(shí)市場(chǎng)一樣，現(xiàn)實(shí)中的政府也不具備理想化政府所應(yīng)滿足的條件理想政府應(yīng)主要具備兩個(gè)條件：信息充分；政府中所有制定和執(zhí)行計(jì)劃、政策的參與者只以社會(huì)利益為目標(biāo)，且素質(zhì)高，信息處理正確，制定政策有效

政府失靈的主要表現(xiàn)

①?zèng)Q策失誤

源于信息不完全

②時(shí)滯問(wèn)題認(rèn)識(shí)時(shí)滯決策時(shí)滯生效時(shí)滯

③公共決策中的經(jīng)濟(jì)人行為政府工作人員也可能與市場(chǎng)機(jī)制中的經(jīng)濟(jì)人一樣要謀求自身利益。一旦經(jīng)濟(jì)人行為在公共決策中