第一講市場、政府與財政

財政學中國農(nóng)業(yè)大學經(jīng)濟管理學院甘立平第一講市場、政府與財政

一、市場失靈（失效）

（一）什么是市場失靈

按照經(jīng)濟學的原理，在完全競爭的條件下，市場機制可以實現(xiàn)資源配置的帕累托最優(yōu)完全競爭是理論上的理想假設，現(xiàn)實中的市場無法實現(xiàn)帕累托最優(yōu)從社會經(jīng)濟福利的角度看，即使存在完全競爭的市場，其運行在收入分配、宏觀供求等方面也難以做到公平與效率

市場失靈是指現(xiàn)實的市場在其運行中固有的不完善之處，也就是說，完全依靠市場機制無法實現(xiàn)資源配置和社會福利最優(yōu)（二）市場失靈的主要表現(xiàn)市場不能有效地提供公共物品和勞務①私人物品和勞務：具有效用的可分割性；受益的排他性；消費的競爭性效用可以被分割，由不同的個人或家庭享用

可以通過付費等方式將不付費者禁止在外，且這種排他技術上可行，成本不高

一旦被某個人消費，其他人就無法再同時享用；從生產(chǎn)成本角度看，消費者的消費將引起私人物品供給的增加，進而導致生產(chǎn)成本的上升

②公共物品和勞務：

具有效用的不可分割性；受益的非排他性；消費的非競爭性效用為社會成員共同享受、聯(lián)合消費，不能分割為若干部分分別消費在消費時很難將他人排除在受益范圍之外——

任何人都不可能阻止他人消費，要么在技術上不可行，要么排它代價過高——

任何人都不得不消費——

任何人都可以恰好消費等同的數(shù)量，一個人消費并不減少他人的消費量

所有消費者都可以共同消費，均可獲益，新增加消費者并不會減少他人的消費量——

邊際生產(chǎn)成本為零。即增加一個消費者（而非增加產(chǎn)量），對供給者而言，其邊際生產(chǎn)成本為零——

邊際擁擠成本為零。即每一個消費者的消費都不妨礙其他消費者的消費數(shù)量與質(zhì)量，不存在擁擠現(xiàn)象

薩繆爾森對純粹公共物品和純粹私人物品的數(shù)學表述純公共物品：X=Xi

任何一個消費者其消費的公共物品數(shù)量Xi就是該公共物品的總量X

，即公共物品在消費者間是不可分割的純私人物品：X=∑Xi任何一個私人物品的總量X等于每一個消費者所消費或擁有的該物品Xi的總和，即私人物品在消費者間是可分割的市場無法提供純粹的公共物品

效用不可分割，難以將每個消費者獲得的利益量化，公共物品的提供者無法據(jù)以收取費用

受益非排他，無論是否付費都可受益，人們會產(chǎn)生“免費搭車”（FreeRider）心理，理性的消費者不會花錢購買消費非競爭，增加一個人消費的邊際成本為零，按照帕累托最優(yōu)要求的邊際成本定價原則，這些物品應免費提供。但其生產(chǎn)是有成本的，理性的生產(chǎn)者不會愿意提供

公共物品數(shù)量0A生產(chǎn)可能性曲線公共物品市場提供的效率損失假定公私物品皆由市場提供，搭便車不會引導人們得到E點，公共物品提供近乎為零，所有資源都用于私人物品生產(chǎn)和消費形成的產(chǎn)品組合為B點處于低于E點的無差異曲線i2上私人物品數(shù)量EBi1i2社會無差異曲線表明：同樣的資源消耗，社會對B的滿意度遠低于E點，造成了效率損失

上圖分析表明：市場機制無法使公私物品的配置達到最佳狀態(tài)。只有通過政府征稅用于生產(chǎn)公共物品，免費向公眾提供，進而改善資源配置，將公共物品與私人物品的組合由B點推向E點③混合物品和勞務：具有私人物品和公共物品的雙重屬性，或者說不完全具備各自的基本特征，只具備了其中一個特征俱樂部物品（擁擠性物品）

——

效用不可分割，一定范圍內(nèi)非競爭，但受益上具有排他性公共資源品

——

受益非排他，但消費上具有競爭性準公共物品

——

非排他性和非競爭性不完全。特點：利益一部分由其所有者享有，效用可以分割，具有私人物品的特征；而利益的另一部分由他人享有，利益外溢，效用不可分割

混合物品市場、政府都可以提供，但其效率、公平性等是有差異的，需要根據(jù)不同時期的發(fā)展目標進行選擇，確定市場與政府提供的份額

私人物品、公共物品、混合物品的劃分

特征排他性非排他性競爭性純粹私人物品食品、服裝、私家車等個人消費品混合物品、公共資源不收費的公路、街心公園、草場、海洋等非競爭性混合物品未滿座的影院、不擁擠的收費公路等純粹公共物品國防、司法、環(huán)境治理、煙花等市場機制不能有效地調(diào)節(jié)某些生產(chǎn)或消費的外溢影響①外溢性：一個企業(yè)或個人自身的生產(chǎn)、消費行為給他人帶來利益或造成損失

使他人受益、得到利益——正外溢使他人受損、增加負擔——負外溢

②正、負外溢外置于個人或企業(yè)消費或生產(chǎn)的內(nèi)部成本與收益，當存在外部效應，個體或局部利益與社會整體利益發(fā)生沖突時，市場機制難以協(xié)調(diào)兩者的沖突和矛盾，導致資源配置的低效或無效外部成本與效率損失QOPQ1DS企業(yè)內(nèi)部邊際成本曲線不加干預的市場效率損失在一個競爭市場上由內(nèi)部邊際成本曲線與需求曲線決定的產(chǎn)出水平為Q2，社會邊際成本曲線S′Q2S′與S之間的垂直距離為外部邊際成本

而從整個社會利益出發(fā)，由社會邊際成本曲線與需求曲線決定的最佳產(chǎn)出水平為Q1從整個社會利益看產(chǎn)出水平Q2是無效益的，這時的社會邊際成本已大于產(chǎn)品的邊際效益P2P2競爭失效

①主要原因：自然壟斷的存在，即因規(guī)模效益遞增而產(chǎn)生的壟斷

②當某一行業(yè)或產(chǎn)品在生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模達到較高水平時，其單位產(chǎn)品成本會隨生產(chǎn)規(guī)模的擴大而不斷降低，出現(xiàn)規(guī)模效益遞增的趨勢

③已產(chǎn)生規(guī)模效益遞增的企業(yè)會利用自己的有利地位將其他企業(yè)擠出市場，取得壟斷地位

自然壟斷的效率損失QOPD從社會利益考慮，產(chǎn)量應為由MC和D的交點決定，即Q2MRQ1Q2壟斷者按MC和MR的交點決定的產(chǎn)出為Q1，產(chǎn)量低于產(chǎn)品組合效率所要求的產(chǎn)量MCAC信息失靈

①完全競爭市場的一個假定：生產(chǎn)者與消費者都具有完備的信息②信息不充分，生產(chǎn)者和消費者不可避免地在信息不完全的情況下做出非理性的決策

③信息不對稱，易引發(fā)逆向選擇和道德風險，使消費者的效用和正當生產(chǎn)者的利益受損，影響資源配置效率的實現(xiàn)

信息失靈造成的效率損失QOPQ1DS生產(chǎn)者了解需求信息下供給曲線盡管價格信號、市場競爭會引導資本流動，調(diào)整生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，但這是以資源損失為代價因信息有限，造成產(chǎn)品生產(chǎn)過剩，供給曲線為S′，產(chǎn)量為Q2，效率有損失合理的產(chǎn)出水平應為Q1S′Q2信息不對稱造成的效率損失QOPQ1DS消費者了解產(chǎn)品信息下需求曲線應肯定，市場本身在一定程度上具有克服這種效率損失的能力，但完全靠市場機制消除不現(xiàn)實因信息不對稱，生產(chǎn)者欺騙使消費者高估產(chǎn)品價值，需求曲線為D′，產(chǎn)量為Q2，效率有損失合理的產(chǎn)出水平應為Q1D′Q2市場不完全①有的物品和勞務可以或應該通過市場提供，但往往提供的不充分②不完全市場存在的主要領域

保險市場資本市場互補市場高新技術和基礎產(chǎn)業(yè)市場

個人偏好不合理

①個人偏好合理是市場競爭結(jié)果合理的前提?，F(xiàn)實生活中，并非每個人的要求或?qū)σ环N物品的評價都是合理的優(yōu)質(zhì)品：評價低于合理評價的產(chǎn)品劣質(zhì)品：評價高于合理評價的產(chǎn)品②在完全競爭的市場機制下，往往導致優(yōu)質(zhì)品供給不足而劣質(zhì)品供給過度

收入分配不公

①市場經(jīng)濟機制下個人收入的決定：個人所擁有的生產(chǎn)要素狀況；個人所擁有的這些生產(chǎn)要素在市場上所能獲得的價格

②任由市場機制分配人們的收入會造成貧富差距拉大，社會矛盾加劇，也有失社會道義上的公平經(jīng)濟波動①市場不能通過自身的機制自發(fā)地保持經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展②市場不能自動調(diào)整供求關系，使社會總需求與總供給達到總量和結(jié)構(gòu)上的平衡，避免失業(yè)、通貨膨脹、經(jīng)濟波動信息不靈，盲目生產(chǎn)，使商品或勞務的供求失衡，出現(xiàn)過?；蚨倘保淮嬖趬艛?，造成競爭不充分，壟斷力量操縱市場，干擾正常的供求平衡；人們根據(jù)自己對經(jīng)濟發(fā)展前景的預期來安排投資、消費，難免失誤，導致投資、消費過度或不足；消費傾向、流動性偏好、資本邊際效率等因素造成供求水平的不穩(wěn)定；技術由創(chuàng)新到普及到落后的發(fā)展周期引發(fā)經(jīng)濟由繁到衰的周期性波動

二、政府干預與財政（一）問題的提出

市場經(jīng)濟并非萬能，需要政府介入加以調(diào)節(jié)，以解決資源配置低效、收入分配不公和經(jīng)濟發(fā)展不穩(wěn)問題政府干預市場的手段：直接的行政手段；間接的經(jīng)濟手段財政手段是政府經(jīng)常使用的經(jīng)濟手段之一，財政本身就是一種政府行為財政手段主要包括：①稅收征收；②收取費用；③發(fā)行公債；④補貼；⑤預算安排的投資、經(jīng)費和基金

（二）財政的概念西方財政學者對財政概念的解釋①財政是政府收入和支出的管理（法國經(jīng)濟學家西斯蒙第）②財政是貨幣事務及其管理（英國經(jīng)濟學家道爾頓）③財政是公共部門經(jīng)濟，財政學是公共部門經(jīng)濟的科學（馬斯格雷夫、布坎南、圖洛克等）我國財政理論界的觀點①財政是以國家為主體所進行的分配及所體現(xiàn)的分配關系（國家分配論）②財政是為滿足公共需要而進行的分配活動和分配關系（公共需要論）

市場經(jīng)濟下的財政概念——公共財政①公共財政是為市場提供公共服務的政府分配行為（李德偉）②公共財政屬于公共經(jīng)濟，實質(zhì)是市場經(jīng)濟財政（葉振鵬）

③公共財政是在市場經(jīng)濟條件下，以國家為主體的，集中一部分國民收入用于滿足社會共同需要的分配活動和分配關系

（安體富）

市場經(jīng)濟體制下，市場在資源配置中起基礎性作用“市場失靈”決定著公共財政存在的必要性，或者說公共財政以市場失靈為前提。只有在市場失效的領域，政府的介入才是必要的，且只有這種介入才能彌補市場缺陷，進而實現(xiàn)資源配置的優(yōu)化

市場經(jīng)濟中，企業(yè)和個人是以生產(chǎn)要素所有者的身份，憑借財產(chǎn)所有權(quán)，以買賣契約的方式參與市場的交易和競爭；政府則以政權(quán)擁有者和社會管理者的身份，憑借政治權(quán)力進行分配，以維護社會正義、保證公平競爭，進而保護和影響市場通過市場提供的物品主要用于滿足企業(yè)或個人的個別需要，稱為私人物品；通過公共財政分配提供的物品則用于滿足社會公共事物的公共需要，稱為公共物品。企業(yè)和個人以實現(xiàn)自我利益最大化為目標，政府則以增進社會福利為目標政府所介入的公共領域，其范圍不是絕對的，它要受到經(jīng)濟發(fā)展狀況和市場化水平的制約

財政的一般概念

財政是政府分配國民收入，以滿足公共事務需要的分配活動四層函義財政分配的主體是政府，政府主要依托政治權(quán)力，根據(jù)不同歷史時期政府職能的范圍來組織收支活動財政分配的對象（客體）是國民收入財政分配的目的是為了滿足政府管理公共事務的需要財政的本質(zhì)是分配活動或分配關系

財政是一種政府的經(jīng)濟行為三、財政職能

財政職能是財政自身所固有的功能。在市場經(jīng)濟條件下，財政的主要職能就是彌補市場缺陷，在那些市場不能做或不宜做的領域，通過各種財政手段干預、調(diào)控國民經(jīng)濟，實現(xiàn)效率與公平的統(tǒng)一，保證國民經(jīng)濟的平穩(wěn)發(fā)展

（一）財政的資源配置職能

財政的資源配置職能：通過財政分配，引導人力、物力、財力的流向，促使社會資源得到有效的利用，實現(xiàn)資源配置的優(yōu)化資源配置職能應遵循效益原則

財政進行資源配置的主要手段是投資、補貼和稅收①通過政府投資和撥付經(jīng)費，將資源配置于公共物品和勞務②通過發(fā)給許可證照、收費等手段，優(yōu)化公共資源配置③通過收稅、收費、補貼等手段增減正、負外溢活動，提高資源配置的效率④通過財政投資、限價等手段，將被壟斷企業(yè)扭曲的資源配置恢復到正常狀態(tài)⑤通過減免稅、財政貼息、投資等手段將資源配置于市場無法充分提供的商品和勞務上（二）財政的收入分配職能財政的收入分配職能：通過財政分配活動，調(diào)整和改變市場分配的結(jié)果，實現(xiàn)國民收入和財富分配的公平收入分配職能應遵循公平原則政府實現(xiàn)財政的收入分配職能的主要手段是稅收、轉(zhuǎn)移支付和公共支出①通過稅收調(diào)整高收入者與低收入者、有產(chǎn)者與無產(chǎn)者之間的收入水平②通過轉(zhuǎn)移支付來保障和改善無收入者和低收入者的生活③通過公共支出提供公共福利

（三）財政的經(jīng)濟穩(wěn)定職能財政的經(jīng)濟穩(wěn)定職能：通過財政分配活動，從總量和結(jié)構(gòu)上調(diào)節(jié)總供給與需求之間的關系，保證國民經(jīng)濟穩(wěn)定、持續(xù)地發(fā)展經(jīng)濟穩(wěn)定職能應遵循穩(wěn)定原則穩(wěn)定經(jīng)濟的主要財政手段是投資、轉(zhuǎn)移性支出和稅收

①當經(jīng)濟過熱時，選擇減支增收的緊縮性財政政策，抑制過旺的需求②當經(jīng)濟蕭條時，選擇增支減收的擴張性財政政策，刺激過冷的需求③通過轉(zhuǎn)移性支出的增減，調(diào)節(jié)個人收入，以此影響社會需求④通過產(chǎn)業(yè)和區(qū)域投資等政策調(diào)節(jié)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，促使國民經(jīng)濟協(xié)調(diào)、穩(wěn)定地發(fā)展

四、政府缺陷

與現(xiàn)實市場一樣，現(xiàn)實中的政府也不具備理想化政府所應滿足的條件理想政府應主要具備兩個條件：信息充分；政府中所有制定和執(zhí)行計劃、政策的參與者只以社會利益為目標，且素質(zhì)高，信息處理正確，制定政策有效

政府失靈的主要表現(xiàn)

①決策失誤

源于信息不完全

②時滯問題認識時滯決策時滯生效時滯

③公共決策中的經(jīng)濟人行為政府工作人員也可能與市場機制中的經(jīng)濟人一樣要謀求自身利益。一旦經(jīng)濟人行為在公共決策中