保險和我們的生活

保險和我們的生活保險是什么？風險是損失的不確定性，保險就是把不確定性的損失降到最低。保險是人類對抗風險最好的工具。日本大地震的啟示：地震能量30倍于汶川，傷亡人數(shù)不及十分之一；汶川震后重建靠全國人民捐贈，日本靠保險，迄今可計算的賠款將超過350億美元，其中大部分為歐美的再保險公司賠付。保險的歷史中國人的紅白錢。民間互助會：古埃及的石匠互助會、古希臘的共同信仰互助會、古羅馬的喪葬互助會。意大利熱那亞商人在1347年10月23日簽發(fā)的船舶航運保險契約是迄今發(fā)現(xiàn)的一份最古老的保險單。冒險借貸船主（貨主）資本所有人[借款人][放款人]（1）出航前，獲得借款，以船貨為抵押品（2）平安到達，履行借貸合同，歸還本息和，息高一倍（3）途中出險，合同取消，不必歸還保險本質(zhì)：借款=賠款（預付）；利息溢額=保險費業(yè)務流程：示意圖：(保險標的)重在分攤損失保險的起源著名的天文學家哈雷，在1693年編制了第一張生命表，使人身保險成為科學。保險的發(fā)明為歐洲工業(yè)革命保駕護航，這也成了中國近現(xiàn)代大幅落后西方的原因之一。一對夫婦過去……現(xiàn)在和未來……家庭結(jié)構(gòu)的改變讓保險的需求越來越強烈保險的中高端功能的釋放在即人生最大的風險：今天的美好,未來能否最大限度地繼續(xù)？健康保障養(yǎng)老規(guī)劃資產(chǎn)保全保險三大功能私營企業(yè)主為什么要買保險？事業(yè)打拼千辛萬苦財富創(chuàng)造來之不易

創(chuàng)造財富的過程從來都不是一帆風順的，很少有人知道要付出多少汗水，很難有人體會要經(jīng)歷多少磨難?？纯粗袊氖聦崳?/p>

廣州1990年排名前100位的富翁到2000年僅有5人！中國最早產(chǎn)生的10大千萬富豪目前只剩1個。三大流失：

1.不當投資（盲目擴張）、技術(shù)因素等

2.各種稅收

3.揮霍《中國經(jīng)營報》

據(jù)統(tǒng)計,中國的集團公司平均壽命只有7～8年,中小企業(yè)的平均壽命更短，只有2.9年。

數(shù)據(jù)來源《中國工業(yè)報》作者：葉炳昌

曇花效應創(chuàng)業(yè)容易守業(yè)難！私營業(yè)主/職業(yè)投資人:誤區(qū)：對財富成長的信心過大，忽略資產(chǎn)的安全性和合理配置企業(yè)財富與個人財富混合在一起，當企業(yè)陷入危機之時，個人財富也迅速縮水，個人生活品質(zhì)就可能大大降低，高收益并不足以讓你的生活高枕無憂關心財富增長，卻陷入誤區(qū)“我現(xiàn)在的企業(yè)很賺錢，賺了錢，我要擴大項目，發(fā)展事業(yè)，賺更多錢?！薄白罱茉?、原材料價格上漲，價格激戰(zhàn)，我忙個沒完沒了啊”風險規(guī)劃是決定投資收益的前提和保障社會風險投資風險健康風險收入風險職業(yè)風險融資風險……信用風險財務風險政策風險家庭資產(chǎn)收入支出固定資產(chǎn)(房產(chǎn)、門店)銀行儲蓄(解決短期現(xiàn)金流)高收益投資(高風險)家庭理財四分法2134安全、穩(wěn)定型投資基金、股票、房產(chǎn)、實體等無論發(fā)生什么事情，確保有一筆錢花有事時雪中送炭，無事時錦上添花！保險四大帳戶四平八穩(wěn)保險三大附加功能能周轉(zhuǎn)不還債能避稅保單借錢，隨時變現(xiàn)能周轉(zhuǎn)方便靈活比如《陽光財富兩全保險》保單貸款借款時保留帳戶有效性（至75歲），不影響保單各項利益現(xiàn)金價值的80％無需擔保，只需客戶身份證及保單6個月一個周期，可反復、重復辦理保單貸款功能借款利率按條款約定，未約定的最少500元，最多不超過保單現(xiàn)金價值的80%，可分次借款。借款金額按照投保人貸款至還款期間確定的利率進行分段復利計算，公司將在每一年的6月30日和12月31日，參照中國人民銀行當時公布的六個月期流動資金利率（以此為基礎利率可上下浮動百分之十）公布貸款利率，目前利率5.85%。借款期限當保險合同所欠繳的保險費和累積利息、保單貸款本金和累積利息的總金額超過或等于保險合同的現(xiàn)金價值時，保險合同的效力根據(jù)保險合同條款中的規(guī)定中止或終止。

保單貸款功能資產(chǎn)所有人：某30歲男性客戶，資產(chǎn)轉(zhuǎn)出額度：10萬/年，共轉(zhuǎn)出5次，累計轉(zhuǎn)出資金50萬保單借款按年利率5.85%計算?；举Y料客戶在5年后急需20萬元資金周轉(zhuǎn)，申請保單借款.相當于無息貸款需支付借款利息共計：

20萬×5.85%×0.5年=5850元借款期間保單的利益生存領取、當年紅利和現(xiàn)金價值不受影響;半年期間保單產(chǎn)生的收益為7291元，足以支付半年的借款利息還賺1441元?？杀軅魏螘r候都屬于您一個人的資產(chǎn)！不怕錢沒了《公司法》規(guī)定，私營企業(yè)和合伙企業(yè)都需要業(yè)主承擔無限責任，償債范圍包括了業(yè)主的私有財產(chǎn)。而我國法律規(guī)定，人身保險金不屬于破產(chǎn)債權(quán)，即在債務人破產(chǎn)的情況下，債權(quán)人不能通過要求債務人退保其人壽保險，追索保單解約的現(xiàn)金價值來償債。

——《中國保險報》最高人民法院關于《合同法》若干問題的解釋：根據(jù)《合同法》第七十三條第一款規(guī)定：人壽保險不屬于債務的追償范圍，資金帳戶不受債務糾紛困擾。認識安然前總裁——肯尼斯·萊2002年安然公司因假帳丑聞破產(chǎn)后，清算了公司所有資產(chǎn)，并將肯尼斯·萊的豪華別墅、游艇、飛機、個人的私產(chǎn)，有價證券，全部凍結(jié)，用于抵債，以示懲罰….但——肯尼斯·萊夫婦在2000年花400萬美元購買了各種年金保險。這些年金保險將保證從2007年開始，每年有90萬美元。這些年金是受法律保護的，債權(quán)人無法以此為由起訴肯尼斯·萊。每年可領到固定保險金90萬美金成功的從企業(yè)中分離個人資產(chǎn)目前查實的文強房產(chǎn)共有8處。文強被“雙規(guī)”后，專案組人員在其家中搜查時發(fā)現(xiàn)，他家中各個角落都藏匿有金錢，包括人民幣、港幣、美元、英鎊以及金條，價值3800萬元。一個保險箱里放有40多塊名表，每塊價值都在數(shù)十萬元。同時從他家里搜出國內(nèi)外名酒近千瓶，其中茅臺酒就有400多瓶，大部分是30年以上的老茅臺！更讓專案組人員瞠目的是，文強家里還藏有大量珍貴的文物字畫。里面包括三幅張大千的真跡，每幅價值都在千萬元以上；在這個魚塘底的淤泥里，專案組人員花了兩天時間撈出2000萬元贓款，每一疊都用油紙包得很好，裹得很緊，沒有一疊進水的。

身居高位，生活奢華，文強一家還非常注重買各種保險。昨日上午，公訴人稱，文強家先后在四家保險公司花了238萬買保險。保險——轉(zhuǎn)移資產(chǎn)最好的工具！

“人在商海走，哪能不濕鞋?！逼髽I(yè)經(jīng)營得再成功，也怕有風有雨。以企業(yè)主來說，只要經(jīng)營，都會準備一筆儲備金存到銀行以備需要時拿出來進行生意的周轉(zhuǎn)。但是當債權(quán)債務問題出現(xiàn)，發(fā)生法律訴訟時，銀行的這些錢以至包括股票、房地產(chǎn)等都可能被凍結(jié)。當凍結(jié)發(fā)生時，企業(yè)主就可能陷入困境，生意上的往來或運作可能會因為缺少周轉(zhuǎn)的現(xiàn)金流而導致停業(yè)甚至瀕臨破產(chǎn)。但是，如果提前擁有人壽保險的保單，這個問題就會輕易解決。

當所有的財產(chǎn)都被凍結(jié)甚或拍賣時，人壽保險的保單不能被凍結(jié)和拍賣，而其保單貸款功能則又使其成為了最好的變現(xiàn)工具。假設一個企業(yè)家擁有1000萬個人資產(chǎn)，每年拿出50萬—100萬（總資產(chǎn)的5%--10%）購買人壽保險，選擇五年或十年交清的付款方式，在企業(yè)運作期間建立資金充足的保險賬戶；之后萬一因種種原因企業(yè)面臨困難，其保單賬戶里500萬元可以保單借款的方式籌措流動資金盤活生意；

保險的及時“變現(xiàn)”功能不僅可以幫助企業(yè)主及時獲得一筆現(xiàn)金，而且如果一旦企業(yè)破產(chǎn)，保險又成了企業(yè)主最好的資產(chǎn)保全的工具。保險單是不能被凍結(jié)或拍賣的，被保險人領取保險金是受法律保護的，不計入資產(chǎn)抵債程序。案例一張三欠李四100萬，張三身故，留下存款50萬，張三家人和李四都要爭取張三留下的50萬存款。誰能得到這50萬？債權(quán)>繼承權(quán)《繼承法》第33條規(guī)定：遺產(chǎn)繼承人應當清償被繼承人依法應當繳納的稅款和債務。案例二張三欠李四100萬，張三身故，留下保險金100萬，指定張三兒子為受益人。張三兒子和李四都要爭取這100萬保險金。誰能得到這100萬？受益權(quán)>債權(quán)《保險法》第24條規(guī)定：任何單位或個人都不得限制被保險人或者受益人取得保險金的權(quán)利。法院無權(quán)凍結(jié)保險金！受益人獲得的保險金不屬于被保險人的遺產(chǎn),既不納入遺產(chǎn)分配也不用于清償被保險人生前債務受益權(quán)＞債權(quán)＞繼承權(quán)合理避債可避債：●

唯一變現(xiàn)的工具，用于盤活生意●資產(chǎn)保全：保險金資不抵債●轉(zhuǎn)移資產(chǎn)：不凍結(jié)任何時候都屬于您一個人的資產(chǎn)！最有效的合法避稅工具不怕錢少了能避稅

在經(jīng)濟發(fā)展的基礎上，更加注重社會公平，著力提高低收入者收入水平，逐步擴大中等收入者比重，有效調(diào)節(jié)過高收入，堅決取締非法收入，促進共同富裕。

——《中共中央關于構(gòu)建和諧社會若干重大問題的決定》稅收是國家的保險!“傳富”擔憂—稅收

第一條：凡在中華人民共和國境內(nèi)居住的中華人民共和國公民，死亡（含宣告死亡）時遺有財產(chǎn)者，應就其在中華人民共和境內(nèi)、境外的全部遺產(chǎn)，依照本條例的規(guī)定征收遺產(chǎn)稅。不在中華人民共和國境內(nèi)居住的中華人民共和國公民，以及外國公民、無國籍人，死亡（含宣告死亡）時在中華人民共和國境內(nèi)遺有財產(chǎn)者，應就其在中華人民共和國境內(nèi)的遺產(chǎn)，依照本條例的規(guī)定征收遺產(chǎn)稅。

中華人民共和國遺產(chǎn)稅暫行條例（草案）

第一條

凡在中華人民共和國境內(nèi)居住的中華人民共和國公民，死亡（含宣告死亡）時遺有財產(chǎn)者，應就其在中華人民共和國境內(nèi)、境外的全部遺產(chǎn)，依照本條例的規(guī)定征收遺產(chǎn)稅。

第二條

本條例規(guī)定應征收遺產(chǎn)稅的遺產(chǎn)包括被繼承人死亡時遺留的全部財產(chǎn)和死亡前五年內(nèi)發(fā)生的贈與財產(chǎn)。第五條

下列各項不計入應征稅遺產(chǎn)總額：（四）被繼承人投保人壽保險所取得的保險金；第十五條

在遺產(chǎn)稅稅款繳清前，其遺產(chǎn)不得分割、交付遺贈，不得辦理轉(zhuǎn)移登記。遺產(chǎn)稅法草案摘要我國遺產(chǎn)稅起征點擬定為50萬元值得注意的是，這個數(shù)字中包括房產(chǎn)價值。—2005年9月8日《中國青年報》

假如擁有了一套二室一廳住房的業(yè)主，也許就是未來需要納遺產(chǎn)稅的“富人”了!級別應納稅遺產(chǎn)凈額稅率%速算扣除數(shù)1不超過50萬元的部分1002超過50萬至200萬元的部分205萬元3超過200萬元至500萬元的部分3025萬元4超過500萬元至1000萬元的部分4075萬元5超過1000萬元的部分50175萬元遺產(chǎn)稅五級超額累進稅率表理財規(guī)劃[規(guī)劃前]動產(chǎn)300萬不動產(chǎn)700萬+=財產(chǎn)凈額×稅率－累進差額=應繳稅額

1000萬50%175萬325萬第二代實得675萬[規(guī)劃后]動產(chǎn)150萬+不動產(chǎn)700萬保險費150萬+=1000萬850萬×稅率-累進差額40%75萬=應繳稅額

265萬免稅現(xiàn)金698萬850萬-265萬=585萬第二代實得1283萬在臺灣還有幾個鮮明對比的案例：一個是名列臺灣前十大實業(yè)家的新光集團創(chuàng)始人吳火獅先生去世時，數(shù)百億的遺產(chǎn)，因為生前的仔細規(guī)劃，要繳納的遺產(chǎn)稅僅兩億元；另一個是臺灣紙業(yè)大王永豐集團董事長何傳先生去世時，留有20億的資產(chǎn)，繼承人繳了約10億的遺產(chǎn)稅。更有甚者，臺灣某官員洪文棟的母親去世時留有5億元的資產(chǎn)，最后遺產(chǎn)稅加滯納金再加罰款一共要交5.6億元！

這些數(shù)字對比告訴我們，如果沒有財稅規(guī)劃，您辛勤勞動的一生所得，也許什么也留不下。富人的生活態(tài)度：從容真正的富人可以為各種可能性買單，你等我動！！以“從容”跑贏“政策”！！法規(guī)明確、國家支持人壽保險很安全2009版新保險法將在2009年10月1日正式實施

新《保險法》中所謂“不可抗辯條款”，即規(guī)定保險合同成立滿2年后，保險公司不得再以該投保人未履行如實告知義務解除合同。

？商業(yè)保險公司該如何應對？第十六條：自合同成立之日起超過二年的，保險人不得解除合同；發(fā)生保險事故的，保險人應當承擔賠償或者給付保險金的責任。第三十條：采用保險人提供的格式條