第六章 金融機(jī)構(gòu)

第六章金融機(jī)構(gòu)第一節(jié)金融機(jī)構(gòu)的職能一、金融機(jī)構(gòu)的定義指專門從事各種與融資活動有關(guān)的組織。一般可分為銀行金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)。第一節(jié)金融機(jī)構(gòu)的職能二、金融機(jī)構(gòu)的職能（1）降低交易成本：規(guī)模經(jīng)濟(jì)（2）解決信息不對稱：逆向選擇、道德風(fēng)險第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理一、銀行的形成1、早期銀行的產(chǎn)生：⑴貨幣經(jīng)營業(yè)：專門經(jīng)營貨幣兌換、保管及收付業(yè)務(wù)的組織，是銀行早期的萌芽。貨幣經(jīng)營業(yè)所從事的貨幣兌換、保管及收付都是由貨幣本身的職能所引起的服務(wù)性業(yè)務(wù)活動，并沒有參與信用活動。⑵早期銀行：當(dāng)信貸活動與貨幣經(jīng)營的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相結(jié)合，貨幣經(jīng)營業(yè)就發(fā)展成為辦理存、放款和匯兌業(yè)務(wù)的銀行業(yè)。早期銀行業(yè)經(jīng)營中的最大特點是貸款帶有高利貸性質(zhì)。第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理一、銀行的形成2、現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生：兩種途徑⑴原有高利貸性質(zhì)的銀行業(yè)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，調(diào)整放款原則而逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)代銀行⑵根據(jù)資本主義原則組織的股份制銀行，是現(xiàn)代銀行組建的標(biāo)準(zhǔn)類型。標(biāo)志：1694年，英格蘭銀行建立。3、發(fā)展：商業(yè)銀行----中央銀行----金融機(jī)構(gòu)體系第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理二、商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行是現(xiàn)代金融體系中的主體，是最重要的金融中介機(jī)構(gòu)。與我們的生活息息相關(guān)，在市場經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著重要且不可替代的作用?，F(xiàn)代商業(yè)銀行是從早期的貨幣經(jīng)營業(yè)演變而來的。要理解現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生，有必要了解早期貨幣經(jīng)營業(yè)及其業(yè)務(wù)特點。第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理二、商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行的起源古代的貨幣經(jīng)營業(yè)現(xiàn)代商業(yè)銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行前身是古代的貨幣經(jīng)營業(yè)第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理二、商業(yè)銀行的概念早期的貨幣經(jīng)營業(yè)業(yè)務(wù)范圍：業(yè)務(wù)范圍有限，多是貨幣保管、兌換、鑒別、匯兌、收取服務(wù)費等與貨幣流通技術(shù)性處理有關(guān)的服務(wù)工作。業(yè)務(wù)特點：保有100%的現(xiàn)金準(zhǔn)備，客戶交予保管的貨幣不用于貸款生息；在代客保管貨幣的活動中，要向客戶收取保管費，而不是相反。第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理二、商業(yè)銀行的概念傳統(tǒng)的概念：商業(yè)銀行是吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的、以獲取利潤為目的的、具有獨立法人資格的金融企業(yè)。現(xiàn)代發(fā)展的概念：運用公眾資金、以獲取利潤為目標(biāo)、以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象、具有綜合服務(wù)功能的、并在經(jīng)濟(jì)生活中起著多方面作用的金融服務(wù)企業(yè)。第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理二、商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行的基本特征:

經(jīng)營的主要目標(biāo)是盈利是存款貨幣的主要提供者商業(yè)銀行基本業(yè)務(wù)是負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理二、商業(yè)銀行的概念中國最早的存款機(jī)構(gòu)：寺院中國最早的儲蓄機(jī)構(gòu)不是銀行，而是寺院。寺院數(shù)目多，分散廣，很有資財；又是佛住的地方，人們不敢偷寺院的東西。所以，存款在寺院，既穩(wěn)妥又方便。早在魏晉南北朝時期，寺院就兼營存放款業(yè)務(wù)。中國通商銀行是中國第一家發(fā)行紙幣的銀行，是1896年盛宣懷向清政府奏請開辦，于1897年4月26日正式開業(yè)的。第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理三、商業(yè)銀行的職能1.信用中介功能2.支付功能3.信用創(chuàng)造功能4.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能5.服務(wù)性功能：中間業(yè)務(wù)第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理四、商業(yè)銀行的類型與組織商業(yè)銀行的類型：按資本所有權(quán)劃分：私人、股份、國家所有業(yè)務(wù)覆蓋地域：地方性、區(qū)域性、全國性經(jīng)營模式：職能分工、全能型第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理四、商業(yè)銀行的類型與組織商業(yè)銀行的組織制度：單元制：一家獨立銀行分支行制銀行持股公司制：控制和收購銀行股票的公司連鎖銀行制：兩家商業(yè)銀行受控于一個人或集團(tuán)代理銀行制：銀行之間相互代理各種業(yè)務(wù)第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理四、商業(yè)銀行的類型與組織根據(jù)我國的實際情況，我國現(xiàn)在實行的是銀行分業(yè)經(jīng)營和管理的制度。美國的職能分工型金融體制已經(jīng)于1999年11月4日轉(zhuǎn)變?yōu)閷嵭腥茔y行制，結(jié)束了長達(dá)60多年的分業(yè)經(jīng)營體制?；鞓I(yè)經(jīng)營已成為國際銀行業(yè)經(jīng)營制度的發(fā)展趨勢。第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理四、商業(yè)銀行的類型與組織參見/icbcltd/%e5%85%b3%e4%ba%8e%e6%88%91%e8%a1%8c/%e5%85%ac%e5%8f%b8%e6%9e%b6%e6%9e%84/各種委員會總經(jīng)理總稽核信貸部存款部投資部信托部國際部各級分支行會計部計統(tǒng)部人事部培訓(xùn)部發(fā)展部董事會監(jiān)事會股東大會第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理四、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢銀行業(yè)務(wù)綜合化銀行經(jīng)營電子化銀行發(fā)展國際化銀行競爭白熱化銀行風(fēng)險擴(kuò)大化第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理五、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則安全性流動性盈利性三性之間有統(tǒng)一的一面，也有矛盾的一面。第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理六、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)責(zé)管理資產(chǎn)負(fù)債管理有廣義和狹義之分。廣義的資產(chǎn)負(fù)債管理指，在一定的環(huán)境中，商業(yè)銀行按照所制定的原則，對資金進(jìn)行配置，以實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的策略；狹義的資產(chǎn)負(fù)債管理指，在利率波動的環(huán)境下，銀行通過策略性的改變利率敏感資金的配置狀況，來實現(xiàn)銀行確定的目標(biāo)凈利息差額，以及銀行通過調(diào)整總體資產(chǎn)和負(fù)債的持續(xù)期，來維持銀行正的資本凈值。

第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理六、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)責(zé)管理按其經(jīng)歷的過程，商業(yè)銀行廣義的資產(chǎn)負(fù)債管理可分為資產(chǎn)管理階段：存款主動權(quán)在客戶，資產(chǎn)主動權(quán)在銀行。負(fù)債管理階段：銀行流動性不經(jīng)可以通過資產(chǎn)管理得到，也可以通過外借解決。資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理階段：對資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行統(tǒng)籌安排第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理七、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理商業(yè)銀行風(fēng)險的概念風(fēng)險：由于事物的不確定性而存在的損失的可能性。商業(yè)銀行風(fēng)險：指商業(yè)銀行經(jīng)營過程中由于各種不確定因素的存在，而使商業(yè)銀行遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理七、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理商業(yè)銀行風(fēng)險的特征普遍性擴(kuò)散性隱蔽性客觀性第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理七、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理商業(yè)銀行風(fēng)險的種類信用風(fēng)險：違約風(fēng)險市場風(fēng)險：整體風(fēng)險操作風(fēng)險：個體風(fēng)險第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理七、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理商業(yè)銀行風(fēng)險的處置風(fēng)險的預(yù)防：對可能發(fā)生的風(fēng)險設(shè)置防“火”屏障風(fēng)險的回避：主動放棄風(fēng)險明顯的經(jīng)營活動風(fēng)險的分散：“不要把雞蛋放在一個籃子里”風(fēng)險的轉(zhuǎn)移：用合法手段轉(zhuǎn)移風(fēng)險風(fēng)險的補(bǔ)償：用資本、利潤、抵押品等補(bǔ)償遭受的損失第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理七、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理貸款風(fēng)險分類管理的含義貸款的風(fēng)險分類是指商業(yè)銀行的信貸分析和管理人員、或金融監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合所能夠獲得到的全部信息進(jìn)行最佳判斷分析，根據(jù)貸款的風(fēng)險程度對貸款質(zhì)量做出評價。第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理七、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理貸款風(fēng)險分類的內(nèi)容：以貸款內(nèi)在風(fēng)險的大小為依據(jù)：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失；按貸款的保障程度：信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)貸款；按貸款期限劃分：短期貸款、中期貸款、長期貸款。第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理八、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理1998年4月起，我國開始執(zhí)行五級分類方法。即以貸款的內(nèi)在風(fēng)險的大小為依據(jù)，劃分為：正常：貸款損失可能性0%關(guān)注：貸款損失可能性小于5%次級：貸款損失可能性30%-50%可疑：貸款損失可能性50%-75%損失：貸款損失可能性95%-100%第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理九、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)負(fù)債、資產(chǎn)、中間和表外業(yè)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債（資金用途）（資金來源）準(zhǔn)備金收款過程中的現(xiàn)金銀行同業(yè)存款證券貸款其它資產(chǎn)（如實物資產(chǎn)）支票存款非交易存款（儲蓄存款、定期存款）借款銀行資本商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表（以流動性高低排列）

第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理九、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)存款負(fù)債借入負(fù)債結(jié)算中的負(fù)債商業(yè)銀行的負(fù)債商業(yè)銀行的負(fù)債及負(fù)債業(yè)務(wù)

第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理九、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)存款負(fù)債

活期存款定期存款儲蓄存款外匯存款存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新借入負(fù)債

向中央銀行借款

再貼現(xiàn)、再貸款向銀行同業(yè)借款

同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回購協(xié)議、轉(zhuǎn)抵押從金融市場借款

發(fā)行金融債券歐洲貨幣市場借款結(jié)算中負(fù)債結(jié)算保證金支票結(jié)算聯(lián)行匯差占用

商業(yè)銀行的負(fù)債及負(fù)債業(yè)務(wù)

第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理九、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)及資產(chǎn)業(yè)務(wù)（1）現(xiàn)金資產(chǎn)庫存現(xiàn)金在中央銀行的存款同業(yè)存款（2）貸款資產(chǎn)（3）證券資產(chǎn)（4）固定資產(chǎn)（5）匯差資金第二節(jié)銀行的經(jīng)營管理九、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)結(jié)算類業(yè)務(wù)：轉(zhuǎn)賬代理類業(yè)務(wù)：代理收付信息咨詢業(yè)務(wù)其他中間業(yè)務(wù)：信托、租賃第三節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理一、保險公司保險是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為。第三節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理一、保險公司保險業(yè)務(wù)的種類實施方式：強(qiáng)制保險和自愿保險保險對象：財產(chǎn)保險、責(zé)任保險、信用保險、人身保險承保方式：原保險、再保險、共同保險、重復(fù)保險是否盈利：盈利性和非盈利性第三節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理二、投資銀行投資銀行是主要從事證券發(fā)行、承銷、交易、企業(yè)重組、兼并與收購、投資分析、風(fēng)險投資、項目融資等業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，是資本市場上的主要金融中介。主要業(yè)務(wù)：證券承銷、證券經(jīng)紀(jì)交易、項目融資、企業(yè)兼并和收購、基金管理、風(fēng)險投資、理財顧問、資產(chǎn)證券化、金融衍生工具業(yè)務(wù)第三節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理三、信托公司信托是指委托人基于對受托人(信托投資公司)的信任，將其合法擁有的財產(chǎn)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定的目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。概括地說是“受人之托，代人理財”。三要素：委托人、受托人、受益人第三節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理四、租賃公司是專門經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)的公司，是租賃設(shè)備的物主，通過提供租賃設(shè)備而定期向承租人收取租金。第三節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理五、投資基金投資基金（investmentfunds）是一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合投資制度。投資基金集中投資者的資金，由基金托管人委托職業(yè)經(jīng)理人員管理，專門從事證券投資活動?？梢哉f，投資基金是對所有以投資為形式的基金的統(tǒng)稱。第三節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理六、其他非銀行金融機(jī)構(gòu)財務(wù)公司信用合作社政策性金融機(jī)構(gòu)第四節(jié)中國金融機(jī)構(gòu)簡介(一)中央銀行和其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)

1、中國人民銀行

2、中國銀行監(jiān)督管理委員會

3、中國證券監(jiān)督管理委員會

4、中國保險監(jiān)督管理委員會(二)商業(yè)銀行

1．國有獨資商業(yè)銀行。

主要是中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國人民建設(shè)銀行。第四節(jié)中國金融機(jī)構(gòu)簡介（二）商業(yè)銀行2．股份制商業(yè)銀行1986年4月，交通銀行得以重組．成為新中國成立后的第一家股份制商業(yè)銀行。以后又相繼成立了深圳發(fā)展銀行、中信實業(yè)銀行、招商銀行、廣東發(fā)展銀行、華夏銀行、中國光大銀行、中國投資銀行、福建興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行、中國民生銀行等商業(yè)銀行。這些銀行按照商業(yè)銀行機(jī)制運作，放款比較靈活，業(yè)務(wù)發(fā)展快。股份制商業(yè)銀行是現(xiàn)代商業(yè)銀行的典型形式，隨著我國金融體制改革的不斷深人，股份制商業(yè)銀行在我國金融體系中的地位和作用都日益突出。第四節(jié)中國金融機(jī)構(gòu)簡介（三）政策性銀行特點：(1)政策性銀行的資本金多由政府財政撥付；(2)其資金來源主要靠發(fā)行政策性金融債券及財政撥款；(3)其經(jīng)營活動不以盈利為目的，但要堅持銀行經(jīng)營管理的基本原則，力爭保本微利；(4)政策性銀行一般不設(shè)分支機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)一般由商