第七講 信用證1

第七講信用證（1）

（LetterofCredit）2/5/2023國際結(jié)算信用證（１）１、什么是信用證？２、信用證的特點(diǎn)３、為什么使用信用證？４、信用證的當(dāng)事人５、信用證的流程６、信用證的形式和內(nèi)容2/5/2023國際結(jié)算一、什么是信用證③發(fā)貨④交單⑤付款⑥付款⑦放單①申請(qǐng)②開證2/5/2023國際結(jié)算信用證的含義是銀行開出的付款承諾應(yīng)進(jìn)口商的要求（或開證行因自身需要）開出承諾付給出口商確定的金額條件是提交規(guī)定的單據(jù)這些單據(jù)必須符合信用證開列的條款和條件2/5/2023國際結(jié)算UCP600對(duì)信用證的定義：

Creditmeansanyarrangement,howevernamedordescribed,thatisirrevocableandtherebyconstitutesadefiniteundertakingoftheissuingbanktohonoracomplyingpresentation.（信用證意指一項(xiàng)約定，不論其如何命名或描述，它是由開證行開出的不可撤銷的對(duì)相符單據(jù)確定付款的承諾。）2/5/2023國際結(jié)算Honormeans:（Honor意指：）

a.topayatsightifthecreditisavailablebysightpayment.（對(duì)即期付款信用證的付款）

b.toincuradeferredpaymentundertakingandpayatmaturityifthecreditisavailablebydeferredpayment.（對(duì)延期付款信用證的延期付款承諾并到期付款）

c.toacceptabillofexchange(“draft”)drawnbythebeneficiaryandpayatmaturityifthecreditisavailablebyacceptance.（對(duì)承兌信用證下受益人開出的匯票的承兌并到期付款）2/5/2023國際結(jié)算單據(jù)：指信用證所要求提交的單據(jù)，如發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)、產(chǎn)地證等相符單據(jù)指：——單內(nèi)相符、單單相符、單證相符2/5/2023國際結(jié)算二、信用證的特點(diǎn)開證銀行承擔(dān)第一付款責(zé)任而且付款責(zé)任是獨(dú)立的。信用證獨(dú)立于買賣合同。信用證處理的是單據(jù)而不是貨物。2/5/2023國際結(jié)算三、為什么使用信用證１、信用證為不在交貨現(xiàn)場(chǎng)的買賣雙方提供了同等程度的安全保障，使買賣雙方在履行合同時(shí)處于同等地位。２、信用證在一定程度上可以減少外匯風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)。３、信用證有資金融通的功能。４、跟單信用證的使用有法律和慣例的支持。2/5/2023國際結(jié)算信用證的缺點(diǎn)它仍然存在風(fēng)險(xiǎn)與匯款、托收相比較，它的費(fèi)用最高，手續(xù)最繁瑣2/5/2023國際結(jié)算四、信用證的當(dāng)事人（一）信用證的主要當(dāng)事人及它們的契約安排申請(qǐng)人受益人開證行合同開證申請(qǐng)書信用證一個(gè)合同下的當(dāng)事人不能引用另一個(gè)合同的規(guī)定來取得不應(yīng)取得的權(quán)利或作為違約的抗辯2/5/2023國際結(jié)算（二）信用證的其他當(dāng)事人1.通知行2.保兌行3.轉(zhuǎn)讓行4.議付行5.付款行6.償付行受益人（出口商）申請(qǐng)人（進(jìn)口商）開證行通知行/保兌行/轉(zhuǎn)讓行/議付行/付款行①申請(qǐng)開證②開證寄證③通知證及其它償付行④索償⑤償付償付2/5/2023國際結(jié)算（三）信用證當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)開證申請(qǐng)人：1、按合同規(guī)定的時(shí)間申請(qǐng)開證。2、合理指示開證。3、提供開證擔(dān)保。4、支付開證與修改的有關(guān)費(fèi)用。5、向開證行付款贖單。2/5/2023國際結(jié)算信用證當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)開證行：1、遵照開證申請(qǐng)人指示開立和修改信用證。2、合理、小心地審核單據(jù)。3、承擔(dān)第一性、獨(dú)立的付款責(zé)任。2/5/2023國際結(jié)算信用證當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)受益人：1、審核信用證條款。2、及時(shí)提交正確、完整的單據(jù)。3、要求付款、承兌或議付。2/5/2023國際結(jié)算信用證當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)通知行：1、決定是否接受開證行指定。2、鑒別來證真?zhèn)?。確定不確定3、對(duì)翻譯免責(zé)。2/5/2023國際結(jié)算信用證當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)議付行：1、有權(quán)不議付。2、可以要求受益人將貨權(quán)作抵押。3、有權(quán)向開證行、保兌行、付款行或償付行索償。

2/5/2023國際結(jié)算信用證當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)保兌行：1、決定是否保兌。2、有權(quán)對(duì)信用證修改部分不保兌，但不能只對(duì)同一修改書中的部分內(nèi)容加具保兌。3、在單證相符條件下，保兌行與開證行責(zé)任義務(wù)完全一致，付款后只能向開證行索償。4、拒付不符點(diǎn)單據(jù)必須明白無誤地向受益人聲明。2/5/2023國際結(jié)算信用證當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)付款行：1、決定是否接受開證行指定。2、審單付款責(zé)任與開證行一樣，付款后無追索權(quán)，只能向開證行索償。2/5/2023國際結(jié)算信用證當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)償付行：1、如果開證行沒有存款或存款不足，又無透支協(xié)議，有權(quán)拒付。2、付款后，開證行即使審單發(fā)現(xiàn)有不符點(diǎn)，也不能向償付行追索，只能要求議付行退回款項(xiàng)。2/5/2023國際結(jié)算五、信用證的流程受益人（出口商）申請(qǐng)人（進(jìn)口商）開證行通知行/保兌行/轉(zhuǎn)讓行/議付行/付款行1、訂立合同6、提交單據(jù)2、申請(qǐng)開立信用證9、付款3、開證10單到通知5、發(fā)運(yùn)貨物4、通知信用證7、墊款8、寄出單據(jù)11付款贖單償付行9a、索償9b、償付2/5/2023國際結(jié)算六、信用證的形式和內(nèi)容信開信用證（Letterofcredit）電開（cable）信用證簡(jiǎn)電本（Briefcable）全電本（Fullcable)2/5/2023國際結(jié)算1、開證行名稱（IssuingBank）2、信用證號(hào)碼（L/CNumber）3、信用證形式（FormofCredit）4、開證日期（DateofIssue）5、受益人（Beneficiary）：出口商6、開證申請(qǐng)人（Applicant）：進(jìn)口商7、信用證金額（L/CAmount）信用證的內(nèi)容

2/5/2023國際結(jié)算8、有效期限（TermsofValidity或ExpiryDate）：如果信用證未注明最遲交單期，效期即是最遲交單期9、生效地點(diǎn)：即交單地點(diǎn)10、匯票出票人（Drawer）：受益人11、匯票付款人（Drawee）：根據(jù)信用證的具體規(guī)定，一般是開證行12、匯票出票條款（DrawnClause）13、對(duì)單據(jù)的要求：需要的單據(jù)名稱、份數(shù)和具體要求。2/5/2023國際結(jié)算14、關(guān)于貨物描述部分：貨名、數(shù)量、單價(jià)以及包裝、嘜頭、價(jià)格條件等最主要的內(nèi)容和合同號(hào)碼。15、裝運(yùn)地/目的地。裝貨港（PortofLoading/Shipment）轉(zhuǎn)運(yùn)港（PortofTransshipment）卸貨港或目的地（PortofDischargeorPortofDestination）裝船地（LOADINGONBOARDAT/FROM）發(fā)運(yùn)地（DISPATCHAT/FROM）接受監(jiān)管地(TAKINGINCHARGEAT/FORM裝運(yùn)期限（LatestDateofShipment）2/5/2023國際結(jié)算16、分裝/轉(zhuǎn)運(yùn)。

分批裝運(yùn)PARTIALSHIPMENTS轉(zhuǎn)運(yùn)TRANSSHIPMENT17、交單期。PERIODFORPRESENTATION

18、開證行對(duì)有關(guān)銀行的指示條款。19、開證行的保證條款Engagement/UndertakingClause2/5/2023國際結(jié)算20、開證行簽章OpeningBank’sNameandSignature信開本信用證必須由開證行有權(quán)簽字人簽字方能生效，一般情況下是采取“雙簽”即兩人簽字的辦法。21、其他特別條件（OtherSpecialCondition）22、根據(jù)《UCP500》開立信用證的文句。2/5/2023國際結(jié)算信用證樣本INCOMINGSWIFTMESSAGEPAGE1700ISSUEOFADOCUMENTARYCREDITREFERENCE:980102TO:ACMSBUS33ACMESTATEBANKFROM:ABCNTLSEABCNATIONALBANK,MANILA27SEQUENCEOFTOTAL1/240aFORMOFDOCUMENTARYCREDITIRREVOCABLE20DOCUMENTARYCREDITNUMBERM3001-344-67812/5/2023國際結(jié)算31CDATEOFISSUE98010231DDATEANDPLACEOFEXPIRY980205USA50APPLICANTPIGFARMS,INCORPORATED999AVENIDADELOSCERDOSGORDOSTABUK,PHILIPPINES59BENEFICIARYHEFTYSWINEINCORPORATEDWANDA,MINNESOTAUSA5599932BCURRENCYCODE,AMOUNTUSD47.820,562/5/2023國際結(jié)算41DAVAILABLEWITH…BY…ACMSBUS33ACMESTATEBANKBYNEGOTIATION42CDRAFTSAT…SIGHT42DDRAWEE

YOURSELF43PPARTIALSHIPMENTSALLOWED43TTRANSSHIPMENTALLOWED2/5/2023國際結(jié)算44ALOADINGONBOARD/DISPATCH/TAKINGINCHARGEAT/FROM…USAAIRPORT44BFORTRANSPORTATIONTOMANILAAIRPORT,PHILIPPINES44CLATESTDATEOFSHIPMENT98011545ADESCRIPTIONOFGOODSAND/ORSERVICESBOARSCIFMANILAPER:PRO-FORMANO.T.F/899DATED1997DECEMBER12/5/2023國際結(jié)算INCOMINGSWIFTMESSAGEPAGE2700ISSUEOFADOCUMENTARYCREDITREFERENCE:98010246ADOCUMENTSREQUIRED+SIGNEDCOMMERCIALINVOICEINTRIPLICATE+AIRWAYBILLOFLADINGADDRESSEDTOPIGFARMS,INCORPORATED,999AVENIDADELOSCERDOSGORDOS,TABUK,PHILIPPINESDATEDNOTLATERTHAN980115MARKEDFREIGHTPREPAIDNOTIFYAPPLICANT.2/5/2023國際結(jié)算+INSURANCEPOLICYORCERTIFICATEINDUPLICATECOVERINGALLRISKS(MARINE/AIR/LANDTRANSIT,ASAPPLICABLE),WAR,STRIKE,RIOTS,ANDCIVILCOMMOTIONCLAUSES,THEFT,PILFERAGEANDNON-DELIVERYCLAUSES,ASPERTHEINSTITUTEOFLONDONCARGOCLAUSESFROMWAREHOUSETOWAREHOUSEFOR110PCTOFCIFINVOICEVALUE2/5/2023國際結(jié)算71BCHARGESALLBANKCHARGESINCLUSIVEOFREIMBURSINGBANK’SCONFIRMATIONANDADVISINGCHARGESPLUSTELEXCOSTAREFORTHEAPPLICANT’SACCOUNTTOBECOLLECTEDATNEGOTIATION.48PERIODFORPRESENTATIONDOCUMENTSMUSTBEPRESENTEDWITHIN21DAYSAFTERBILLOFLADINGDATE2/5/2023國際結(jié)算49CONFIRMATIONINSTRUCTIONSCONFIRM53AREIMBURSINGBANKABCNATIONALBANK,CHICAGO78INSTRUCTIONSTOTHEPAYING/ACCEPTING/NEGOTIATINGBANKTELEXADVISENEGOTIATIONINCLUSIVEOFALLCHARGES.27:2/220:M3001-344-67812/5/2023國際結(jié)算46B:+LCNO.M3001-344-6781MUSTBEINDICATEDONALLSHIPPINGDOCUMENTS+SHIPMENTPRIORTOOPENINGAND/ORAFTEREXPIRYOFTHISCREDITPROHIBITED.+PACKINGLISTINTRIPLICATEREQUIRED.+ONESETOFNON-NEGOTIABLEDOCUMENTSTOBESENTDIRECTTOBUYERBYBENEFICIARYANDACERTIFICATETOTHISEFFECTREQUIRED.2/5/2023國際結(jié)算+THISCREDITISSUBJECTTOUNIFORMCUSTOMSANDPRACTICEFORDOCUMENTARYCREDITS(1993REVISION),PUBLICATIONNO.5002/5/2023國際結(jié)算KeyWords受益人Beneficiary申請(qǐng)人Applicant,Principal開證行IssuingBank,Issuer通知行AdvisingBank保兌行ConfirmingBank議付行NegotiatingBank付款行DraweeBank承兌行AcceptingBank索償行ClaimingBank償付行ReimbursingBank寄單行RemittingBank轉(zhuǎn)讓行TransferringBank2/5/2023國際結(jié)算KeyWords第一性的付款責(zé)任PrimaryliabilityforpaymentoftheIssuingBank跟單信用證DocumentaryCredit指定銀行NominatedBank保兌confirm承諾

undertaking議付negotiate延期付款deferredpayment非單據(jù)條件No-documentarycondition軟條款softclause2/5/2023國際結(jié)算Whoseobligationistoarrangeforacredittobeopenedorissuedinfavoroftheexporter.Referredtosomebodywhocanbenefitfromthecreditbyitsassuranceofpaymenttohimandthispaymenttermisusuallyincorpo