工程結算管理規(guī)定

工程竣工結算管理辦法（第三版）第一條目的為規(guī)范公司工程竣工結算工作，明確和落實相關部門責任，合理確定和有效控制工程造價，特制定本辦法。第二條適用范圍本辦法適用于明威集團所有開發(fā)建設項目的工程竣工結算。第三條工作職責（一） 成本管理部成本管理部是工程竣工結算的主責部門，其工作職責主要是：1、 負責竣工工程的收方收量。2、 負責本部門工程竣工結算資料的收集、整理、編制、審核、提交。3、 審核施工單位提交的竣工結算報告；4、 審核現(xiàn)場簽證、設計變更，審核工程質量、進度、安全、文明工地建設等罰款；5、 負責與施工單位核對工程竣工結算，辦理結算手續(xù)。6、 負責簽訂工程竣工結算協(xié)議。7、 對施工單位提出的結算款及質量保證金支付進行審核。8、 負責本辦法執(zhí)行的組織、協(xié)調(diào)、督辦、檢查及信息提報，對最終結果負責。（二） 稽查審計部稽查審計部是工程竣工結算的核查部門，其主要工作職責是：1、參與竣工工程的收方收量。2、 負責工程竣工結算審計。3、 負責與成本管理部核對工程竣工結算。4、 必要時，會同成本管理部與施工單位核對工程竣工結算。5、 對施工單位提出的結算款支付進行審核。（三）工程管理部工程管理部是工程竣工結算的協(xié)辦部門，其主要工作職責是：1、 負責組織竣工工程的收方收量工作。2、 負責協(xié)調(diào)施工單位提報工程竣工結算資料。3、 審核竣工結算報告及竣工結算資料的真實性、完整性，對于未施工的工程量清單項目應予以扣除。4、 負責審核工程竣工結算資料中竣工圖（含電子版）、現(xiàn)場簽證、設計變更、工作聯(lián)系單的真實性及完整性。5、 負責詳細描述工程質量、進度、安全、文明工地建設等是否有罰款扣款情況、工期情況及其他需要說明的情況。6、 當結算需要時，及時向成本管理部、稽查審計部提供施工日志及其他有關資料文件。7、 當結算需要時，負責向成本管理部、稽查審計部解釋現(xiàn)場施工有關情況。8、 負責對維修、返工的工程審核。9、 對施工單位提出的結算款支付進行審核，并辦理支付手續(xù)。10、 審核質量保證金的支付。（四） 研發(fā)技術部研發(fā)技術部是工程竣工結算的協(xié)辦部門，其主要工作職責是：1、 負責復核竣工圖（含電子版）。2、 負責復核工程竣工結算資料中設計變更提交的真實性、完整性。（五） 招采合約部招采合約部是工程竣工結算的配合部門，其主要工作職責是：1、 負責核對甲供材設賬款情況，向成本管理部提交甲供材料設備清單數(shù)量明細及扣款資料。2、 負責對有歧義的合同條款作出書面解釋。3、 根據(jù)需要及時補充合同外增加項目的價格。（六） 財務管理部1、 負責與招采合約部核對甲供材設賬款，并簽字確認。2、 負責支付工程結算款。3、 對施工單位提交的發(fā)票進行審核。4、 對所有處罰扣款實施扣除。5、 審核質量保證金的支付。（七） 物業(yè)公司1、審核質量保證金的支付。第四條工程竣工結算工作基本原則（一）廉潔奉公原則：工程竣工結算工作中，應始終以公司利益為最高利益，遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德，嚴禁主動索要或被動接受財物，如出現(xiàn)損公肥私性質的不正當計價行為，將按照有關規(guī)定給予處罰。（二） 多級審核原則：工程竣工結算應建立起房地產(chǎn)公司成本管理部門編制、審核，稽查審計部審計、復核的控制體系；各級在審核過程中應認真仔細，有關手續(xù)資料的簽字、蓋章等務必齊全、有效，否則不得辦理結算。（三） 準確高效原則：工程竣工結算中的各項計算應準確、清晰、合規(guī)，具有很高的準確度，體現(xiàn)出較高的專業(yè)水平；同時工程竣工結算工作應保持較高的工作效率，做到及時帳清，以適應工程總結、成本核算、效益分析等方面的要求。（四） 可復查性原則：工程竣工結算工作的全過程應有詳細、真實的記錄及完善的資料管理制度，量價計算過程、審批記錄等文件、資料應具備完全的可復查性。（五） 合理低價原則：工程竣工結算工作應以客觀事實、工程合同等為依據(jù)，充分理解、靈活運用當?shù)毓こ淘靸r管理規(guī)定，并利用市場競爭、公司品牌資源等因素，處理好質量、工期與成本的關系，追求以合理較低價格確定工程造價。（六） 信息通達原則：工程竣工結算資料應及時整理，做到真實、透明、系統(tǒng)，及時形成公司知識管理信息，實現(xiàn)內(nèi)部共享，指導項目開發(fā)、設計、工程建設、成本管控工作。第五條工程竣工結算審核的條件（一） 工程竣工驗收合格，取得驗收合格證明。（二） 提供完整的竣工圖，經(jīng)監(jiān)理單位審核通過。（三） 工程竣工結算資料齊全、規(guī)范，經(jīng)監(jiān)理單位審核通過。第六條施工單位申報工程竣工結算的資料內(nèi)容（一） 工程竣工驗收報告、與結算有關的驗收資料。（二） 工程竣工圖，必要時還需提供電子版竣工圖。（三） 設計變更單、工程簽證單以及與結算有關的工作聯(lián)系單、會議紀要。（四） 甩項清單（所謂甩項工程，是指在特殊情況下，承包方交付的工程項目雖與原施工合同規(guī)定有出入，但甲方同意作竣工驗收，這些與原施工合同規(guī)定有出入部分工程，即甩項工程）。（五） 材料認質認價確認單、材料使用回執(zhí)單，必要時還需主要材料進場報驗單。（六） 甲供材料對帳單（含進場日期、使用部位、數(shù)量明細等）。（七） 工程施工合同（復印件）。（八） 施工組織設計（總包單位必須要提供，各分包單位必要時提供）。（九） 隱蔽工程驗收記錄（必要時）。（十）招標文件、投標文件（含招標答疑紀要）、承諾書（必要時）。（^一）文明工地證書（必要時）。（十二）各項保險、相關水電、配合費等證明文件（必要時）。（十三）工程竣工結算書及電子文檔，結算人員授權委托書。（十四）其它與工程竣工結算有關的資料。第七條工程竣工結算書編制要求（一） 工程竣工結算書應包括但不限于以下內(nèi)容：封面（按內(nèi)容填寫完整）、目錄、編制說明、工程取費表、三材匯總表、材料價差表、工料分析匯總表、工程竣工結算表以及其他有關資料。群體工程還包括各單位工程造價、主要材料匯總表和指標分析匯總表。（二） 工程竣工結算書編制說明應包括以下內(nèi)容1、 編制依據(jù)，包括合同、圖紙、執(zhí)行定額、材料計價依據(jù)、承包人計價計費依據(jù)等。2、 工程范圍及內(nèi)容：包括施工圖、竣工圖、工程管理部核發(fā)的施工任務書所明確的施工界面、工作內(nèi)容。3、開、竣工時間。4、工程竣工結算執(zhí)行的定額和執(zhí)行定額中需說明的問題。5、需要說明的其他問題。第八條工程竣工結算編制、審核程序（一） 工程驗收合格后5日內(nèi)，工程管理部組織成本管理部、稽查審計部及監(jiān)理單位、施工單位對需要現(xiàn)場收方收量的工程進行現(xiàn)場收方收量。收方收量要有相應的記錄，并經(jīng)參加收方收量的人員簽字確認。（二） 工程驗收合格后，施工單位在施工合同規(guī)定的時間內(nèi)，編制工程竣工結算書，整理結算有關資料按要求裝訂成冊后（一式四份），送監(jiān)理單位初步審查。（三） 監(jiān)理單位在5日內(nèi)，對結算資料進行詳細、全面的審查，提出審查意見后送工程管理部。（四） 工程管理部須在收到施工單位報送的主體工程（單位工程）竣工結算資料后15日內(nèi)完成審核，其它專業(yè)分包工程及園建配套工程竣工結算資料須在收到后10日內(nèi)完成審核；審核完成后將竣工圖及竣工結算資料中的設計變更提交研發(fā)技術部復核，主體工程（單位工程）于15日內(nèi)復核完成，其它專業(yè)分包工程及園建配套工程于10日內(nèi)復核完成，復核完成后退還工程管理部；由工程管理部將整套竣工結算資料一并提交成本管理部及稽查審計部。工程管理部須對結算資料的完整性、真實性、準確性負責。重點要對竣工圖進行審核，研發(fā)技術部進行復核。對施工工期要有輔助說明，特別是工期延誤要有分析，區(qū)分延誤工期的原因和責任。發(fā)現(xiàn)資料不齊或有明顯錯誤的，須在3日內(nèi)向施工單位提出，并要求其補充資料和完善手續(xù)。（五） 成本管理部、稽查審計部如發(fā)現(xiàn)資料不齊、審批手續(xù)不全或有明顯錯誤的，須在收到資料后原則上3日內(nèi)發(fā)工作聯(lián)系單給工程管理部，闡明須補充的資料和完善的手續(xù)；工程管理部自收到工作聯(lián)系單后原則上3天內(nèi)負責補齊完善資料及手續(xù)后重新提交。（六） 稽查審計部、成本管理部、工程管理部逐級審核工程竣工結算資料的，需要下游單位（部門）補充的資料，必須以清單的形式明確，提交補充清單原則上不得超過2次；下游單位（部門）再次提交的資料有錯誤的，可以讓其修訂完善，直至符合要求為止；每次送審時，最多2次提出修改補充意見，3次以上審核時，只能在補充清單范圍內(nèi)提出修改完善意見。（七） 成本管理部、稽查審計部不得接收施工單位報送的資料（結算書及電子文本除外）。（八） 成本管理部、稽查審計部自收齊結算資料次日起計，原則上在以下時間內(nèi)完成結算審核：100萬元以下的7天內(nèi)；100?300萬元（含300萬元）的15天內(nèi)；300萬元以上的工程以及市政配套工程、園建工程均為30天內(nèi)完成工程竣工結算編制及審核工作。主體工程的工程竣工結算須編制詳細的工作計劃，報企管運營部審核、公司領導批準后執(zhí)行。成本管理部審核完畢后，送稽查審計部進入復核程序。（九） 招采合約部提交的甲供材料設備扣款資料必須是經(jīng)材料設備供應商、施工單位、工程管理部、招采合約部三方核對，做到賬賬、賬款、賬物無誤，簽字認可。（十）工程管理部轉交乙方竣工結算報告時，必須同時提交集團檔案室簽收的資料完整證明材料，否則，成本管理部不予審核。第九條工程竣工結算審計、復核程序（一） 成本管理部將辦理工程竣工結算所采用的、與結算有關的所有資料和依據(jù)提交稽查審計部；結算資料必須按順序裝訂并一次性提交，若有漏送的，在稽查審計部提示后3天內(nèi)補齊，否則該結算退回成本管理部。送審結算資料時，辦理交接手續(xù)，填寫《工程竣工結算資料送審單》簽字確認。同時，稽查審計部將編制、審核的結果提交成本管理部，由成本管理部作比對。（二） 結算書和計算稿提交要求1、 成本管理部編制的結算書須提供書面和電子版兩種形式，結算書須包括封面、目錄、編制說明、結算匯總表、結算明細表或分部分項套價表等。2、 計算稿須提供電子版，包括工程量計算過程和工程量匯總表，計算稿必須有完整齊全的原始數(shù)據(jù)、公式和計算過程。使用軟件計價或軟件計算的電子文件須提供軟件自動生成的文件，不得以導出的EXCEL格式文檔代替。3、各類樁基礎、勘察鉆探等工程的計算稿中構件的計算順序須與結算資料的排列順序一致;結算匯總表中的金額須與結算明細表相符。4、主體工程必須系統(tǒng)地按構件類別計算及匯總工程量，套價時須區(qū)分專業(yè)（建筑、裝飾、給排水及電氣），每專業(yè)編制一份系統(tǒng)完整的結算書，嚴禁拆分成多份結算書。（三） 稽查審計部自收齊成本管理部提交的結算、審核資料次日起，將成本管理部送交的審核情況與本部門審核情況進行比對，在10天內(nèi)完成審核并出具審核意見。（四） 稽查審計部完成審核后，就審核結果與成本管理部進行交換意見，雙方在3日內(nèi)對存在異議的內(nèi)容進行溝通，最終并達成一致后，填寫《工程竣工結算審批表》。若經(jīng)過溝通仍存在分歧的，爭議金額小于5萬元的由執(zhí)行總經(jīng)理裁決；等于或大于5萬元的，由集團總裁裁決。領導裁決后，稽查審計部、成本管理部及裁決領導在《工程竣工結算審批表》上簽署意見確認。（五） 成本管理部、稽查審計部對于需要認質認價的材料設備或分部分項工程單價而沒有認質認價的，結合市場價格行情、工程實際情況進行結算，不必要進行重新認質認價。（六） 需要外委咨詢機構審計的，依照《工程結算審計管理規(guī)定》執(zhí)行。第十條結算核對、調(diào)整程序（一） 工程竣工結算審核完成后，由成本管理部在5日內(nèi)與施工單位進行對接，將工程竣工結算審核結果告知對方，并對審減數(shù)據(jù)作出說明。若無異議的，雙方代理人在《工程竣工結算確認書》上簽署意見確認，并加蓋公章。（二） 雙方經(jīng)核算仍存在分歧的，由成本管理部將分歧意見上報給相關領導，結算爭議金額在小于5萬元且爭議金額占總結算金額的比例為0.5%以下的由執(zhí)行總經(jīng)理裁定，5萬元及以上及比例為0.5%及以上的由集團總裁裁定。（三） 公司領導裁定后的結果，由成本管理部通知施工單位，雙方代理人在《工程竣工結算確認書》上簽署意見確認，并加蓋公章。第十一條工程竣工結算審批工程竣工結算完畢后，由成本分管領導審核、稽查審計部經(jīng)理復核，集團總裁審批后執(zhí)行。第十二條因歷史遺留問題施工單位在工程竣工后長期（一年以上）不報竣工結算的，工程管理部應事先通知施工單位限期報送竣工資料，限期不報的，公司召開會議研究后決定。第十三條工程竣工結算資料的管理（一） 《工程竣工結算確認書》一式7份，分別送稽查審計部、成本管理部、工程管理部、集團檔案室、財務管理部各1份，監(jiān)理單位、施工單位各1份。（二） 《工程竣工結算審批表》一式4份，分別送稽查審計部、成本管理部、工程管理部、集團檔案室各1份。（三） 成本管理部專人進行結算資料的收發(fā)登記。（四） 成本管理部應根據(jù)結算中發(fā)現(xiàn)的問題不定期提出成本控制的建議，對變更和簽證較大的工程項目進行定性和定量分析。對于具備成本分析條件的單項工程應在結算定案兩月內(nèi)填制《建安成本分析表》，編制工程竣工結算成本和目標成本的對比分析，協(xié)助考核相關部門的責任成本，并總結項目目標成本控制的經(jīng)驗和教訓。第十四條工程結算款支付流程施工單位根據(jù)確認的工程結算報告書，依據(jù)合同約定提交付款申請，經(jīng)工程管理部（4小時內(nèi)）、工程總監(jiān)（4小時內(nèi)）、成本管理部（4小時內(nèi)）、成本分管領導（4小時內(nèi)）、稽查審計部（4小時內(nèi)）、財務總監(jiān)（4小時內(nèi)）審核后，提交總經(jīng)理（8小時內(nèi)）審批后，交財務管理部辦理付款手續(xù)。第十五條工程質量保證金支付（一）工程質量保證金確認1、按照合同約定，工程保修期滿后，施工單位方可向工程管理部提交質量保證金支付申請；工程管理部應在3日內(nèi)審核，填寫《工程質量保證金確認單》核對其是否符合合同條款約定，在保修期內(nèi)是否有應維修但未維修的費用，若有應予扣除。工程總監(jiān)在1日內(nèi)對其進行審核確認，遞交物業(yè)公司。2、物業(yè)公司在2日內(nèi)審核確認工程是否存在質量問題及存在的質量問題是否整改維修完畢，然后遞交客戶服務部。3、 客戶服務部在3日內(nèi)審核是否存在由于施工質量問題引起的業(yè)主索賠事項，若有，應在質保金中扣除。然后遞交總裁辦公室。4、 總裁辦公室法律顧問在1日內(nèi)審核是否有施工單位與他方的經(jīng)濟糾紛而給公司造成的連帶法律責任，以及法院等司法機關的協(xié)助執(zhí)行函件，若有，則不予支付質量保證金，上報公司研究決定。若無，則遞交成本管理部。5、 成本管理部在5日內(nèi)對上述事項進行復核，核算應支付質量保證金數(shù)額，成本總監(jiān)對其復核簽字確認后，若無扣款，則返還工程管理部；若有扣款，與施工單位進行商議確認。成本管理部負責將簽字、蓋章的商議確認單分發(fā)工程管理部、施工單位。（二）工程質量保證金支付施工單位根據(jù)確認的《工程質量保證金確認單》，提出付款申請，工程管理部（4小時內(nèi)）、工程總監(jiān)（4小時內(nèi)）、成本管理部（4小時內(nèi)）、財務總監(jiān)（4小時內(nèi)）審核后，提交總經(jīng)理（8小時內(nèi)）審批后，交財務管理部辦理付款手續(xù)。第十六條微信提報在工程竣工結算編制、審核、審計復核、核對調(diào)整、審批等程序中，經(jīng)辦人每完成一項工作后、或提交下游審核審批前，均須在公司相關微信平臺中提報，各審核、審批環(huán)節(jié)均須采取接龍的方式簽署意見。第十七條獎勵與處罰（一）獎勵1、工程管理部、研發(fā)技術部、成本管理部、稽查審計部全年未出現(xiàn)超規(guī)定時限完成工程竣工結算審核現(xiàn)象的，各給予部門獎勵5000元，由部門根據(jù)所屬員工工作任務情況制訂分配方案，其中部門負責人不高于40%。2、 工程管理部、成本管理部年度提報的工程竣工結算資料合規(guī)、準確率達到95%以上的，各給予部門獎勵5000元，由部門根據(jù)所屬員工工作任務情況制訂分配方案，其中部門負責人不高于40%。3、 在審計中，年度工程簽證完整、準確率達到98%以上，給予工程管理部、成本管理部各5000元獎勵，由部門根據(jù)所屬員工工作任務情況制訂分配方案，其中部門負責人不高于40%。4、 在審計中，年度竣工圖準確率達到95%以上的，給予工程管理部、研發(fā)技術部各5000元獎勵，由部門根據(jù)所屬員工工作任務情況制訂分配方案，其中部門負責人不高于40%。5、 在結算審計中，年度甲供材賬款未出現(xiàn)差錯的，給予招采合約部3000元獎勵，由部門根據(jù)所屬員工工作任務情況制訂分配方案，其中部門負責人不高于40%。6、 在結算審計中，年度工程施工合同未出現(xiàn)重大紙漏且未給公司造成經(jīng)濟糾紛的，給予招采合約部5000元獎勵，由部門根據(jù)所屬員工工作任務情況制訂分配方案，其中部門負責人不高于40%。7、 在結算審計中，全年度成本管理部審核的工程結算總額與稽查審計部復核的總額其差額比例小于1%的，給予成本管理部10000元獎勵，由部門根據(jù)所屬員工工作任務情況制訂分配方案，其中部門負責人不高于40%。8、 在外審中，全年度外審機構審計的工程結算總額與稽查審計部復核的總額其差額比例小于1%的，給予稽查審計部10000元獎勵，由部門根據(jù)所屬員工工作任務情況制訂分配方案，其中部門負責人不高于40%。（二）處罰1、 工程管理部、研發(fā)技術部、成本管理部、稽查審計部經(jīng)辦人員及各級審核、審批人員未及時在微信平臺提報辦理情況的，每例每延遲1天，給予責任人員50元的經(jīng)濟處罰。2、 工程管理部、研發(fā)技術部、成本管理部、稽查審計部未在規(guī)定時間內(nèi)完成審核的，每例每延遲一天，扣罰經(jīng)辦人100元、部門負責人50元；3、工程管理部、研發(fā)技術部、成本管理部未在規(guī)定時間內(nèi)完成符合審核審計規(guī)范的工程竣工結算資料補充的，每延遲一天，扣罰經(jīng)辦人100元、部門負責人50元。4、 工程管理部、研發(fā)技術部在審核竣工圖不認真，每出現(xiàn)一處與現(xiàn)場實際施工不符合的，扣罰經(jīng)辦人500元、部門負責人200元。5、 工程管理部、成本管理部出現(xiàn)下列情況的，扣罰經(jīng)辦人200元、部門負責人100元：（1） 施工合同、現(xiàn)場簽證單、施工原始記錄（樁基礎工程和勘察鉆探工程等）復印件未加蓋“審核專用章”。（2） 在收到審核意見后再補充結算依據(jù)的。（3） 未在規(guī)定時間內(nèi)落實審核意見的。6、 成本管理部及稽查審計部人員有下列行為的，根據(jù)情節(jié)輕重給予行政處分及經(jīng)濟處罰：（1） 審計人員無故與施工單位接觸的每次扣罰責任人200元，部門負責人100元。（2） 故意偏袒或蓄意刁難施工單位，給公司財產(chǎn)和形象造成不良影響者，每次扣罰責任人500元，部門負責人300元。（3） 弄虛作假、徇私舞弊的，一經(jīng)查實，給予責任人1000元，部門負責人500元，留用查看3個月行政處分。（4） 利用職權謀取私利的，沒收全部非法所得，并處于等額罰款，給予解除勞動關系處罰，情節(jié)特別嚴重的，追究法律責任。7、 成本管理部編制審核的工程竣工結算書，稽查審計部復核時核減的，按核減率或核減金額的大小對成本管理部責任人相應處罰如下：（1）1000萬元以下工程：核減率N2%或核減額N10萬，扣罰成本管理部經(jīng)辦人300元、部門負責人200元。核減率N3%或核減額N15萬，扣罰成本管理部經(jīng)辦人500元、部門負責人300元。核減率N4%或核減額N20萬，扣罰成本管理部經(jīng)辦人1000元、部門負責人800元。核減率N5%或核減額N30萬，扣罰成本管理部經(jīng)辦人1500元、部門負責人1200元。核減率N6%或核減額N50萬，降成本管理部負責人和經(jīng)辦人各1級工資。(2)1000萬元以上工程：核減率N1.0%，扣罰成本管理部經(jīng)辦人300元、部門負責人200元。核減率N1.5%，扣罰成本管理部經(jīng)辦人500元、部門負責人300元。核減率N2.0%，扣罰成本管理部經(jīng)辦人800元、部門負責人500元。核減率N2.5%，扣罰成本管理部經(jīng)辦人1000元、部門負責人800元。核減率N3.0%，降成本管理部負責人和經(jīng)辦人各1級工資。8、 因審計錯誤導致審核意見誤差率＞1%的，扣罰稽查審計部經(jīng)辦人300元、部門負責人200元。9、 結算審計中發(fā)現(xiàn)合同有重大紙漏或條款不清晰給公司造成損失的，每次扣罰招采合約部經(jīng)辦人及部門負責人各200元。10、 結算審計中發(fā)現(xiàn)工程簽證內(nèi)容虛假、重復簽證的，或竣工圖、施工記錄與實際不符的，每次扣罰工程管理部經(jīng)辦人500元、部門負責人300元，情節(jié)嚴重的，加倍處罰。11、 工程管理部對工程現(xiàn)場、簽證內(nèi)容的解釋須客觀、真實，若出現(xiàn)前后矛盾的，每次扣罰工程管理部經(jīng)辦人300元、部門負責人200元。12、 工程管理部在稽查審計部審核后，再對竣工圖或簽證單進行修改的，每次扣罰工程管理部經(jīng)辦人300元、部門負責人200元。13、 結算審核、審計中發(fā)現(xiàn)甲供材帳目或扣款出現(xiàn)差錯的，每次處罰招采合約部經(jīng)辦人及材設賬務管理人員300元，部門負責人200元。14、 涉及變更合同結算方式或結算單價及施工單位提出費用索賠時，工程管理部不得單方面出具意見，須與成本管理部及招采合約部一起評審后報公司審批。否則視為無效，并扣罰經(jīng)辦人1000元，部門負責人500元。15、 總價包干合同在實際施工過程中若合同內(nèi)容發(fā)生增減；清單計價合同發(fā)生增加項目或原合同漏項時，招采合約部須在收到成本管理部函件后5天內(nèi)，與施工單位共同補充確認有關單價。超出以上時限的，每延遲一天扣罰招采合約部負責人50元。第十八條檢查及獎懲執(zhí)行（一） 對公司管理人員執(zhí)行本規(guī)定情況由企管運營部負責檢查和評比。（二） 對公司管理人員的獎懲由企管運營部負責執(zhí)行。（三） 對施工單位的處罰由工程管理部或成本管理部、稽查審計部提出，工程管理部負責開具《工程處罰通知單》，財務管理部負責落實。第十九條本“管理辦法”由集團企管運營部負責解釋和修訂，自總裁辦公會審議通過批準之日起施行。

工程竣工結算審批表工程名稱： 編號:工流入時間：流出時間：程主管工程師：經(jīng)理：分管領導：管理部(5T)流入時間：流出時間：成1、本工程核定結算建安產(chǎn)值 兀，其中已扣減甲供材料設備款元。本2、應扣除（或已扣除）工期延誤違約金元。管3、應扣除（或已扣除）工程質量違約金元。理4、應扣除（或已扣除）各種罰款元。部5、其它應說明的情況。造價工程師：經(jīng)理：分管領導：稽流入時間：流出時間：查審計人：部門負責人：審計部裁流入時間：流出時間：定裁定人：*意見工程竣工結算確認書工程名稱合同編號建設單位名稱施工單位名稱合同總金額大寫： 小寫：施工單位報送工程造價總金額大寫： 小寫：建設單位審定工程造價總金額大寫： 小寫