中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的制度性缺陷 3000字

中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的制度性缺陷3000字[摘要]：我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系已經(jīng)初步具備行業(yè)規(guī)模，它對我國中小企業(yè)的開展壯大也起到了積極作用。但是現(xiàn)有中小企業(yè)信用擔(dān)保體系在結(jié)構(gòu)、經(jīng)營和功能上的三重制度性缺陷，我們在分析上述缺陷的成因的根底上，提出保持該體系可持續(xù)開展的基本途徑在于中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及其高低游環(huán)節(jié)兩個(gè)層面上的制度創(chuàng)新。

[關(guān)鍵詞]：中小企業(yè)、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系、制度創(chuàng)新

據(jù)國家經(jīng)貿(mào)委統(tǒng)建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是世界各國扶持中小企業(yè)開展的通行做法，截至目前，全世界已有48%的國家和地區(qū)建立了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。因?yàn)槊總€(gè)國家和地區(qū)的國情、區(qū)情不同，所以其中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的運(yùn)作方式也多種多樣。從運(yùn)作主體來看，既有政府部門，也有協(xié)會，公司，保證基金和專門銀行。從擔(dān)保目的來看，既有政策扶持型，也有社會互助型或者二者的混合型。從資金運(yùn)作方式來看，既有以實(shí)有資金作為保證的事前保證，也有以事前承諾作為保證的事后補(bǔ)償。從運(yùn)作效果來看中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的運(yùn)作效果因興旺國家和開展我國家的不同而存在差別。興旺國家的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系因?yàn)槠涫袌鲶w制的完善、金融體系的興旺、建立和開展時(shí)間的長久而效果明顯，而開展我國家由于其在信用制度、市場體制、金融體系等多方面的落后，加上中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建立和開展的時(shí)間有限，所以開展我國家中小企業(yè)信用擔(dān)保的活動能力遠(yuǎn)遜于興旺國家，整體效果也不是很顯著。

中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)不可短少的一個(gè)重要組成局部。我國從1992年開始探索建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，之后經(jīng)歷了四個(gè)開展階段：

1.探索起步階段(1992年起)。在此期間先后在重慶和上海等地產(chǎn)生了私營中小企業(yè)互助擔(dān)保基金會。在廣東和四川等地開始出現(xiàn)以中小企業(yè)為主要效勞對象的地方性商業(yè)擔(dān)保公司。交通銀行上海楊浦支行與區(qū)政府和街區(qū)企業(yè)合作成立了擔(dān)?；?。

2.積極推動階段(1998年起)。浙江、福建、云南和貴州等省的一些市縣開始探索組建以私營企業(yè)為效勞對象的中小企業(yè)貸款擔(dān)保基金或中心。陜西、廣東、湖北與北京等地開始出現(xiàn)科技、建筑等專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。上海、北京等地開始進(jìn)行政府財(cái)政部門與商業(yè)擔(dān)保公司合作的試點(diǎn)工作，即財(cái)政部門對銀行作出承諾并負(fù)責(zé)推薦中小企業(yè)，商業(yè)擔(dān)保公司負(fù)責(zé)辦理具體擔(dān)保手續(xù)。

3.標(biāo)準(zhǔn)試點(diǎn)階段(1999年起)。根據(jù)國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志的要求，國家經(jīng)貿(mào)委在廣泛征求社會有關(guān)各界的意見、總結(jié)各地試點(diǎn)情況，并吸收日本、加拿大和美國等國家實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的根底上，于1999年6月14日發(fā)布?關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》(國經(jīng)貿(mào)中小企[1999]540號，下列簡稱?指導(dǎo)意見》)。隨后，國家經(jīng)貿(mào)委著力在全國各地貫徹實(shí)施該?指導(dǎo)意見》，河南、山東、寧夏、吉林、天津等地政府陸續(xù)下發(fā)地方性中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)指導(dǎo)意見并組建相應(yīng)機(jī)構(gòu)。深圳等地開始出現(xiàn)信用擔(dān)保、商業(yè)擔(dān)保、互助擔(dān)保等擔(dān)保機(jī)構(gòu)相互配合、協(xié)調(diào)開展的好局面。

4.體系完善階段(2000年起)。2000年8月24日，國務(wù)院辦公廳印發(fā)?關(guān)于激勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)開展的假設(shè)干政策意見》，決定加快建立信用擔(dān)保體系，建立和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入制度、資金資助制度、信用評估和風(fēng)險(xiǎn)控制制度、行業(yè)協(xié)調(diào)制度與自律制度。自此，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保的開展開始進(jìn)入制度建設(shè)、組建國家信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)和完善體系建設(shè)的階段。

據(jù)我國人民銀行2022年3月的調(diào)查，截至2022年底，我國共建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)848家，主要有政策性、互助性和商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)三種類型。2022年末，我國擔(dān)保機(jī)構(gòu)可運(yùn)用的擔(dān)保資金總額為242億元，其中注冊資金為184億元。2022年共為28717家中小企業(yè)提供了51983筆貸款擔(dān)保效勞，累計(jì)擔(dān)保金額598.2億元[1]。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)遍布全國30個(gè)省、區(qū)、市的200個(gè)地、市、州、盟，其中有18個(gè)省、自治區(qū)、直轄市已初步形成了省(區(qū))、市兩級中小企業(yè)信用擔(dān)保體系[2]?？梢哉f我國的擔(dān)保業(yè)已初步形成行業(yè)規(guī)模，并且呈現(xiàn)出三種趨勢，即：資金來源多元化，擔(dān)保機(jī)構(gòu)性質(zhì)和組織形式多樣化，出現(xiàn)擔(dān)保品種多樣化和機(jī)構(gòu)多功能化的苗頭(呂微，2022)。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的快速開展，對提升中小企業(yè)的信用能力和解決其信貸缺口問題發(fā)揮了重要作用。但是，另一方面，擔(dān)保體系的總體運(yùn)行效果不佳。從2022年進(jìn)入試點(diǎn)范圍的200多家擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作情況來看，雖然已籌集擔(dān)保資金約100億元，可為中小企業(yè)提供500億元至800億元的擔(dān)保支持，但迄今為止僅擔(dān)保了不到100億元。2022年，整個(gè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保資金總額和擔(dān)保貸款之比缺乏1:2.5。

目前，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)已由初期的三種(第一、二、三種)增為四種組建模式。

第一種方式：社會化組建，市場公開操作。這種方式是以企業(yè)、個(gè)人出資為主組建信用擔(dān)保結(jié)構(gòu)。其優(yōu)點(diǎn)在于產(chǎn)權(quán)明晰，職責(zé)明確，市場化運(yùn)作，經(jīng)營效率高，以盈利為目的。然而，由于當(dāng)前的社會信用體系還很不完善，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)太高而盈利性較差，因此市場投資主體積極性不高，難以擴(kuò)大擔(dān)保規(guī)模。

第二種方式：政府組建，政府直接操作。這種方式是以政府財(cái)政預(yù)算撥款組建信用擔(dān)保結(jié)構(gòu)，其優(yōu)點(diǎn)是資金來源有保證，以政府信用為后盾。但這種由政府部門負(fù)責(zé)的擔(dān)保行為往往失去經(jīng)濟(jì)特征，而代之以濃厚的行政色彩，排斥市場機(jī)制，有悖于政企分開的改革原那么。示例，浙江省舟山市于1998年8月由政府全額出資組建的舟山市信用擔(dān)保公司，董事長由市委秘書長兼任，總經(jīng)理由市財(cái)政局局長兼任，擔(dān)保業(yè)務(wù)完全由政府直接操作，結(jié)果在成立后不到一年時(shí)間里就套牢1.2億元，不但丟失了繼續(xù)經(jīng)營的能力，還導(dǎo)致國有資本的流失。

第三種方式：政府組建，市場公開操作。這種方式是以政府出資為主，市場出資為輔組建信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，具有獨(dú)立法人資格。其優(yōu)點(diǎn)是既能發(fā)揮政府資金的“乘數(shù)效應(yīng)〞，又能利用市場機(jī)制的自發(fā)調(diào)節(jié)作用，更好地配置資金資源;既能防止政府過度干涉，又能實(shí)現(xiàn)擔(dān)保結(jié)構(gòu)責(zé)、權(quán)、利的統(tǒng)一，保持持續(xù)開展的動力。

第四種方式：混合組建，市場公開操作。這種方式是以政府和其他商業(yè)性擔(dān)保公司作為主要的共同出資人，同時(shí)吸收其他市場主體投資組建獨(dú)立于政府之外的信用擔(dān)保結(jié)構(gòu)。其優(yōu)點(diǎn)是：對政策性擔(dān)保和商業(yè)性擔(dān)保的優(yōu)點(diǎn)兼而有之，能以此之長補(bǔ)彼之短。政府出資部門(多為財(cái)政局)先對銀行在有擔(dān)保的條件下有意貸款的中小企業(yè)進(jìn)行審查后，將合格者推薦給商業(yè)擔(dān)保公司，由商業(yè)擔(dān)保公司最終決定是否給予擔(dān)保。顯然，這種組建方式根本合乎委托----代理模型，責(zé)、權(quán)、利明確，能使國家與地方產(chǎn)業(yè)政策的貫徹建立在市場行為的根底上，抑制某些政府工作人員的“尋租〞行為，更有效的發(fā)揮擔(dān)保結(jié)構(gòu)的“杠桿作用〞，使更多的中小企業(yè)受益。由以上分析可見，基于我國政府財(cái)政力量不夠充實(shí)，信用、法制建設(shè)