第十二章風險管理新

第十二章風險管理

一、風險基本概念1、風險定義

風險（RISK）是指損失發(fā)生的不確定性，它是不利事件或損失發(fā)生的概率及其后果的函數(shù)，用數(shù)學公式表示為：R=f（P，C），其中R表示風險，P表示不利事件發(fā)生的概率，C表示該危險事件發(fā)生的后果。風險是人們因?qū)ξ磥硇袨榈臎Q策及客觀條件的不確定性而可能引起的后果與預定目標發(fā)生多種負偏離的綜合。應(yīng)注意以下幾點：一、風險是與人們的行為相聯(lián)系的，這種行為既包括個人的行為，也包括群體或組織的行為。不與行為聯(lián)系的風險只是一種危險。而行為受決策左右，因此風險與人們的決策有關(guān)；二、客觀條件的變化是風險的重要成因，盡管人們無力控制客觀狀態(tài)，卻可以認識并掌握客現(xiàn)狀態(tài)變化的規(guī)律性，對相關(guān)的客現(xiàn)狀態(tài)作出科學的預測，這也是風險管理的重要前提；第三，風險是指可能的后果與目標發(fā)生負偏離，負偏離是多種多樣的，且重要程度不同，而在復雜的現(xiàn)實經(jīng)濟生活中，“好”與“壞”有時很難截然分開，需要根據(jù)具體情況加以分析第四，盡管風險強調(diào)負偏離，但實際中也存在正偏離。由于正偏離是人們的渴求，屬于風險收益的范疇，因此在風險管理中也應(yīng)予以重視，它激勵人們勇于承擔風險，獲得風險收益。2、風險的特征客觀性普遍性偶然性可變性3、項目風險產(chǎn)生的原因1、項目的未來性2、項目的復雜性3、項目環(huán)境的變化（政治、經(jīng)濟、地質(zhì)）4、項目中的因素影響4、風險分類（P216）根據(jù)不同的需要，從不同的角度，按不同的標準，可以對風險進行不同的分類。其目的在于理論上便于研究，實踐上便于根據(jù)不同類別的風險采取不同的管理策略。按風險潛在損失形態(tài)分為財產(chǎn)風險、人身風險和責任風險；按風險事故的后果可將風險分為純粹風險和投機風險；按風險產(chǎn)生的原因可將風險分為靜態(tài)風險和動態(tài)風險；按風險波及的范圍可將風險分為特定風險和基本風險；按損失產(chǎn)生的原因可將風險分為自然風險和人為風險；按風險作用的對象可將風險分為微觀風險和宏觀風險；按風險能否處理可將風險分為可管理風險和不可管理風險。二、風險管理項目風險管理（ProjectRiskManagement）是現(xiàn)代管理科學的重要分支。特別在工程領(lǐng)域、金融領(lǐng)域得到了高度重視和快速發(fā)展。在我國，項目管理模式的廣泛應(yīng)用。而我國目前對項目風險管理的研究仍是一個薄弱環(huán)節(jié)，風險意識不強，風險管理機制不健全，殛待加強項目風險管理研究。1、風險管理的定義所謂風險管理，是指對風險從認識、分析乃至采取防范和處理措施等一系列過程。具體地說就是指風險管理的主體通過風險識別、風險分析和風險評估等過程，并以此為基礎(chǔ)，采取主動行動，合理的使用回避、減、分散或轉(zhuǎn)移等方法和技術(shù)對活動風險實行有效的控制，妥善的處理風險事件造成的不利后果，以合理的成本保證安全、可靠的思想預定的目標。2、風險管理的成本效益實施風險管理將會增加管理的成本，通常稱為風險成本。同時風險管理能闡明風險并且使風險明確化，通過運用一系列的管理技術(shù)措施來幫助降低風險所造成的損失，從而降低項目的總體成本。從某種意義上說可以帶來收益。

三、項目風險管理的過程和方法

1項目風險預測與識別

風險預測和識別是風險管理的基礎(chǔ)。項目風險預測與識別要回答以下問題：項目中有哪些潛在的風險因素？這些風險因素會引起什么風險？這些風險的嚴重程度如何？簡單地說，項目風險預測和識別就是要找出風險之所在和引起風險的主要因素，并對其后果作出定性的估計。對項目風險進行預測和識別的方法很多，目前常用的有：德爾菲方法專家評定綜合巡環(huán)法（DelPhiMethod），（不記名問卷調(diào)查）頭腦風暴法Brainstotming）（專家開會，激發(fā)靈感，靈感效應(yīng)供振組合達到共振現(xiàn)象）此法是由美國人奧斯本于1939年首創(chuàng)的。例：病例會診、工地事故處理或例會等

2、項目風險評估與分析

對項目風險進行評估和分析就是在前期預測和識別的基礎(chǔ)上，建立問題的系統(tǒng)模型，對風險因素的影響進行定量分析，并估算出各風險發(fā)生的概率及其可能導致的損失大小，從而找到該項目的關(guān)鍵風險，為重點處置這些風險提供科學依據(jù)，以保障項目的順利進行。定性地分析定量分析。

對項目進行風險評估和分析的方法很多，如模擬法，主觀概率法，故障樹分析法（P223）EMV(easeofmovementvalue)簡易移動值，發(fā)明者RichardWArmsJr他根據(jù)等量圖原理制作而成的。EMV＝PR/PVPR＝0.5×（H＋L）－0.5×(YH＋YL)PV＝Volume/（H－L）【補充：EMVA（n）＝∑EMV/n】H是當天最高價，L是最低價，YH是前最高價，YL是前最低價，Volume是當天的成交量EMV指標的使用方法3項目風險處置

通過對項目風險的評估和分析，把項目風險發(fā)生的概率、損失嚴重程度以及其它因素綜合起來考慮，就可得出項目發(fā)生各種風險的可能性及其危害程度，再與公認的安全指標相比較，就可確定項目的風險等級，從而決定應(yīng)采取什么樣的措施以及控制措施應(yīng)采取到什么程度。

風險處置的方法包括風險回避、風險控制、風險自留和風險轉(zhuǎn)嫁。對不同的風險有不同的處置方法，對一個項目所面臨的各種風險，應(yīng)綜合運用各種方法進行處理。①、風險回避是在考慮到某項目的風險及其所致?lián)p失都很大時，主動放棄或終止該項目以避免與該項目相聯(lián)系的風險及其所致?lián)p失的一種處置風險的方式，它是一種最徹底的風險處置技術(shù)。它在風險事件發(fā)生之前將風險因素完全消除，從而完全消除了這些風險可能造成的各種損失，而其它風險處置技術(shù)，則只能減少風險發(fā)生的概率和損失的嚴重程度。②、風險控制

采取一定措施使其發(fā)生的概率降至接近于0，從而預防風險因素的產(chǎn)生；減少已存在的風險因素；防止已存在的風險因素釋放能量；借助人為設(shè)置的物質(zhì)障礙將風險因素與人、財、物隔離；加強風險部門的防護能力；做好救護受損人、物的準備。此外，還應(yīng)有征對性地對實施項目的人員進行風險教育以增強其風險意識。風險控制是實施任何項目都應(yīng)采用的風險處置方法，應(yīng)認真研究。（例：臺風、大體積商品砼施工、科研等）

③、風險自留是由項目組自行準備基金以承擔風險損失的風險處置方法，在實踐過程中有主動自留和被動自留之分。主動自留是指在對項目風險進行預測、識別、評估和分析的基礎(chǔ)上，明確風險的性質(zhì)及其后果，風險管理者認為主動承擔某些風險比其它處置方式更好，于是籌措資金將這些風險自留。被動自留則是指未能準確識別和評估風險及損失后果的情況下，被迫采取自身承擔后果的風險處置方式。有選擇地對部分風險采取自留方式，有利于項目組獲利更多。例：做生意、房地產(chǎn)技術(shù)監(jiān)督及地產(chǎn)價格，土地廠格變化④、風險轉(zhuǎn)嫁是指項目組將風險有意識地轉(zhuǎn)給與其有相互經(jīng)濟利益關(guān)系的另一方承擔的風險處置方式。保險是最重要的風險轉(zhuǎn)嫁方式，保險的理論研究和實踐活動在風險管理發(fā)展的早期就已經(jīng)得到了充分發(fā)展，可以參考有關(guān)論著。非保險型轉(zhuǎn)嫁方式是指項目組將風險可能導致的損失通過合同的形式轉(zhuǎn)嫁給另一方，其主要形式有租賃合同。保證合同、委托合同、分包合同等。通過轉(zhuǎn)嫁方式處置風險，風險本身并沒有減少，只是風險承擔者發(fā)生了變化。

博彩有風險炒股有風險四、工程項目非系統(tǒng)性風險種類1、經(jīng)營風險（1）項目投標風險。工程項目投標的競爭，很大程度上取決于價格的競爭。由于競爭的日趨激烈，有的施工企業(yè)在投標中，不管工程投資多少、規(guī)模大小、施工難易等因素，到處撒網(wǎng)，四面出擊。為了中標，競相壓低報價，對成本、利潤缺乏科學的分析和預測。有的企業(yè)抱著“只要能中標”的觀念，饑不擇食，把獲利的希望寄托在變更索賠上。還有一些資金不到位、手續(xù)不齊全的墊資項目等，企業(yè)的效益更是無法保證，無疑給企業(yè)帶來了巨大的風險。（2）合同帶來的風險。當前建筑市場存在的許多問題，如工程質(zhì)量問題、工程款拖欠問題、原材料價格問題等等，都與合同履行不良有著密切的關(guān)系。許多業(yè)主利用施工企業(yè)急于攬到工程任務(wù)的迫切心理，在簽訂合同時附加某些不平等條款，一些有利于施工單位條款和可變的有利因素不寫入合同，致使施工企業(yè)在承接工程初期就處于非常不利的地位，甚至陷入合同陷阱。合同是施工企業(yè)一切風險的源頭，如果合同“先天不足”，勢必會造成工程項目實施中的被動，隱蔽風險。2、管理風險(1)決策風險不民主決策（三柏工程）（2）項目經(jīng)理任用風險。項目經(jīng)理是受企業(yè)法定代表人的委托對工程項目全面負責的管理者，其管理和創(chuàng)新能力直接影響和決定著工程施工質(zhì)量、安全、效率及成本的高低。項目經(jīng)理如果缺乏優(yōu)秀的經(jīng)營管理素質(zhì)必然會帶來項目施工虧損的風險。項目經(jīng)理溝通很重要。（3）項目施工管理風險。項目施工過程中有時由于工程本身規(guī)模較大，技術(shù)難度大，管理上難免顧此失彼而造成風險。比如，施工過程中的設(shè)備及材料采購質(zhì)量的優(yōu)劣，班組施工力量的大小，施工方法的好壞，交叉作業(yè)及施工環(huán)境的協(xié)調(diào)等都會給工程項目帶來風險。(4)資金風險（付款不及時）