物資控制管理辦法

PAGEPAGE5物資控制管理辦法第一章 總則第一條為規(guī)范物料的計劃、倉儲、出入庫等內(nèi)部管理流程，控制存貨采購成本，防范存貨呆滯積壓的損失風險，促進公司經(jīng)營管理水平和經(jīng)濟效益的提高，特制定本制度。第二條包括原材料、輔助材料、包裝物、低值易耗品、委托加工材料。第三條存貨管理的一般原則：1、計劃性原則存貨的采購、生產(chǎn)領(lǐng)用應按已審批的計劃進行；2、合同控制原則除臨時性的零星采購外，所有存貨采購均應先簽訂合同，并按審批程序報批后方可實施；3劃與采購，采購與價格（合同）批準，采購與入庫（驗收，倉管與財務(wù)記錄，銷售與倉管等實行分離；4、憑證記錄原則存貨的收、發(fā)、轉(zhuǎn)移等應有相關(guān)憑證記錄；5、賬實相符原則存貨的會計記錄應與實際的數(shù)量、品質(zhì)、狀態(tài)相一致。第二章職責劃分第四條存貨管理中倉儲部門的責任劃分ERP系統(tǒng)采購訂單”為依據(jù)對存貨辦理驗收入庫（入待驗庫；通知財務(wù)部打印“報檢單按照“入庫單”相關(guān)內(nèi)容將物料入至對應子庫；制作登記“物料收發(fā)卡片拒收料的暫存、堆放及備查；及時更新倉庫庫存數(shù)據(jù)；依據(jù)生產(chǎn)需要“定額”或“超定額審批的領(lǐng)料憑證發(fā)料；存貨盤點。第五條 計劃部門職責劃分編制月度（季、年）物料需求計劃；對采購部門采購業(yè)績的考核；編制外協(xié)件的需求計劃；臨時性采購計劃的下達及審批；ERP“離散任務(wù)調(diào)庫單”的制作及下達；“超定額”或“補充領(lǐng)料單”的審批及下達；參與合格供應商的評審；參與對生產(chǎn)環(huán)節(jié)物料及在產(chǎn)品、半成品的盤點及分析第六條 采購部門職責劃分依據(jù)“物料需求計劃”擬訂“采購合同分解“月度采購計劃協(xié)助庫管及質(zhì)檢部門對存貨進行驗收入庫；對“訂貨調(diào)整（取消）通知書”的處理及執(zhí)行；訂單執(zhí)行情況進行跟進；參與“合格供應商”的評審工作；8設(shè)定采購周期，達到經(jīng)濟訂貨量的要求；9.其他物料的采購工作第七條 財務(wù)部門職責劃分月（季、年）物料需求計劃的審核；根據(jù)采購資金需求計劃籌集資金、控制預算；入庫物料數(shù)量、價格的核對；發(fā)票及有關(guān)入庫手續(xù)的審核結(jié)算；物料價格監(jiān)控及差異分析；經(jīng)濟存貨量的考核；參與合格供應商的評審；參與臨時性采購計劃的審批；參與對采購部門采購實績的考核；負責組織對存貨的盤點，并對盤點結(jié)果進行分析。第三章存貨采購計劃第八條 采購計劃是存貨管理的首要環(huán)節(jié)，加強計劃管理是加強存貨管理，提高存貨周速度的主要手段，采購計劃分為季度、月度采購計劃及臨時性采購計劃。第九條 季度（半年）物料需求計劃計劃部門根據(jù)每年初公司制定的有關(guān)年度生產(chǎn)計劃大綱，以及對生產(chǎn)情況的合理預計，做出“季度（半年）物料需求計劃ERP采購ERPERP（年）采購部門將擬定的“采購合同”連同“季度（或半年）審批表”依次提交生產(chǎn)管理部經(jīng)理、財務(wù)部門審核并呈總經(jīng)理審批后方可與供應商正式簽訂。采購部門應對合同的全部內(nèi)容負責，生產(chǎn)管理部主要審核合同的計劃性，財務(wù)部門主要負責審核價格、付款條件及有無可抵扣發(fā)票，總經(jīng)理負責合同的批準確認。第十條 月度采購計.計劃部門依“月度生產(chǎn)計劃”及技術(shù)工藝部門制定的材料工藝定額標準，考慮采購周期、生產(chǎn)和倉庫庫存動態(tài)情況，結(jié)合公司的零部件加工能力，合理編制“月度采購計施的依據(jù)。第四章訂貨通知單審第十一條 訂貨通知單的審批流程：1再定價，但定價時間不得超過物料入庫起算102、采購員根據(jù)計劃編制訂貨通知單。3、訂貨通知單由計劃經(jīng)理審核，報主管領(lǐng)導審批執(zhí)行，并報財務(wù)部門備案。4、對違反上述審批權(quán)限的訂貨通知單，倉管員不得辦理入庫手續(xù)。第五章存貨采購實施第十二條 下達“訂貨通知單”日常采購實施采用“訂貨通知單”形式購合同”的實際履行文件，也是公司倉庫允許收料、財務(wù)同意結(jié)算的必要依據(jù)之一。采購部門依生產(chǎn)計劃和已簽訂的“采購合同策，將“月度采購計劃”分解到各供應商，發(fā)出“訂貨通知單“訂貨通知單”需分年度連續(xù)編號，以傳真或其他方式由供應商簽收確認的形式發(fā)出。第十三條 定貨數(shù)量的確定“訂貨通知單”累積入庫數(shù)量一般不得超出“ERP采購訂單數(shù)量”。因特殊原因確需超過，需呈總經(jīng)理特別批準并補簽合同及ERP訂單。非特殊情況不允許發(fā)出無價格“訂貨通知單第十四條 訂貨的調(diào)整、取消如因生產(chǎn)計劃的變更等原因需調(diào)整或取消訂貨，采購部門應及時與供應商聯(lián)系，發(fā)出“訂貨調(diào)整（取消）通知書”。對訂貨的調(diào)整、取消，應盡一切努力爭取供應商的配合、支持。如供應商不考慮我方實際情況執(zhí)意要繼續(xù)執(zhí)行，則執(zhí)行完該訂單后，暫停訂貨。采購部門日常發(fā)出訂單時應考慮此因素，盡量將訂單做細，以避免囤積物料。第六章存貨的檢驗和入庫第十五條 物料驗收入庫原則門均不得代替?zhèn)}庫驗收。未經(jīng)質(zhì)檢部門判定為合格品的物料不得驗收入庫第十六條驗收、入帳流程貨ERPERP入庫單”至待驗區(qū)獲ERP入庫單”交至財務(wù)部賬務(wù)人員進行帳務(wù)處理物料收發(fā)卡片”要置于物品顯眼位置。對當天不能辦妥質(zhì)檢手續(xù)的，由待驗區(qū)保管員在“送貨單”上加蓋“未質(zhì)檢處理的物料，倉庫需用明顯的標識與正常物料相區(qū)別，并設(shè)立專門的備查簿進行登記。各倉庫的保管員應將每日的收料情況登錄于電腦“倉存日報表結(jié)存、當日進入、當月累計進入、當日發(fā)出、當日結(jié)存等詳細數(shù)據(jù)。第七章采購結(jié)果的跟進、考核第十七條 訂單執(zhí)行情況跟進采購部門經(jīng)辦采購人員應根據(jù)質(zhì)檢報告、倉庫日報表等及時跟進訂單執(zhí)行情況，采臨時采購的急需物料，必須經(jīng)計劃經(jīng)理及財務(wù)經(jīng)理審批方可購買，驗收入庫。月終計劃部門對無訂單庫存需盤點考核，對無訂單庫存比例上升的原因要作出分析、調(diào)整采購計劃、提出改進措施。第十八條 貨款結(jié)算跟蹤已收物料及相應發(fā)票、已付貨款數(shù)，對付款申請簽署審核意見。第十九條存貨周轉(zhuǎn)管理及考核計劃部門要時刻注意存貨變化，不定期對存貨進行抽查，保證存貨帳、物相符。倉儲部門每月向計劃部門提交“存貨月報表A126。BC25量。輔助物料：庫存數(shù)量不低于每年平均月耗數(shù)量，不高于每季度平均消耗。原材料：庫存數(shù)量不低于5個工作令號所需數(shù)量，不高于8個工作令號所需數(shù)量。912應物料的安全（最?。齑媪俊Ｍ魷?，由財務(wù)部對計劃部門提出預警，按照“呆滯物料管理辦法”進行考核。第八章訂貨批量及采購周期第二十條 訂貨批量A類物資 屬于工序靠前價值高供貨周期和質(zhì)量穩(wěn)定的物料采購計劃按月下發(fā)，30730430，批次5，每批次數(shù)量6，每隔61B屬于中間工序、價值中等、供貨周期和質(zhì)量相對穩(wěn)定的物料，采購計劃按2蓋件、管路等。C據(jù)每月生產(chǎn)需求及安全（最?。齑媲闆r確定到貨數(shù)量。如：小口才。全（最?。齑媲闆r確定到貨數(shù)量。例如：包裝材料、油品、勞保等。（最小到貨數(shù)量。（最小度到貨數(shù)量。采購部門應會同相關(guān)部門對各種物料分類設(shè)定采購周期，并考慮工程機械行業(yè)的特點，及資金、采購成本等因素，設(shè)定經(jīng)濟批量等指標值。日常采購盡量按最優(yōu)經(jīng)濟批量組織。第九章存貨領(lǐng)用及發(fā)放第二十一條 生產(chǎn)定額領(lǐng)料立、打印“離散任務(wù)調(diào)庫單“離散任務(wù)調(diào)庫單”隨“離散任務(wù)列表”同時下達，作為倉庫定額發(fā)料的唯一憑證第二十二條 超定額領(lǐng)料理?！俺~領(lǐng)料單”由車間主管簽署并報計劃經(jīng)理，核準后交倉庫發(fā)料第二十三條 補充領(lǐng)料生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)物料質(zhì)量不合格并將不合格物料移至指定區(qū)域后，車間可憑質(zhì)檢部門開具的“不合格品處置單”填制“補充領(lǐng)料單”，辦理補充領(lǐng)料。生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)物料實際用量與定額不符時，由生產(chǎn)車間填制“補充領(lǐng)料單部門經(jīng)理審核、計劃經(jīng)理審批后，倉庫據(jù)此發(fā)料。第二十四條 開發(fā)、生產(chǎn)維修及返修領(lǐng)料劃經(jīng)理審批后，倉庫據(jù)此發(fā)料。生產(chǎn)過程中經(jīng)測試確認材料不良的，由生產(chǎn)部門提出申請，填寫“領(lǐng)料單經(jīng)計劃經(jīng)理審批后，倉庫據(jù)此發(fā)料；售后部門對客戶返回公司的維修品經(jīng)修理確認要進行更換料件的，由售后部門