環(huán)保型納米級難燃聚合物聚醚多元醇項目可行性研究報告

目錄TOC\o"1-2"\h\z第一章總論 .2工作制度本項目車間采用四班三運轉(zhuǎn)工作制，每班工作時間８小時，全年工作日為330天。少數(shù)工種采用常日班與兩班制，技術(shù)管理人員常日班。9.3勞動定員本項目所需定員為152人，所需人員可向社會招工解決，優(yōu)先招收下崗工人，詳見表9-1勞動定員表。表9-1勞動定員表序號部門名稱班次每班定員（人）小計（人）1生產(chǎn)車間3401205公用設(shè)施33913技術(shù)人員33914供銷人員14415管理后勤人員11010合計=SUM(ABOVE)1529.4人員培訓(xùn)企業(yè)應(yīng)從樹立新企業(yè)形象出發(fā)，引進(jìn)一些優(yōu)秀人材，充實到管理、生產(chǎn)中去，以盡快的時間，促成項目早日投產(chǎn)達(dá)產(chǎn)。新員工要先進(jìn)行培訓(xùn)樹立現(xiàn)代企業(yè)的觀念，具體可以從如下幾個方面入手：１、由企業(yè)組織舉辦培訓(xùn)班，聘請有關(guān)專家講課，提高員工的各方面素質(zhì)。2、聘請國內(nèi)外專家，講授企業(yè)管理方面的知識，提高企業(yè)管理水平，增強(qiáng)市場競爭能力。3、請有關(guān)大專院校培養(yǎng)人才。

第十章項目實施進(jìn)度安排本項目在杭州建德市馬目-南峰高新技術(shù)園區(qū)內(nèi)實施實施，企業(yè)邊抓緊做好設(shè)備比選、商務(wù)談判、訂貨等工作，邊進(jìn)行車間的建設(shè)，待設(shè)備到廠后即可進(jìn)行安裝、調(diào)試和試生產(chǎn)。項目自2011年8月開始組織實施。待可行性研究批準(zhǔn)后抓緊進(jìn)行，一年半即2013年2月投入全面生產(chǎn)。具體進(jìn)度安排詳見表10-1。表10-1項目實施進(jìn)度表進(jìn)度階段2011201220138910111212345678910111212可研編制及報批初步設(shè)計及報批施工圖設(shè)計設(shè)備談判、定貨土建施工設(shè)備到貨、安裝公用及管道安裝人員培訓(xùn)設(shè)備調(diào)試及試運行竣工驗收第十一章投資估算及資金籌措11.1投資估算11.1、工程設(shè)計概算編制辦法2、各專業(yè)的設(shè)計說明。11.1.2編制說明本項目為。項目建設(shè)投資主要涉及新增工藝設(shè)備。本項目的各項投資額是根據(jù)各單項工程建設(shè)規(guī)模、所需設(shè)備的數(shù)量及有關(guān)的單價估算。1、國產(chǎn)設(shè)備費用主要為市場調(diào)研價格。2、生產(chǎn)用房按平方米單價進(jìn)行計算。3、公用工程部分新增供電、鍋爐、空壓等設(shè)備。4、本項目使用土地50畝，每畝按20萬元計算。5、其它費用參照有關(guān)規(guī)定編制。6、本項目預(yù)備費按工程費的5%計算，項目實施期為一年半,不考慮漲價預(yù)備費。7、項目實施期為一年半,不考慮漲價預(yù)備費。11.1.3新增總投資構(gòu)成項目新增固定資產(chǎn)投資估算為15000萬元，鋪底流動資金3684萬元，報批總投資為18684萬元。詳見投資估算表11-1。

表11-1總投資估算表單位：萬元序號投資內(nèi)容投資額所占比例（%）人民幣含美元一固定資產(chǎn)投資15000100.001建筑工程3042.3420.282設(shè)備783952.263安裝工程1525.8510.174其他費用2592.8117.29二鋪底流動資金3684三報批總投資1868411.2流動資金估算流動資金估算采用詳細(xì)估算法,經(jīng)測算,企業(yè)達(dá)產(chǎn)年的流動資金為12280萬元。詳見附表2流動資金估算表。11.3資金籌措11.3.1本項目新增固定資產(chǎn)投資總額150011.3.2所需流動資金12280萬元，其中70%商請銀行貸款解決，第十二章財務(wù)評價12.1編制依據(jù)本項目為的可行性研究。可行性研究根據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部的“建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)”（第三版）的有關(guān)規(guī)定及有關(guān)政策、法規(guī)進(jìn)行計算分析。本項目的經(jīng)濟(jì)評價主要是企業(yè)的財務(wù)評價。計算價格均為含稅價。本項目的原料與產(chǎn)品價格歷年來波動較大，因此價格按目前同一時點平均價格。12.2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)12.2.1生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案表12-1生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案表序號項目單位數(shù)量1噸5000012.2.2實施進(jìn)度本項目擬在一年半內(nèi)完成，第二年投產(chǎn)，當(dāng)年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的60%，第三年達(dá)到80%，第四年達(dá)到100%。生產(chǎn)期按10年計，計算期為12年。12.2.3新增定員與工資總額本項目按定員152人，年人均工資按4.2萬元估算，則年新增工資總額為638萬元。12.3產(chǎn)品成本估算項目達(dá)產(chǎn)后，正常年總成本費用估算為96683萬元，詳見附表4。成本估算說明如下：12.3.1原輔材料及燃料動力費用，根據(jù)產(chǎn)品材料消耗及現(xiàn)行市場價格測算，年需求量和金額如下如下表12-2。表12-2原輔材料及燃料動力費用表序號名稱單位數(shù)量單價金額(萬元)1原輔材料864331.1聚醚多元醇A噸1820017800323961.2聚醚多元醇B噸910017500159251.3聚醚多元醇C噸910017200156521.4三聚氰胺噸60501000060501.5雙氰胺噸605017500105881.6甲醛噸6255165010321.7助劑A噸13002300029901.8助劑B噸5002200011001.9包裝材料(桶)萬只7002燃料動力8162.1水萬噸3.4102.2電萬度2981792.3蒸汽萬噸3.0462312.3.2固定資產(chǎn)折舊和無形及其它資產(chǎn)攤銷計算固定資產(chǎn)原值15000萬元，按平均年限法計算折舊，折舊年限為10年，年折舊額1425萬元，殘值率為5%。12.3.3年修理費按折舊費的45%計，為641萬元。12.3.4其他費用計算其他費用包括銷售費用、管理費用、技術(shù)開發(fā)費及其他制造費用，參照企業(yè)實際提取。正常年其他費用估算為5913萬元。12.4年新增銷售收入和年銷售稅金及附加估算本項目的銷售價根據(jù)市場和企業(yè)實際銷售情況確定，達(dá)產(chǎn)后年銷售收入估算為107500萬元。見表12-3。表12-3增營業(yè)收入表序號產(chǎn)品名稱數(shù)量(噸)單價金額(萬元)環(huán)保型納米級難燃聚合物聚醚多元醇500002.15107500年增值稅金及附加按國家規(guī)定計取，產(chǎn)品繳納增值稅，稅率為17%；城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費附加分別按增值稅的7%和5%提取。達(dá)產(chǎn)年的營業(yè)稅金及附加估算為3296萬元，增值稅為2943萬元。12.5利潤總額及分配計算經(jīng)測算,正常年的利潤總額為7521萬元，所得稅按利潤總額的25%計取為1880萬元，所得稅后利潤為5641萬元。盈余公積金按稅后利潤的10%計取。詳見附表5損益表。12.6財務(wù)盈利能力分析12.6.1財務(wù)現(xiàn)金流量表(全部投資)詳見附表6。根據(jù)該表計算如下財務(wù)評價指標(biāo)：所得稅前所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率31.32%25.33%財務(wù)凈現(xiàn)值(ic=12%)23092萬元15349萬元投資回收期(含建設(shè)期)4.75年5.36年12.6.2根據(jù)“損益表”和“投資使用計劃表”計算得如下指標(biāo)：投資利潤率(正常年)=27.57%投資利稅率(正常年)=39.65%以上評價指標(biāo)值表明，財務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率,項目在財務(wù)上是可以接受的。12.7清償能力分析項目的清償能力是通過對“借款還本付息表”、“資金來源與運用表”、“資產(chǎn)負(fù)債表”的計算，考察項目計算期內(nèi)各年的財務(wù)狀況及償債能力，并計算資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率和固定資產(chǎn)投資借款償還期。12.8不確定性分析12.8.1敏感性分析本項目作了所得稅后全部投資的敏感性分析。固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本及銷售收入變動對內(nèi)部收益率及投資回收期的影響如附表10所示；銷售收入及成本是項目效益變化的最敏感因素。其中，銷售收入變化的敏感性最大，經(jīng)營成本次之。12.8.2盈虧平衡分析12.8.1敏感性分析本項目作了所得稅后全部投資的敏感性分析。固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本及營業(yè)收入變動對內(nèi)部收益率及投資回收期的影響如附表12-4所示；銷售收入及成本是項目效益變化的最敏感因素。其中，營業(yè)收入變化的敏感性最大，經(jīng)營成本次之。表12-4敏感性分析表營業(yè)收入變動成本變動投資變動所得稅前內(nèi)部收益率所得稅前投資回收期-5.00%0.00%0.00%13.82%7.500.00%5.00%0.00%16.00%6.970.00%0.00%5.00