商戰(zhàn)沙盤(pán)課用(三表)

時(shí)間：地點(diǎn)：班級(jí)工商班組名：久泰實(shí)業(yè)人數(shù)：人一總裁：王勇財(cái)務(wù)總監(jiān)：王亞如營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)：李煬迪生產(chǎn)總監(jiān)：郭敏慧采購(gòu)總監(jiān)：甘思佳財(cái)務(wù)助理：郭禹擎商業(yè)間諜：北京化工大學(xué)北方學(xué)院經(jīng)管商學(xué)院實(shí)驗(yàn)中心北京化工大學(xué)北方學(xué)院經(jīng)管商學(xué)院實(shí)驗(yàn)中心第（）任務(wù)清單初始權(quán)益年初現(xiàn)金貼現(xiàn)貼息廣告費(fèi)應(yīng)交稅金長(zhǎng)貸利息償還長(zhǎng)待貸款申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款第一季第二季第三季第四季季初現(xiàn)金還短期貸款支付利息申請(qǐng)短期貸款原材料入庫(kù)購(gòu)買(mǎi)（租用）廠房新建在建生產(chǎn)線生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)生產(chǎn)線變賣(mài)原材料訂單緊急采購(gòu)（原料）下一批生產(chǎn)更新應(yīng)收款緊急采購(gòu)（成品）按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)廠房處理出售庫(kù)存新市場(chǎng)開(kāi)拓資格認(rèn)認(rèn)證違約罰款設(shè)備維護(hù)費(fèi)支付行政管理費(fèi)總收總支結(jié)賬

訂單登記表產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表組間交易明細(xì)買(mǎi)入賣(mài)出產(chǎn)品數(shù)量金額產(chǎn)品數(shù)量金額

綜合管理費(fèi)用明細(xì)表項(xiàng)目金額備注管理費(fèi)40皿0皿16租金0皿0□□□□□□20■本地?區(qū)域口國(guó)內(nèi)口亞洲□國(guó)際ISO資格認(rèn)證25.ISO9000.ISO14000產(chǎn)皿50P1(P5(20)P2(30)P3()P4())損失信息費(fèi)合計(jì)141____資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表資產(chǎn)流動(dòng)資金權(quán)益和所有者權(quán)益負(fù)債銷(xiāo)售收入0現(xiàn)金749長(zhǎng)期負(fù)債1000直接成本0應(yīng)收款0短期負(fù)債0毛利0在制品0綜合費(fèi)用141成品0應(yīng)繳稅金0折舊前利潤(rùn)-141原料30特別貸款折舊0流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)=779負(fù)債合計(jì)=1000支付利息前利潤(rùn)-141固定資產(chǎn)所有者權(quán)益：財(cái)務(wù)支出0廠房400股東資本600生產(chǎn)線80利潤(rùn)留存0稅前利潤(rùn)-141在建工程200年度凈利-141所得稅0固定資產(chǎn)合計(jì)=680所有者權(quán)益合計(jì)=459年度凈利潤(rùn)資產(chǎn)總計(jì)=1456負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)=1459

第（）任務(wù)清單初始權(quán)益年初現(xiàn)金貼現(xiàn)貼息廣告費(fèi)應(yīng)交稅金長(zhǎng)貸利息償還長(zhǎng)待貸款申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款第一季第二季第三季第四季季初現(xiàn)金還短期貸款支付利息申請(qǐng)短期貸款原材料入庫(kù)購(gòu)買(mǎi)（租用）廠房新建在建生產(chǎn)線生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)生產(chǎn)線變賣(mài)原材料訂單緊急采購(gòu)（原料）下一批生產(chǎn)更新應(yīng)收款緊急采購(gòu)（成品）按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)廠房處理出售庫(kù)存新市場(chǎng)開(kāi)拓資格認(rèn)認(rèn)證違約罰款設(shè)備維護(hù)費(fèi)支付行政管理費(fèi)總收總支結(jié)賬綜合管理費(fèi)用明細(xì)表

項(xiàng)目金額備注管理費(fèi)40皿40皿72租金18皿0□□□□□□0□本地口區(qū)域口國(guó)內(nèi)口亞洲□國(guó)際ISO資格認(rèn)證25.ISO9000.ISO14000產(chǎn)皿50P1()P2(10)P3()P4(40)P5()損失信息費(fèi)2合計(jì)247第二年的財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)表資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)權(quán)益和所有者權(quán)益流動(dòng)資金負(fù)債銷(xiāo)售收入155現(xiàn)金長(zhǎng)期負(fù)債1000直接成本60應(yīng)收款155短期負(fù)債0毛利95在制品90綜合費(fèi)用247成品0應(yīng)繳稅金折舊前利潤(rùn)-152原料10特別貸款50折舊16流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)=347負(fù)債合計(jì)=1050支付利息前利潤(rùn)-168固定資產(chǎn)所有者權(quán)益：財(cái)務(wù)費(fèi)用100廠房400股東資本600生產(chǎn)線494利1」?jié)櫫舸?141稅前利潤(rùn)-268在建工程年度凈利-268所得稅固定資產(chǎn)合計(jì)=894所有者權(quán)益合計(jì)=191凈利潤(rùn)-268資產(chǎn)總計(jì)=1241負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)=1241

綜合管理費(fèi)用明細(xì)表項(xiàng)目金額備注管理費(fèi)40皿20皿72租金18皿0□□□□□□0□本地口區(qū)域口國(guó)內(nèi)口亞洲□國(guó)際ISO資格認(rèn)證0□ISO9000^ISO14000產(chǎn)皿10P1()P2()P3()P4(10)P5()損失10皿0合計(jì)170第三年的財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)表資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)流動(dòng)資金權(quán)益和所有者權(quán)益負(fù)債銷(xiāo)售收入405現(xiàn)金53長(zhǎng)期負(fù)債1000直接成本170應(yīng)收款405短期負(fù)債0毛利=235在制品50綜合費(fèi)用170成品140應(yīng)繳稅金0折舊前利潤(rùn)=65原料10特別貸款400折舊102流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)=658負(fù)債合計(jì)=1400支付利息前利潤(rùn)=-37固定資產(chǎn)所有者權(quán)益：財(cái)務(wù)費(fèi)用104廠房400股東資本600生產(chǎn)線392禾1」?jié)櫫舸?409稅前利潤(rùn)=-141在建工程年度凈利-141所得稅0固定資產(chǎn)合計(jì)=792所有者權(quán)益合計(jì)=50凈利潤(rùn)=-141資產(chǎn)總計(jì)=1450負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)=1450

綜合管理費(fèi)用明細(xì)表項(xiàng)目金額備注管理費(fèi)40皿30皿72租金18皿0□□□□□□0□本地口區(qū)域口國(guó)內(nèi)口亞洲□國(guó)際ISO資格認(rèn)證0□ISO9000^ISO14000產(chǎn)皿0P1()P2()P3()P4()P5()損失20皿0合計(jì)180第四年的財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)表資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)權(quán)益和所有者權(quán)益流動(dòng)資金負(fù)債銷(xiāo)售收入801現(xiàn)金308長(zhǎng)期負(fù)債1000直接成本330應(yīng)收款506短期負(fù)債0毛利=471在制品170綜合費(fèi)用180成品20應(yīng)繳稅金折舊前利潤(rùn)=291原料70特別貸款625折舊102流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)=1074負(fù)債合計(jì)=1625支付利息前利潤(rùn)=189固定資產(chǎn)所有者權(quán)益：財(cái)務(wù)費(fèi)用100廠房400股東資本600生產(chǎn)線290禾1」?jié)櫫舸?550稅前利潤(rùn)=89在建工程0年度凈利89所得稅0固定資產(chǎn)合計(jì)=690所有者權(quán)益合計(jì)=139凈利潤(rùn)=89資產(chǎn)總計(jì)=1764負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)=1764

綜合管理費(fèi)用明細(xì)表項(xiàng)目金額備注管理費(fèi)40皿66皿72租金18皿0□□□□□□0□本地口區(qū)域口國(guó)內(nèi)口亞洲□國(guó)際ISO資格認(rèn)證0□ISO9000^ISO14000產(chǎn)皿0P1()P2()P3()P4()P5()損失0皿0合計(jì)196第五年的財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)表資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)流動(dòng)資金權(quán)益和所有者權(quán)益負(fù)債銷(xiāo)售收入1160現(xiàn)金355長(zhǎng)期負(fù)債1000直接成本450應(yīng)收款1060短期負(fù)債0毛利=710在制品40綜合費(fèi)用196成品0應(yīng)繳稅金0折舊前利潤(rùn)=514原料20特別貸款625折舊102流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)=1475負(fù)債合計(jì)=1625支付利息前利潤(rùn)=412固定資產(chǎn)所有者權(quán)益：財(cái)務(wù)費(fèi)用113廠房400股東資本600生產(chǎn)線188禾1」?jié)櫫舸?61稅前利潤(rùn)=299在建工程0年度凈利299所得稅0固定資產(chǎn)合計(jì)=588所有者權(quán)益合計(jì)=438凈利潤(rùn)=299資產(chǎn)總計(jì)=2063負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)=2063

利潤(rùn)表編制利潤(rùn)表編制單位：百萬(wàn)元項(xiàng)目行次數(shù)據(jù)來(lái)源銷(xiāo)售收入1產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表中的銷(xiāo)售額合計(jì)直接成本2產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表中的成本合計(jì)毛利3第1行數(shù)據(jù)一第2行數(shù)據(jù)綜合費(fèi)用4管理費(fèi)+廣告費(fèi)+租金+轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)+市場(chǎng)準(zhǔn)入開(kāi)拓+ISO資格認(rèn)證+產(chǎn)品研發(fā)+損失折舊前利潤(rùn)5第3行數(shù)據(jù)一第4行數(shù)據(jù)折舊6上年設(shè)備價(jià)值的1/3取整支付利息錢(qián)利潤(rùn)7第5行數(shù)據(jù)一第6行數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)費(fèi)用8借款、、貼現(xiàn)等支出的利息計(jì)入財(cái)務(wù)支出稅前利潤(rùn)9第7行數(shù)據(jù)-財(cái)務(wù)支出所得稅10第9行數(shù)據(jù)除以4四舍五入凈利潤(rùn)11第9行數(shù)據(jù)-第10行數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表的編制資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：百萬(wàn)兀資產(chǎn)數(shù)據(jù)來(lái)源負(fù)債和所有者權(quán)益流動(dòng)資產(chǎn)負(fù)債現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金庫(kù)中的現(xiàn)金長(zhǎng)期負(fù)債一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債應(yīng)收賬款盤(pán)點(diǎn)應(yīng)收賬款短期負(fù)債盤(pán)點(diǎn)短期借款在制品盤(pán)點(diǎn)生產(chǎn)線上的在制品成品盤(pán)點(diǎn)成品庫(kù)中的成品應(yīng)繳稅金根據(jù)利潤(rùn)表中的所得稅填利原料盤(pán)點(diǎn)原材料庫(kù)中的原料特別貸款流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)以上五項(xiàng)之和負(fù)債合計(jì)以上五項(xiàng)之和固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：廠房廠房?jī)r(jià)值之和股東資本股東資本不變生產(chǎn)線生產(chǎn)線