融資租賃公司風(fēng)險管理辦法

10XXX風(fēng)險治理方法第一章總則為增加公司防范和掌握風(fēng)險的力量，加強風(fēng)險治理的組織建設(shè)、機制建設(shè)和制度建設(shè),依據(jù)國家金融方針政策和有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及公司章程的規(guī)定,制定本方法.其次條風(fēng)險治理的根本目標戰(zhàn)略。風(fēng)險治理遵循全面治理、全程治理、制度優(yōu)先、預(yù)防為主、職責(zé)明確的原則?！惨弧橙嬷卫碓瓌t全面治理是指董事會(包括監(jiān)事會，下同〕、經(jīng)營治理層和各部力量或風(fēng)險偏好之內(nèi)，并為既定目標的實現(xiàn)供給合理保證.〔二〕全程治理原則全程治理是指對風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險評價、風(fēng)險預(yù)防、風(fēng)險報告、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險補償?shù)雀鱾€環(huán)節(jié)劃清職責(zé)，分別把關(guān)，落實風(fēng)險，治理到位,完善業(yè)務(wù)流程，建立風(fēng)險預(yù)警機制等?！踩持贫葍?yōu)先原則開展各項事務(wù)先制定相應(yīng)制度,盡可能使制訂的制度科學(xué)、合理并嚴格依據(jù)制度執(zhí)行，對制度執(zhí)行效力和結(jié)果實行全程監(jiān)控?！菜摹愁A(yù)防為主原則對性措施予以處置化解。〔五)職責(zé)明確原則明確各職能部門和責(zé)任人，明確相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)。公司實行“審、放、查”相分別的原則，建立租賃工程調(diào)查、立項、審核、審批、執(zhí)行、監(jiān)視、檢查的工程風(fēng)險治理體制。其次章風(fēng)險類型及風(fēng)險治理組織融資租賃是一種貿(mào)易與信貸相結(jié)合,融資與融物為一體的綜合性風(fēng)險。外部風(fēng)險包括:匯率風(fēng)險、利率風(fēng)險、經(jīng)濟周期風(fēng)險、政策風(fēng)險、法律法規(guī)風(fēng)險、租賃物風(fēng)險、信用風(fēng)險;內(nèi)部風(fēng)險包括：流淌性風(fēng)險，戰(zhàn)略風(fēng)險、內(nèi)部掌握風(fēng)險、道德風(fēng)險。第五條風(fēng)險治理層級風(fēng)險治理層級包括董事會、經(jīng)營治理層、各部門、各職員。各個全程風(fēng)險治理。第六條風(fēng)險治理的組織體系風(fēng)險治理的組織體系是指由受董事會直接領(lǐng)導(dǎo),以風(fēng)險治理委員會為核心，以風(fēng)險掌握部牽頭，法務(wù)合規(guī)部合作實施，以各部門共同執(zhí)行組成的組織構(gòu)造體系.第七條風(fēng)險治理委員會公司董事會下設(shè)立風(fēng)險治理委員會,風(fēng)險治理委員會對董事會負責(zé),對公司的風(fēng)險治理實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。主要職責(zé)：1、對公司的風(fēng)險治理策略進展爭論并提出改進方案；2措施并提出改進方案；3、對公司重大決策、重大風(fēng)險、重大大事和重要業(yè)務(wù)流程的推斷標準或推斷機制進展爭論并提出改進方案;4、對國家宏觀政策、法律法規(guī)對租賃行業(yè)以及公司的重大影響進展爭論并提出應(yīng)對措施；5、對國家宏觀經(jīng)濟、行業(yè)經(jīng)濟運行動態(tài)對公司影響進展爭論并提出應(yīng)對措施;工程評審委員會是公司內(nèi)部審議決策租賃業(yè)務(wù)事項的特地機構(gòu)?！矔盒泄驹O(shè)立風(fēng)險掌握部,依據(jù)風(fēng)險治理委員會制定的政策,對公司風(fēng)險進展治理.主要職責(zé)：1、協(xié)作租賃業(yè)務(wù)部對租賃工程的盡職調(diào)查；2、負責(zé)審查工程調(diào)查報告、租賃方案、融資方案、合同文本等資料,全面評估工程風(fēng)險，并提出掌握措施；3、依據(jù)財務(wù)部出具的在租客戶“租金回收表”以及自身把握的信息,定期出具租賃業(yè)務(wù)風(fēng)險分類報告;4、負責(zé)對風(fēng)險租賃客戶〔包括停產(chǎn)、關(guān)閉、并轉(zhuǎn)、破產(chǎn)等〕的核查,參與對逾期租金催收、以及訴訟仲裁、財產(chǎn)保全、申請執(zhí)行等工作；5賃業(yè)務(wù)定期檢查表”,存入客戶檔。6、催促法務(wù)合規(guī)部收集客戶在工商、稅務(wù)、銀行、國土、住建、法院、仲裁委等信用信息;并于每季度末回收“租賃客戶信用信息檢查表“，存入客戶檔。主要職責(zé):1、嚴把工程選擇標準，全部租賃工程必需先經(jīng)過立項審批；2、負責(zé)租賃工程的盡職調(diào)查，形成盡職調(diào)查報告；3、負責(zé)租賃工程的合同簽訂及催促資金投放;4作;催收逾期租金，核算違約金。第十一條資產(chǎn)治理部主要職責(zé)：集及使用資金；2、負責(zé)租后資產(chǎn)的治理，包括不良資產(chǎn)的清收、盤活、保全、抵債資產(chǎn)的接收和處置、呆賬核銷等；信息。主要職責(zé)：1、參與租賃工程的盡職調(diào)查，對租賃工程合法性、合規(guī)性進展審查；2同及文件的執(zhí)行狀況.3、負責(zé)對風(fēng)險資產(chǎn)的訴訟、資產(chǎn)保全等法律事宜；4、參與不良資產(chǎn)的清收、盤活、保全、抵債資產(chǎn)的接收和處置、呆賬核銷等。5、負責(zé)收集客戶在工商、稅務(wù)、銀行、國土、住建、法院、仲裁委等信用信息。主要職責(zé):1、負責(zé)租賃工程的資金安排，治理好公司債權(quán)、債務(wù)期限的匹配工作，確保公司資金流淌性;2、做好租金回收統(tǒng)計狀況,并定期與客戶核對確認；3制度和會計操作規(guī)程，運用計算機技術(shù)實施會計內(nèi)部掌握.4、確保會計信息的真實、完整和合法，嚴禁設(shè)置賬外賬、設(shè)立小金庫,嚴禁編制和報送虛假會計信息.主要職責(zé)：1道德修養(yǎng)和專業(yè)勝任力量作為選拔和聘用員工的重要標準；2、切實加強員工培訓(xùn)和連續(xù)教育，不斷提升員工素養(yǎng)；3提倡誠懇守信、愛崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)和團隊協(xié)作精神,樹立現(xiàn)代治理理念，強化風(fēng)險意識。第三章風(fēng)險治理措施用外部專家的爭論成果，以“穩(wěn)健，高效，合規(guī),創(chuàng)“為經(jīng)營理念，適當(dāng)分散客戶的行業(yè)、地域，以降低經(jīng)濟周期風(fēng)險。第十六條匯率風(fēng)險治理公司阻擋或削減暴露性外匯頭寸,對暴露的外匯頭寸實行相應(yīng)套期保值措施，如遠期合約、貨幣掉期交易等.公司爭論市場利率的變動趨勢,審慎選擇固定利率或者浮動利率,以避開利率風(fēng)險。實行預(yù)防性法律措施應(yīng)對法律風(fēng)險。租賃業(yè)務(wù)部做好同類產(chǎn)品價格和性能的調(diào)查,合理設(shè)計租賃年限;做好租賃物相關(guān)保險.其次十條信用風(fēng)險治理每筆租賃業(yè)務(wù)，需經(jīng)過立項、調(diào)查、初審、復(fù)核、評審、批準等程序；同時，要做好租賃業(yè)務(wù)的抵押、質(zhì)押、擔(dān)保以及保證金收取等增信措施。其次十一條流淌性風(fēng)險治理12、做好資產(chǎn)運營治理，準時收回租賃租金；385％。4、開拓多種融資渠道，提升公司融資力量。其次十二條內(nèi)部掌握風(fēng)險治理1、建立完善的公司治理機制；董事會為公司制定適宜戰(zhàn)略決策，審議通過公司主要治理制度、業(yè)務(wù)制度、授權(quán)體系、組織機構(gòu)和經(jīng)營打算等.董事會下設(shè)風(fēng)險治理委員會等專業(yè)委員會。2、構(gòu)建有效的內(nèi)控架構(gòu)；設(shè)立以董事會為決策層、經(jīng)營管理層為治理執(zhí)行層、各職能部門為操作實施層的內(nèi)控體系。依據(jù)“審、放、查”相分別的原則，實行租賃工程調(diào)查、立項、審核、審批、執(zhí)行、監(jiān)視、檢查、賬務(wù)核算的職能分工和全程管控.3構(gòu)；制定租賃工程立項和調(diào)查、審查和審批、租賃款投放、租后監(jiān)控、租后資產(chǎn)治理、不良應(yīng)收租賃款治理等掌握環(huán)節(jié)的操作流程和掌握制度；制定工程評審委員會的工作制度，建立標準、有效的議事決策機制和程序；4、建立良好的企業(yè)文化，培育“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行、全員有責(zé)”等內(nèi)控理念。第四章租賃工程風(fēng)險治理租賃業(yè)務(wù)實行以下流程:融資租賃申請→申請受理→初審評估→盡職調(diào)查→工程復(fù)核→最終評審→合同簽訂→資金發(fā)放→貸后治理→租金收回。嚴禁未經(jīng)初審、復(fù)核和最終評審發(fā)放租賃資金。其次十四條工程立項租賃業(yè)務(wù)部依據(jù)業(yè)務(wù)治理制度嚴把工程選擇標準，業(yè)務(wù)總監(jiān)初并出具“租賃工程初評報告“。聯(lián)合調(diào)查小組到承租人和擔(dān)保人及有關(guān)部門進展實地調(diào)查,實地調(diào)查至少要進展一次.其次十六條工程評審工程調(diào)查后由業(yè)務(wù)人員形成“融資租賃工程盡職調(diào)查報告“、風(fēng)控人員形成“融資租賃工程風(fēng)險評估報告“、法務(wù)人員形成“融資租賃工程合規(guī)風(fēng)險報告“、資管人員形成“融資租賃工程融資方案”，由風(fēng)險掌握部進展工程復(fù)審。租賃工程經(jīng)風(fēng)險掌握部復(fù)審?fù)ㄟ^后,將全部資料匯總提交工程評審委員會，組織評審委員對上述資料進展評審.租賃工程通過評審委員會審批通過后,假設(shè)還需董事會批準的，由評審委員會組長交由董事會審批。其次十七條工程合同的簽訂租賃工程正式批準后，由法律合規(guī)部負責(zé)擬定全套合同、協(xié)議等并履行用章手續(xù)后，交由租賃業(yè)務(wù)部負責(zé)與客戶簽訂合同。1、簽訂租賃合同時必需落實擔(dān)保措施，包括財產(chǎn)抵押、財產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)押、保證金、企業(yè)擔(dān)保等。2并按有關(guān)規(guī)定辦理抵〔質(zhì))押登記手續(xù).其次十八條租金的回收并反響給租賃業(yè)務(wù)部、資產(chǎn)治理部和風(fēng)險掌握部.狀況,每季度對租賃資產(chǎn)狀況進展檢查分析，形成“租賃業(yè)務(wù)定期檢查表“。估申請”。第三十一條風(fēng)險資產(chǎn)處理“風(fēng)險資產(chǎn)評估申請”經(jīng)風(fēng)險掌握部審核確認后報總經(jīng)理審批，確認為風(fēng)險資產(chǎn)后，由資產(chǎn)治理部準時實行風(fēng)險資產(chǎn)處置措施.具體流程詳見《租后資產(chǎn)治理方法〔臨時)》。依據(jù)企業(yè)如期、足額履約的可能性，把工程風(fēng)險分級定為正常、關(guān)注級、次級、風(fēng)險、損失五級.風(fēng)險掌握部在租賃合同簽訂后進展首次分級，之后每季度定期復(fù)核、復(fù)評，形成“租賃業(yè)務(wù)風(fēng)險分級表“。五級風(fēng)險的定義：1、正常:經(jīng)營狀況良好，第一還款來源明確、充分，沒有足夠理由疑心企業(yè)按時足額履約的力量;2、關(guān)注級:經(jīng)營狀況正常，第一或其次還款來源不充分，但通過二者組合,工程具備了如期履約力量；3、次級:經(jīng)營狀況一般，第一、二還款來源都存在肯定缺陷,但企業(yè)通過其他來源渠道具備了如期