名企審核工程結(jié)算內(nèi)審及正式定案操作指引

碧桂園集團審核工程結(jié)算內(nèi)審及正式定案操作指引版本號：2021

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版附件

2-8：內(nèi)部碧桂園集團審核工程結(jié)算內(nèi)審及正式定案操作指引（2021

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版）（責(zé)編單位：成本管理中心成本共享平臺）編制/修訂記錄修訂日期修訂內(nèi)容編輯人王丹陽校驗人審定人版本編號碧桂園集團工程結(jié)算內(nèi)審及正式定案操作指引（2020

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版）劉紅梅張慧明2020

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月楊翠瓏

2020

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版楊翠瓏

2021

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版碧桂園集團工程結(jié)算內(nèi)審及正式定案操作指引（2021

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版）劉紅梅張慧明2020

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月王丹陽1

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8ClicktoeditMastertitlestyleClicktoeditMastersubtitlestyle碧桂園集團審核工程結(jié)算內(nèi)審及正式定案操作指引版本號：2021

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版一、目的明確結(jié)算內(nèi)審定案、正式定案流程及操作指引，明確總部和區(qū)域業(yè)務(wù)分工，規(guī)范線下結(jié)算工作的開展原則及要求，支撐結(jié)算審批工作快速推進。二、適用范圍適用于所有經(jīng)成本共享平臺（總部）審核的結(jié)算業(yè)務(wù)。三、術(shù)語及定義（一）工程結(jié)算：是指施工單位與建設(shè)單位之間根據(jù)雙方簽訂合同（含補充協(xié)議）進行的工程合同價款結(jié)算，包括分階段結(jié)算（工程階段結(jié)算）、工程竣工結(jié)算等。（二）分階段結(jié)算（工程階段結(jié)算）：是指按照合同約定的階段結(jié)算要求，或項目因特殊情況停工、緩建、延期開工，或樓棟之間開/竣工時間跨度較大等因素引起的合同范圍內(nèi)的工程分批次辦理結(jié)算的結(jié)算方式。（三）竣工結(jié)算：是指施工單位按照合同規(guī)定的內(nèi)容全部完成所承包的工程，經(jīng)驗收質(zhì)量合格，并符合合同要求之后，向建設(shè)單位進行的最終工程款結(jié)算。（四）內(nèi)審定案：是指工程結(jié)算線上流程終審后，由成本共享平臺（總部）、工程招標(biāo)管理部對結(jié)算定案內(nèi)容進行內(nèi)部確認簽批的線下工作。針對分階段結(jié)算合同，辦理階段結(jié)算時，在完成線上流程終審后也需辦理內(nèi)審定案工作，辦理整個合同工程的竣工結(jié)算時，需匯總以往已完成的階段結(jié)算的造價，作為整個合同的竣工結(jié)算造價辦理內(nèi)審定案。3

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版（五）正式定案：是指結(jié)算內(nèi)審定案完成后，由施工單位、我司對結(jié)算結(jié)果進行簽名確認的一系列線下工作。結(jié)算正式定案完成后，方可申請結(jié)算款支付。針對分階段結(jié)算合同，辦理階段結(jié)算時，在結(jié)算內(nèi)審定案完成后不需辦理正式定案，待整個合同工程的竣工結(jié)算的內(nèi)審定案后，再辦理整個合同工程的正式定案。四、職責(zé)（一）成本共享平臺（總部）的專業(yè)組（下文簡稱為專業(yè)組）1.內(nèi)審定案、正式定案表單編制；2.內(nèi)審定案、正式定案資料的簽批。（二）成本共享平臺（總部）的總工室（下文簡稱為總工室）1.內(nèi)審定案、正式定案資料標(biāo)準(zhǔn)的制定；2.內(nèi)審定案資料的審核。（三）成本共享平臺（總部）的綜合運營組（下文簡稱為綜合組）1.內(nèi)審定案、正式定案簽批資料流轉(zhuǎn)（含快遞收發(fā)）；2.內(nèi)審定案、正式定案臺賬登記；3.內(nèi)審定案、正式定案資料的存檔。（四）區(qū)域成本管理條線1.統(tǒng)籌施工單位、區(qū)域、項目相關(guān)人員完成對正式定案表的簽章確認工作。2.完成正式定案后，提交正式定案資料至財務(wù)、施工單位、（項目/城市公司），并做好資料的存檔備案。4

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版五、流程圖六、流程描述（一）工程結(jié)算內(nèi)審定案流程1.流程上游工作項：明源系統(tǒng)的結(jié)算線上審批流程完成終審。2.內(nèi)審定案流程（1）專業(yè)組編制內(nèi)審定案表單；特別提示：可優(yōu)化前置該項工作，在總工室通過審核結(jié)果后，即可著手編．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．制定案資料，以提高后續(xù)工作效率；．．．．．．．．．．．．．．．5

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版（2）專業(yè)組在限期內(nèi)（以集團最新時效要求為準(zhǔn)），參照下文第

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點相關(guān)內(nèi)容，完成定案表單編制，并完成專業(yè)組內(nèi)簽批手續(xù)，提交至綜合組唯一對接人區(qū)麗汾；（3）綜合組唯一對接人將內(nèi)審定案資料傳遞給總工室，由總工室在限期內(nèi)完成對內(nèi)審定案資料的復(fù)核校對，完成審核后，返回給綜合組唯一對接人；（4）綜合組唯一對接人遞交資料至成本共享平臺總經(jīng)理簽批；（5）綜合組登記簽批臺賬，遞交工程招標(biāo)管理部經(jīng)辦人梁婉明，并依次呈工程招標(biāo)管理部部副總及總經(jīng)理簽批；（6）完成上述審批后，工程招標(biāo)管理部將內(nèi)審資料返回綜合組；綜合組通知專業(yè)組對接人，并存檔簽批完成的內(nèi)審資料備用（正式定案時，內(nèi)審資料為正式定案資料的一部分）。同時專業(yè)組負責(zé)人核對內(nèi)審簽批金額與明源系統(tǒng)線上審批金額是否一致，若不一致的，則按線下審批結(jié)果修訂結(jié)算金額后完成流程歸檔（負責(zé)人可協(xié)商、交辦給組員操作）。注：分階段結(jié)算的內(nèi)審定案流程到此結(jié)束。（7）竣工結(jié)算的內(nèi)審定案，專業(yè)組對接人需知會對應(yīng)區(qū)域的唯一對接人（即區(qū)域造價負責(zé)人），辦理正式定案流程。3.內(nèi)審定案資料：所需資料及簽章要求詳見附件

2-8-9，各專業(yè)定案表格詳見各定案資料包附件。4.流程下游工作項：工程結(jié)算正式定案。（二）工程結(jié)算正式定案流程6

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版1.流程上游工作項：工程結(jié)算內(nèi)審定案流程，即上文所示。2.正式定案流程（1）內(nèi)審定案流程完成后（以綜合組唯一對接人區(qū)麗汾通知時間為準(zhǔn)），專業(yè)組對接人通知對應(yīng)區(qū)域唯一對接人（即區(qū)域造價負責(zé)人）辦理正式定案流程；（2）區(qū)域收到可以辦理正式定案的通知后，參照下文第

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點相關(guān)內(nèi)容，原則上應(yīng)在限期內(nèi)（以集團最新時效要求為準(zhǔn)）完成正式定案表單的簽章工作，統(tǒng)籌施工單位、區(qū)域、項目相關(guān)人員完成簽章確認工作，并以快遞方式將正式定案資料寄送至綜合組區(qū)麗汾處；①郵寄地址：佛山市順德區(qū)北滘鎮(zhèn)碧桂大道

1

號碧桂園總部

2

樓

208

室，區(qū)麗汾