銀行業(yè)風險管理（中級）考試2023年真題模擬卷

銀行業(yè)風險管理（中級）考試2023年真

題模擬卷

1.合格循環(huán)零售風險暴露的風險特征為：各類無擔保的個人循環(huán)貸

款，對單一客戶最大信貸余額不超過（）萬元。

A.50

B.100

C.150

D.200

【答案】：B

【解析】：

合格循環(huán)零售風險暴露是指各類無擔保的個人循環(huán)貸款。合格循環(huán)零

售風險暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。

2.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，采用操作風險高級計量法

的商業(yè)銀行，應具備至少年觀測期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使用

高級計量法的商業(yè)銀行，可使用年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。（）

A.5；3

B.6；4

C.5；4

D.6；5

【答案】：A

【解析】：

《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》對各類操作風險計量方法的實施

前提條件進行了明確規(guī)定，采用高級計量法，要求數(shù)據(jù)全面準確，其

中對內(nèi)部損失數(shù)據(jù)的要求為：商業(yè)銀行應具備至少5年觀測期的內(nèi)部

損失數(shù)據(jù)，初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損

失數(shù)據(jù)。

3.根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》，資產(chǎn)收益率的計算公

式為（）o

A.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入/資本金總額

B.資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤/資本金總額

C.資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤/平均資本金總額

D.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入/資產(chǎn)總額

【答案】：D

【解析】：

資產(chǎn)收益率（ROA）是反映商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量、收入水平、成本管理

水平、負債管理水平以及綜合管理水平的綜合指標，屬于風險抵補類

指標。其計算公式是：資產(chǎn)收益率（ROA）=稅后凈收入/資產(chǎn)總額。

.下列關于商業(yè)銀行違約風險暴露的表述，正確的是（）

4o

A.違約風險暴露應包括對客戶的應收未收利息

B.違約風險暴露應扣除相應的擔保抵押資產(chǎn)

C.違約風險暴露只包括對客戶已發(fā)生的表內(nèi)資產(chǎn)

D.違約風險暴露只針對銀行的表外資產(chǎn)

【答案】：A

【解析】：

違約風險暴露是指債務人違約時預期表內(nèi)項目和表外項目的風險暴

露總額，包括已使用的授信余額、應收未收利息、未使用授信額度的

預期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關費用等。

5.商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務操作中，下列行為易造成操作風險的是

()o

A.設立專戶核算代理資金

B.簽訂書面委托代理合同

C.代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵，再納入銀行大賬核算

D.遇到誤導性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務風險進行必要的提示

【答案】：C

【解析】：

在代理業(yè)務中，由于人員因素引起的操作風險違規(guī)事項主要包括：①

業(yè)務人員貪污或截留手續(xù)費，不進入大賬核算；②內(nèi)外勾結編造虛假

代理業(yè)務合同騙取手續(xù)費收入；③未經(jīng)授權或超過權限擅自進行交

易；④內(nèi)部人員盜竊客戶資料謀取私利等。

6.關于專有信息和保密信息披露的內(nèi)容，下列表述錯誤的是()。

A.專有或保密信息的有限披露免除，不得與會計準則的披露要求產(chǎn)生

沖突

B.專有信息是指如果與競爭者共享這些信息、，會導致銀行在這些產(chǎn)品

和系統(tǒng)的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位

C.如果專有信息和保密信息的披露會嚴重損害銀行的地位，那么銀行

可以選擇不披露其具體內(nèi)容，一般性披露也可以免除

D.信息披露需均衡考慮信息披露的完整性原則以及保護專有及保密

信息的需要

【答案】：C

【解析】：

C項，在某些情況下，專有或保密信息的對外披露會嚴重損害銀行的

競爭地位，這種情況下銀行可以不披露具體的項目，但必須對要求披

露的信息進行一般性披露，并解釋某些項目未對外披露的事實和原

因。

7.對于風險發(fā)生的可能性高而且影響顯著的戰(zhàn)略風險，采取的措施是

()o

A.采取必要的管理措施

B.密切關注

C.盡量避免或高度重視

D.接受風險

【答案】：C

【解析】：

在評估戰(zhàn)略風險時，應當首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負

責審核一些技術性較強的假設條件；然后由戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門對各

種戰(zhàn)略風險的影響效果和發(fā)生的可能性作出評估，據(jù)此進行優(yōu)先排序

并制定具有針對性的戰(zhàn)略實施方案，如下表所示。

表戰(zhàn)略風險評估及實施方案

8.風險為本的監(jiān)管模式的特點包括（）o

A.計劃性強

B.目標明確

C.提高效率

D.節(jié)省資源

E.操作復雜

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

風險監(jiān)管是一種計劃性強、目標明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模

式。

9.在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的微小變化

可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響的方法

是（）。

A.缺口分析

B.敏感性分析

C.壓力測試

D.久期分析

【答案】：B

【解析】：

敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要

素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化可能會對金融工

具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響。例如，匯率變化對銀行

凈外匯頭寸的影響，利率變化對銀行經(jīng)濟價值或收益產(chǎn)生的影響。

10.通過分析過去三個月內(nèi)英鎊兌美元的匯率，得到匯率均值為1英

鎊=1.64美元，匯率波動標準差為250個基點。假設英鎊兌美元的匯

率波動基本符合正態(tài)分布，則預期未來三個月中，英鎊兌美元的匯率

有95%的可能性處于（）美元之間。

A.1.565-1.750

B.1.590-1.690

C.1.615-1.665

D.1.540-1.740

【答案】：B

【解析】：

若隨機變量X的概率密度函數(shù)為：

其中，。＞0,U與。均為常數(shù)，則稱X服從參數(shù)為U、。的正態(tài)分

布，記為N（U,O2）,U是正態(tài)分布的均值，。2是方差。P（IX

-2。＜X＜R+2。）-95%,表示正態(tài)隨機變量X有95%的可能落

在均值左右兩個標準差之間。本題中，U=1.64；一個基點表示0.01%,

則。=0.025,則該題英鎊兌美元的匯率有95%的可能性處于1.59-

1.69美元之間。

11.關于我國三種資產(chǎn)證券化業(yè)務形式的說法正確的是（）。

A.信貸資產(chǎn)證券化的監(jiān)管主體為證監(jiān)會，資產(chǎn)支持票據(jù)的監(jiān)管主體是

交易商協(xié)會

B.企業(yè)資產(chǎn)證券化和資產(chǎn)支持票據(jù)均采取注冊制進行審核

C.信貸資產(chǎn)證券化的投資者包括金融機構、企業(yè)年金等

D.信貸資產(chǎn)證券化和資產(chǎn)支持票據(jù)均在銀行間市場進行交易

E.企業(yè)資產(chǎn)證券化的基礎資產(chǎn)包括債券類、收益權類、不動產(chǎn)類

【答案】:C|D|E

【解析】：

A項，信貸資產(chǎn)證券化的監(jiān)管主體為人民銀行和銀保監(jiān)會；企業(yè)資產(chǎn)

證券化的監(jiān)管主體為證監(jiān)會；資產(chǎn)支持票據(jù)的監(jiān)管主體是交易商協(xié)

會。B項，信貸資產(chǎn)證券化采取備案制或注冊制進行審核；企業(yè)資產(chǎn)

證券化采取備案制進行審核；資產(chǎn)支持票據(jù)采取注冊制進行審核。

12.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列關于商業(yè)銀行第二

支柱建設的描述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.銀行需要審慎評估各類風險、資本充足水平和資本質(zhì)量，制定資本

規(guī)劃和資本充足率管理計劃

B.銀行需要建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程

序

C.銀行應將內(nèi)部資本充足評估程序作為內(nèi)部管理和決策的組成部分

D.內(nèi)部資本充足評估程序應至少每三年實施一次

【答案】：D

【解析】：

D項，內(nèi)部資本充足評估程序應當至少每年實施一次，如銀行經(jīng)營情

況、風險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化，要及時進行調(diào)整和更新。

13.監(jiān)管資本的預測需要對（）分別進行預測。

A.附屬資本

B.核心一級資本

C.其他一級資本

D.二級資本

E.經(jīng)濟資本

【答案】:B|C|D

【解析】：

資本規(guī)劃的核心是預測未來的資本充足率，預測資本充足率需要對分

子（監(jiān)管資本）以及分母（風險加權資產(chǎn)）進行正常情景和壓力情景

的預測。監(jiān)管資本的預測需要對核心一級資本、其他一級資本和二級

資本分別進行預測。各級資本的細項如何變動受到投資計劃、融資計

劃、撥備政策、利潤增速、利潤留存比例等的影響。

14.下列各項屬于商業(yè)銀行客戶風險監(jiān)測內(nèi)生變量指標的有（）。

A.融資主體的合規(guī)性、公司治理結構、經(jīng)營組織架構、管理層素質(zhì)、

還款意愿、信用記錄等品質(zhì)類指標

B.資金實力、技術以及設備的先進性、人力資源、資質(zhì)等級等實力類

指標

C.市場競爭環(huán)境、政策法規(guī)環(huán)境、外部重大事件、信用環(huán)境等環(huán)境類

指標

D.長期、短期償債能力指標

E.主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風險域”企業(yè)

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

E項，主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風險域”企業(yè)屬于客

戶風險的外生變量。這些相關群體的變化，均可能對借款人的生產(chǎn)經(jīng)

營和信用狀況造成影響。

15.下列明顯不應被列入商業(yè)銀行交易賬簿頭寸的是（）。

A.代客購匯100萬美元

B.買入1億美元美國國債

C.為對沖1000萬美元貸款的匯率風險而持有的期貨合約

D.買入10億元人民幣金融債

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大

類。其中，交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風險

而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸包括自營業(yè)

務、做市業(yè)務和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務而持有的頭寸。除交

易賬簿之外的其他表內(nèi)外業(yè)務劃入銀行賬簿。

16.通常，以（）為主要資金來源的商業(yè)銀行，其負債流動性的利率

敏感度相對較低。

A.發(fā)行債券

B.公司存款

C.同業(yè)拆借

D.居民儲蓄

【答案】：D

【解析】：

通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同

質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高

的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相

對較低。

17.風險評估體系要符合銀行內(nèi)部（）的需要。

A.資本管理

B.利潤管理

C.財務管理

D.風險管理

E.運營管理

【答案】：A|D

【解析】：

風險評估體系要符合銀行內(nèi)部風險管理和資本管理的需要，充分考慮

銀行風險管理的組織分工和管理流程，結合銀行的風險文化確定相應

的評估內(nèi)容。

18.()屬于零售性質(zhì)的資金。

A.同業(yè)拆借

B.公司存款

C.居民儲蓄

D.再貼現(xiàn)

【答案】：c

【解析】：

通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同

質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高

的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相

對較低。

.市場約束參與方主要包括（）

19o

A.監(jiān)管部門

B.公眾存款人

C.評級機構

D.其他債權人

E.股東

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

市場約束參與方主要有：監(jiān)管部門、公眾存款人、股東、其他債權人、

外部中介機構（評級機構）和其他參與方。

20.商業(yè)銀行經(jīng)濟資本是指（）。

A.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御不良貸款所

需的資本

B.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御預期損失所

需的資本

C.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御非預期損失

所需的資本

D.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御損失類貸款

所需的資本

【答案】：C

【解析】：

經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋

和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本

數(shù)額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本。

21.風險水平類指標不包括（）o

A.核心負債比率

B.預期損失率

C.關注類貸款遷徙率

D.不良貸款撥備覆蓋率

【答案】：C

【解析】：

風險水平類指標包括信用風險指標、市場風險指標、操作風險指標和

流動性風險指標。A項屬于流動性風險指標；BD兩項屬于信用風險

指標；C項屬于風險遷徙類指標。

22.CreditPortfolioView模型根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)濟因素通過（）計算違

約率。

A.壓力測試

B.資產(chǎn)分組

C.蒙特卡洛模擬

D.歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代

【答案】：c

【解析】：

CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一個補充，

因為該模型雖然在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實宏觀

經(jīng)濟因素通過蒙特卡洛模擬計算出來，但對于那些非違約的轉(zhuǎn)移概率

則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)來計算，只不過將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)移概

率進行了調(diào)整而已。

23.客戶被看作商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，現(xiàn)在越來越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)

品研發(fā)、未來發(fā)展計劃向客戶/公眾告知，增強對客戶/公眾的透明度。

這對聲譽風險管理有什么意義？（）

A.提高商業(yè)銀行的聲譽

B.增加客戶對銀行聲譽風險管理的干預程度

C.增加客戶對商業(yè)銀行聲譽風險管理的了解程度

D.廣泛征求客戶的意見，提早預知和防范新產(chǎn)品可能引發(fā)的聲譽風險

【答案】：D

【解析】：

客戶應當被看作是商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，而不僅僅是產(chǎn)品或服務的被

動接受者。傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行通常都會因為競爭關系而將很多信息秘

而不宣，如今越來越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)品研發(fā)、未來發(fā)展計劃向客戶

/公眾告知，并廣泛征求意見，以提早預知和防范新產(chǎn)品/服務可能引

發(fā)的聲譽風險。

24.當市場資金緊張導致供需不平衡時，資金可能會出現(xiàn)期限短而收

益率高、期限長而收益率低的情況，這種情況表現(xiàn)的是（

A.波動收益率曲線

B.反向收益率曲線

C.正向收益率曲線

D.水平收益率典線

【答案】：B

【解析】：

收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關系。收益率曲線的形

狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況的判

斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預期（包括經(jīng)濟增長、通貨膨脹、資本回報

等）的結果。反向收益率曲線，表明在某一時點上，投資期限越長，

收益率越低。當資金緊張導致供需不平衡時一,可能出現(xiàn)期限短的收益

率高于期限長的收益率的反向收益率曲線。

25.下列關于收益率曲線的描述，錯誤的是（）。

A.債券的到期收益率通常不等于票面利率

B.收益率曲線對應著各類期限的貸款利率

C.收益率曲線斜向下意味著長期收益率較低

D.收益率曲線是根據(jù)市場上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲

線

【答案】：B

【解析】：

B項，收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關系。收益率曲

線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況

的判斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預期（包括經(jīng)濟增長、通貨膨脹、資本

回報等）的結果。

26.商業(yè)銀行定期對銀行賬戶和交易賬戶進行壓力測試的主要目的有

()o

A.計算資產(chǎn)組合可能產(chǎn)生的最高收益

B.識別和管理“尾部”風險，對模型假設進行評估

C.對市場風險VaR值的準確性進行驗證

D.分析資產(chǎn)組合在不同市場條件下可能產(chǎn)生的收益或損失

E.協(xié)助銀行制定改進措施

【答案】：B|E

【解析】：

壓力測試的作用主要包括：①前瞻性評估壓力情景下的風險暴露，識

別定位業(yè)務的脆弱環(huán)節(jié)，改進對風險狀況的理解，監(jiān)測風險的變動；

②對基于歷史數(shù)據(jù)的統(tǒng)計模型進行補充，識別和管理“尾部”風險，

對模型假設進行評估；③關注新產(chǎn)品或新業(yè)務帶來的潛在風險；④評

估銀行盈利、資本和流動性承受壓力事件的能力，為銀行設定風險偏

好、制定資本和流動性規(guī)劃提供依據(jù)；⑤支持內(nèi)外部對風險偏好和改

進措施的溝通交流；⑥協(xié)助銀行制定改進措施。

27.下列關于商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務的說法，正確的是（）。

A.不應集中于同一業(yè)務

B.不應集中于同一性質(zhì)借款人

C.可以集中于同一個借款人

D.可以與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款

E.應當使自己的授信對象多樣化

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

根據(jù)多樣化投資分散風險原理，商業(yè)銀行信貸業(yè)務應是全方位、多種

類的，而不應集中于同一業(yè)務、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。商業(yè)銀

行可通過信貸資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，

使授信對象多樣化，從而分散和降低風險。

28.下列關于商業(yè)銀行操作風險識別的表述正確的是（）。

A.操作風險可以劃分為人員風險、流程風險、系統(tǒng)風險和外部風險

B.監(jiān)管規(guī)定的變化屬于流程風險

C.輸入數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量和穩(wěn)定性屬于系統(tǒng)風險

D.外部欺詐、盜竊、洗錢、政治風險等屬于外部風險

E.內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)屬于人員風險

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

B項，監(jiān)管規(guī)定的變化屬于外部事件。

29.內(nèi)部評級法初級法下，合格凈額結算包括（）。

A.表內(nèi)凈額結算

B.表外凈額結算

C.回購交易凈額結算

D.場外衍生工具凈額結算

E.交易賬戶信用衍生工具凈額結算

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

內(nèi)部評級法初級法下，合格凈額結算包括：表內(nèi)凈額結算、回購交易

凈額結算、場外衍生工具及交易賬戶信用衍生工具凈額結算。銀行采

用合格凈額結算緩釋信用風險時，應持續(xù)監(jiān)測和控制后續(xù)風險，并在

凈頭寸的基礎上監(jiān)測和控制相關的風險暴露。

30.假設某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理策略是：資產(chǎn)以中長期項目貸款

為主，而負債以活期存款為主，則該銀行負債所面臨的最主要的利率

風險是（）。

A.期權性風險

B.基準風險

C.重新定價風險

D.收益率曲線風險

【答案】：C

【解析】：

利率風險按照來源不同，分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準

風險和期權性風險。其中，重新定價風險也稱期限錯配風險，是最主

要和最常見的利率風險形式，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務到期期

限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存

在的差異。這種重新定價的不對稱性使銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值會

隨著利率的變動而發(fā)生變化。

31.以下哪類風險事件不應當被劃分為操作風險？（）

A.交易系統(tǒng)中的執(zhí)行價格與會計記錄系統(tǒng)存在差異

B.部分營業(yè)場所系統(tǒng)故障造成客戶損失

C.柜員錯誤收取外幣匯款手續(xù)費

D.客戶提前贖回理財產(chǎn)品造成銀行收入降低

【答案】：D

【解析】：

商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

四大類別分類。A項屬于內(nèi)部流程；B項屬于系統(tǒng)缺陷；C項屬于人

員因素。

32.下列關于商業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺口的分析，正確的是（）。

A.久期缺口與利率風險沒有必然聯(lián)系

B.久期缺口絕對值越小，利率風險越高

C.久期缺口絕對值越大，利率風險越高

D.久期缺口與資產(chǎn)負債比率沒有必然聯(lián)系

【答案】：c

【解析】：

銀行通常使用久期缺口來分析利率變化對其整體利率風險敞口的影

響。用DA表示總資產(chǎn)的加權平均久期，DL表示總負債的加權平均久

期，VA表示總資產(chǎn)，VL表示總負債，貝IJ：久期缺口=資產(chǎn)加權平均

久期一（總負債/總資產(chǎn)）X負債加權平均久期=DA—（VL/VA）DLo

資產(chǎn)負債久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的敏感度

就越高，因而整體的利率風險敞口也越大。

33.下列哪些事件應當歸屬于商業(yè)銀行操作風險中的“外部事件”類

別？（）

A.客戶采取化整為零的手段進行洗錢活動

B.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)故障，導致大量業(yè)務信息丟失

C.銀行員工竊取客戶賬戶資金

D.被不法分子以大額假存單、假國債、假人民幣等詐騙資金

E.網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜

【答案】:A|D|E

【解析】：

B項屬于操作風險中的“系統(tǒng)缺陷”；C項屬于操作風險中的“人員因

素二

34.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，下列各項應列入交易賬簿的

有（）o

A.短期內(nèi)有目的地持有以便轉(zhuǎn)手出售的頭寸

B.為對沖銀行賬簿風險而持有的頭寸

C.代客買賣的頭寸

D.做市交易形成的頭寸

E.自營業(yè)務而持有的頭寸

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風險而持有的

金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地

持有以便出售，或從實際或預期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利

的頭寸，包括自營業(yè)務、做市業(yè)務和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務

而持有的頭寸。

35.商業(yè)銀行面臨的項目風險主要有（）。

A.兼并失敗

B.系統(tǒng)建設失敗

C.產(chǎn)品研發(fā)失敗

D.市場份額受到侵蝕

E.進入新市場失敗

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

商業(yè)銀行面臨的項目風險類別包括：①產(chǎn)品研發(fā)失敗；②系統(tǒng)建設失

??；③進入新市場失?。虎芗娌?收購失敗等。D項屬于競爭對手風

險。

36.某商業(yè)銀行當期信用評級為B級的借款人的違約概率（PD）是0.10,

違約損失率（LGD）是0.50。假設該銀行當期所有B級借款人的表內(nèi)

外信貸總額為30億元人民幣，違約風險暴露（EAD）是20億元人民

幣，則該銀行此類借款預期損失為（）億元。

A.0.8

B.4

C.1

D.3.2

【答案】：C

【解析】：

預期損失=違約概率（PD）X違約風險暴露（EAD）X違約損失率（LGD）

=0.1X20X0.5=1(億元)。

37.設隨機變量X?N(3,22),且P(X>a)=P(XVa),則常數(shù)a

為（）o

A.0

B.2

C.3

D.4

【答案】：C

【解析】：

由于X為連續(xù)型隨機變量，所以P(X=a)=0,已知P(X>a)=P

(X<a),可得P(X<a)=P(X>a)=0.5,即a處在正態(tài)分布的中

心位置，根據(jù)題干中的條件可知該分布關于U=3軸對稱，所以a=3。

38.在我國資產(chǎn)證券化業(yè)務實踐中，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者主要為

()o

A.金融機構、企業(yè)年金等

B.個人投資者

C.符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定條件的投資者

D.銀行間投資人或特定機構投資者

【答案】：D

【解析】：

資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者主要為銀行間投資人或特定機構投資者。A項

是信貸資產(chǎn)證券化的投資者；C項是企業(yè)資產(chǎn)證券化的投資者。

39.風險管理信息系統(tǒng)應當()o

A.設置災難恢復以及應急操作程序

B.建立錯誤承受程序

C.隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄

D.為所有系統(tǒng)用戶設置相同的使用權限和識別標志

E.設置嚴格的網(wǎng)絡安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

風險管理信息系統(tǒng)應當：①針對風險管理組織體系、部門職能、崗位

職責等，設置不同的登錄級別；②為每個系統(tǒng)用戶設置獨特的識別標

志，并定期更換登錄密碼或磁卡；③對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細

記錄，以便為意外事件提供證據(jù)；④設置嚴格的網(wǎng)絡安全/加密系統(tǒng),

防止外部非法入侵；⑤隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行檢測

并形成文件記錄；⑥設置災難恢復以及應急操作程序；⑦建立錯誤承

受程序，以便發(fā)生技術困難時，仍然可以在一定時間內(nèi)保持系統(tǒng)的完

整性。

40.聲譽危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容包括（）。

A.危機現(xiàn)場處理

B.提高日常解決問題的能力

C.危機處理過程中的持續(xù)溝通

D.管理危機過程中的信息交流

E.預先制定戰(zhàn)略性的危機管理規(guī)劃

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項外，聲譽危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容還包括：①模擬訓

練和演習；②提高發(fā)言人的溝通技能。

4L監(jiān)管當局提出在最低資本要求基礎上的儲備資本要求，目的是

()o

A.確保銀行業(yè)資本要求要考慮銀行運營所面臨的宏觀金融環(huán)境

B.增強銀行吸收損失的能力

C.降低資本監(jiān)管的順周期性

D.保證危機時期銀行資本充足率仍能達到最低標準

E.確保銀行在非壓力時期建立超額資本用于發(fā)生損失時吸收損失

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

監(jiān)管當局提出在最低資本要求基礎上的儲備資本要求，旨在確保銀行

在非壓力時期建立超額資本用于發(fā)生損失時吸收損失，可以增強銀行

吸收損失的能力，在一定程度上降低資本監(jiān)管的順周期性，保證危機

時期銀行資本充足率仍能達到最低標準。A項，逆周期資本旨在確保

銀行業(yè)資本要求要考慮銀行運營所面臨的宏觀金融環(huán)境。

42.信息科技風險的特征不包括（）o

A.隱蔽性強

B.透明度高

C.突發(fā)性強，應急處置難度大

D.影響范圍廣，后果具有災難性

【答案】：B

【解析】：

信息科技風險是指信息科技在商業(yè)銀行運用過程中，由于自然因素、

人為因素、技術漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和聲譽等風險。信

息科技風險的特征包括：①隱蔽性強；②突發(fā)性強，應急處置難度大;

③影響范圍廣，后果具有災難性。

43.下列選項中，（）反映了銀行實際擁有的資本水平。

A.監(jiān)管資本

B.經(jīng)濟資本

C.商品資本

D.賬面資本

【答案】：D

【解析】：

賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水

平。

44.債務人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變

化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損

失的風險屬于（）o

A.信用風險

B.操作風險

C.市場風險

D.流動性風險

【答案】：A

【解析】：

信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務或信用質(zhì)

量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造

成經(jīng)濟損失的風險。

45.某資產(chǎn)組合包含兩個資產(chǎn)，權重相同，資產(chǎn)組合的標準差為13o

資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關系數(shù)為0.5,資產(chǎn)2的標準差為19.50,則資產(chǎn)

1的標準差為（）o

A.1

B.10

C.20

D.無法計算

【答案】：B

【解析】：

設資產(chǎn)1的標準差為。，則根據(jù)公式：132=（0.5o）2+（0.5X19.5）

2+2X0,5X0,5X0.5XoX19.5,解得。=10。

46.關于久期分析，下列說法正確的有（）o

A.久期分析又稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析

B.主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響

C.只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險（即重新定價

風險），而未考慮當利率水平變化時，各種金融產(chǎn)品因基準利率的調(diào)

整幅度不同產(chǎn)生的利率風險（即基準風險）

D.是一種相對初級并且粗略的利率風險計量方法

E.對于利率的大幅變動（大于1%）,由于頭寸價格的變化與利率的變

動無法近似為線性關系，久期分析的結果就不再準確，需要進行更為

復雜的技術調(diào)整

【答案】:A|B|E

【解析】：

CD兩項屬于缺口分析的局限性。

47.商業(yè)銀行應當指定（）向董事會和高級管理層提供獨立的市場風

險報告。

A.市場風險承擔部門

B.市場風險管理部門

C.內(nèi)部審計機構

D.外部審計機構

【答案】：B

【解析】：

市場風險管理部門相對于業(yè)務經(jīng)營部門的獨立性是建設市場風險管

理體系的關鍵。銀行應當指定專門的部門負責市場風險管理工作。負

責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業(yè)務經(jīng)營部門保

持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。

48.某筆1000萬美元貸款的借款人在開曼群島注冊成立，經(jīng)營資產(chǎn)和

實際業(yè)務均在泰國，主要原材料來自俄羅斯，產(chǎn)品主要銷往英國。該

筆業(yè)務敞口風險主體最終所屬國為（）o

A.泰國

B.開曼群島

C.英國

D.俄羅斯

【答案】：A

【解析】：

主體所在國家（地區(qū)），對于非個人，一般是指主體注冊成立的國家。

但當直接風險主體是空殼公司或特殊目的公司（SPV）,比如注冊在開

曼群島、維京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在

地為從事實際經(jīng)營活動的地區(qū)或其管理機構的所在地。

49.下列指標的計算公式中，正確的是（）o

A.資本金收益率=稅后凈收入/資產(chǎn)總額

B.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入/資本金總額

C.凈業(yè)務收益率=（營業(yè)收入一營業(yè)支出）/資產(chǎn)總額

D.非利息收入率=（非利息收入一非利息支出）/（營業(yè)收入一營業(yè)

支出）

【答案】：c

【解析】：

A項，資本金收益率（ROE）=稅后凈收入/資本金總額；B項，資產(chǎn)

收益率（ROA）=稅后凈收入/資產(chǎn)總額；D項，非利息收入率=（非

利息收入一非利息支出）/資產(chǎn)總額。

50.根據(jù)對穆迪評級公司債券數(shù)據(jù)的研究，經(jīng)濟蕭條時期的債務回收

率要比經(jīng)濟擴張時期的回收率低（）。

A.1/4

B.1/3

C.1/2

D.2/3

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)對穆迪評級公司債券數(shù)據(jù)的研究，經(jīng)濟蕭條時期的債務回收率要

比經(jīng)濟擴張時期的回收率低火；而且，經(jīng)濟體系中的總體違約率代

表經(jīng)濟的周期性變化與回收率呈負相關。

51.第二支柱資本要求是在（）的基礎上提出的。

A.儲備資本要求

B.逆周期資本要求

C.最低資本要求

D.最低資本充足率

【答案】：C

【解析】：

第二支柱資本要求是指監(jiān)管機構在最低資本要求的基礎上提出的各

類特定資本要求的總和。

52.下列關于商業(yè)銀行操作風險的表述，錯誤的是（）。

A.操作風險表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等

B.操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域

C.不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均

有可能造成操作風險損失

D.一起操作風險損失事件僅對應一種形態(tài)的損失

【答案】：D

【解析】：

一起操作風險損失事件可能涉及多個損失事件類型，如內(nèi)外勾結作案

形成的操作風險損失就涉及內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件兩個事件類

型。

53.某商業(yè)銀行今年共發(fā)放了1萬筆長期個人住房貸款，假設該1萬

筆貸款預期在第一年、第二年、第三年的邊際死亡率分別為5%、3%、

1%,則該1萬筆貸款預期在三年間的累計死亡率是（）。

A.7.25%

B.9%

C.10.14%

D.8.77%

【答案】：D

【解析】：

貸款存活率=(1-5%)X(1-3%)X(1-1%)=91.23%,累計

死亡率=1-91.23%=8.77%。

54.下列選項中，()揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風險溢價、系統(tǒng)性

風險和非系統(tǒng)性風險的定量關系，為現(xiàn)代風險管理提供了重要的理論

基礎。A.歐式期權定價模型B.投資組合原理C.資本資產(chǎn)定價模型

D.套利定價模型【答案】：C【解析】：威廉?夏普等人在1964年提出

的資本資產(chǎn)定價模型(CAPM),揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風險溢價、

系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險的定量關系，為現(xiàn)代風險管理提供了重要

的理論基礎。

55.國際銀行業(yè)開展風險評估的基本原則有()。

A.符合監(jiān)管要求

B.符合銀行實際

C.符合存款者要求

D.保證一定的前瞻性

E.采用先進技術指標

【答案】:A|B|D

【解析】：

銀行在建立風險評估體系時一，一般要堅持三個基本原則：①符合監(jiān)管

要求，即實質(zhì)性風險評估體系必須要符合監(jiān)管機構的相關要求；②符

合銀行實際，即評估體系要符合銀行內(nèi)部風險管理和資本管理的需

要；③保證一定的前瞻性，即在建