財(cái)務(wù)收支計(jì)劃

財(cái)務(wù)收支計(jì)劃在［xx］年度的工作中，在公司體員工的齊心努力下，通過開源節(jié)流、降低成本、提高效率，按計(jì)劃完成了本年度的各項(xiàng)生產(chǎn)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)。［輸入所完成的指標(biāo)情況］［入計(jì)劃的工作年度著市場競爭的加劇，我公司需不斷革新技術(shù)、創(chuàng)新產(chǎn)品、提高質(zhì)量、開拓市場。為此，特制訂xx］年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃。一、各項(xiàng)生產(chǎn)指標(biāo)［輸入所定生產(chǎn)指標(biāo)情況］二各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)1234三計(jì)完成的措施1方面2方3方面4方5戶服務(wù)方面［公司名稱］［日期］篇二：財(cái)務(wù)收支計(jì)劃表月財(cái)務(wù)收支計(jì)劃表篇三：財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)收支管理辦法鄭州廣賢工貿(mào)有限公司財(cái)務(wù)收支管理辦法2009年7月30日目錄第一章總則第二章第三章第四章第五章第六章第七章第八章第九章基本原則收審批程序銷貨結(jié)算管理財(cái)收支管理現(xiàn)金收支管理銀存款收支管理費(fèi)用付管理附則財(cái)務(wù)收支管理辦法第一章總則第一條為范公司財(cái)務(wù)會計(jì)活動強(qiáng)務(wù)收支管理肅經(jīng)紀(jì)律會計(jì)法》等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二章基原則第二條為化財(cái)務(wù)收支的有效管理，實(shí)行財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃管理原則。即每月月終前五日內(nèi)司單位部依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃安排預(yù)計(jì)次月需發(fā)生的各種收支和各種材料、費(fèi)用基礎(chǔ)建設(shè)收資資使用情況資金使用明細(xì)表管總審批后，交相關(guān)部門匯合，然后報(bào)財(cái)務(wù)匯總，編制下月的《資金預(yù)算表第三條財(cái)收支的審批權(quán)限原則。按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理”的原則要求，將財(cái)務(wù)收支的審批權(quán)限劃分為四個級別進(jìn)行：董事會：金額在萬以上的項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出（除工資、利息、稅款、預(yù)訂的大型設(shè)備外

董事長額10萬以上萬元以下的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出?？偫眍~5000元以上10萬以下的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出。主副總經(jīng)理、總工程師：金額在元下的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出。第四條財(cái)收支堅(jiān)持“一支筆”當(dāng)家原則。終審權(quán)由董事長簽批，各主管領(lǐng)導(dǎo)對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生負(fù)有主要責(zé)任，要嚴(yán)肅認(rèn)真從嚴(yán)把關(guān)。第五條合招標(biāo)原則。為體現(xiàn)企業(yè)行為的公開、公正、合理，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)金額在20000元上的原則上要簽訂合同及金額在10萬以上的要進(jìn)行招標(biāo)。經(jīng)濟(jì)合同簽訂人為法定代表人或其授權(quán)人。第六條執(zhí)審計(jì)原則。財(cái)務(wù)部門對審批權(quán)限要予以嚴(yán)格監(jiān)督執(zhí)行。審計(jì)部門對財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況予以審計(jì)，并出具報(bào)告，報(bào)監(jiān)事會和董事會討論。第三章收審批程序第七條按第三條審批權(quán)限原則和財(cái)務(wù)監(jiān)督、審核方法，現(xiàn)將財(cái)務(wù)收支審批程序規(guī)范如下：1、財(cái)務(wù)資金計(jì)劃，報(bào)董事會、監(jiān)事會和董事長審批。2、各種設(shè)備、大型材料采購、工農(nóng)關(guān)系、基本建設(shè)、技術(shù)改造項(xiàng)目等不計(jì)入成本、費(fèi)用項(xiàng)目的，按照：經(jīng)辦人→部門負(fù)責(zé)人→主管副總→財(cái)務(wù)審核→總經(jīng)理→董事長簽批的程序進(jìn)行。3、涉及到成本、費(fèi)用的款項(xiàng)支出，也按照上述第二種方法進(jìn)行。4個業(yè)務(wù)借支的照部門負(fù)責(zé)人→主管副總→財(cái)務(wù)審核→總經(jīng)理→董事長簽批程序進(jìn)行。第八條財(cái)資金計(jì)劃按規(guī)定編制《資金收支預(yù)算表第九條材設(shè)工關(guān)系基投資技術(shù)改造工資稅費(fèi)利電支出，以及涉及到有經(jīng)濟(jì)合同的款項(xiàng)內(nèi)容等金額支出的，填制《款項(xiàng)支付審批單第十條不及到第九條的各種辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、水電費(fèi)、通訊費(fèi)、郵電費(fèi)、會務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)、修理費(fèi)、審計(jì)咨詢費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、訴訟費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、裝卸運(yùn)輸費(fèi)、租賃費(fèi)、檢測費(fèi)、金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)、車輛費(fèi)用等一次性生產(chǎn)和非生產(chǎn)業(yè)務(wù)支出的，填制《費(fèi)用報(bào)銷審批單第十一條個人業(yè)務(wù)借支的，填《借款單第十二條非正常的開支。如職特別貢獻(xiàn)獎、發(fā)明創(chuàng)新獎、生產(chǎn)事故、交通事故的賠償，非正常損失等開支，填制《費(fèi)用報(bào)銷審批單負(fù)人，主管副總簽字，報(bào)總經(jīng)理簽批即可。第十三條出國考察、培訓(xùn)、學(xué)費(fèi)用由總經(jīng)理審批。第十四條預(yù)付款項(xiàng)。購買設(shè)備貨物的，除合同有規(guī)定外，原則上不實(shí)行預(yù)付貨款的結(jié)算方式，如遇特殊情況，確需預(yù)付款的，由經(jīng)辦部門填寫《款項(xiàng)支付審批支出程序進(jìn)行審批。第十五條應(yīng)付款項(xiàng)。不管是新生的，還是原欠款項(xiàng)的，由原發(fā)生單位的相關(guān)部門填寫《款項(xiàng)支付審批單項(xiàng)出程序進(jìn)行審批。屬于陳年老賬的，由主管副總簽字，財(cái)務(wù)審核，報(bào)總經(jīng)理審批。第十六條產(chǎn)品等存貨的賒銷。司一般不實(shí)行賒銷貨物，確需賒銷的，由銷售或相關(guān)部門提出申請經(jīng)管副總審批總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可進(jìn)行涉及金額在50萬以上的報(bào)董事長批準(zhǔn)，并同時報(bào)與財(cái)務(wù)備案辦理結(jié)算手續(xù)。第四章銷貨款結(jié)算管理第十七條對客戶交來的現(xiàn)金行票據(jù)要認(rèn)真判別真假。第十八條除務(wù)往來頻繁信良好的客戶可以賒銷12個月貨款下次送貨時須結(jié)清上次貨款外對次發(fā)

生或業(yè)務(wù)較少篇四：計(jì)劃財(cái)務(wù)部計(jì)劃財(cái)務(wù)管理職責(zé)(xx/cw01)1計(jì)劃務(wù)部職責(zé)1.1認(rèn)真徹執(zhí)行《會計(jì)法營企業(yè)會計(jì)制度》等國家財(cái)經(jīng)法規(guī)政策及上級部門有關(guān)財(cái)務(wù)管理文件規(guī)定健全公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度組織實(shí)施本公司計(jì)劃統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部審計(jì)工作。1.2負(fù)責(zé)司經(jīng)營核算到清月每月應(yīng)對公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支活動進(jìn)行分析公司經(jīng)濟(jì)效益最大化，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。1.3負(fù)責(zé)司各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃編制、下達(dá)、管理工作，并做好計(jì)劃統(tǒng)計(jì)分析工作。1.4加強(qiáng)產(chǎn)管理，配合資產(chǎn)管部門定期進(jìn)行資產(chǎn)清查、防止國有資產(chǎn)流失，保證國有資產(chǎn)保值增值。1.5負(fù)責(zé)報(bào)公司年度財(cái)務(wù)預(yù)決，負(fù)責(zé)向公司或職工代表大會報(bào)告本年度公司財(cái)務(wù)狀況及預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行情況。1.6加強(qiáng)金科學(xué)管理，保障資安全，提高資金使用效率，做到依法理財(cái)。1.7接受家機(jī)關(guān)及上級部門的督檢查，完成公司內(nèi)部財(cái)務(wù)稽核及審計(jì)工作。1.8加強(qiáng)務(wù)基礎(chǔ)管理工作，負(fù)財(cái)會人員繼續(xù)教育培訓(xùn)，不斷提高財(cái)會人員綜合素質(zhì)及財(cái)務(wù)管理水平。1.9參與司重大經(jīng)營決策、經(jīng)合同制定工作。1.10服基層，做好對外協(xié)調(diào)作，完成上級部門及公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。2計(jì)劃務(wù)部部長崗位職責(zé)2.1貫徹行《會計(jì)法營企業(yè)會計(jì)制度》等國家財(cái)經(jīng)法規(guī)政策，及上級單位的有關(guān)文件規(guī)定，全面負(fù)責(zé)計(jì)劃財(cái)部工作。2.2參與定適合本公司的財(cái)務(wù)理、內(nèi)部控制、內(nèi)部審計(jì)等制度，并嚴(yán)格執(zhí)行。2.3組織定本部門年度工作目、公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支、年度財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃的編制、下達(dá)、檢查、分析。2.4負(fù)責(zé)施財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核、內(nèi)審計(jì)工作。2.5加強(qiáng)室建設(shè)，提高部室人的職業(yè)道德及業(yè)務(wù)能力，使財(cái)務(wù)管理工作制度化、規(guī)范化，并對部室人員進(jìn)行工作考核。2.6參與司重大經(jīng)濟(jì)決策、經(jīng)合同的制定。2.7組織部門人員搞好公司日財(cái)務(wù)核算，內(nèi)部稽核、內(nèi)部審計(jì)工作。2.8負(fù)責(zé)好公司內(nèi)部各單位及部各相關(guān)部門的協(xié)調(diào)工作。2.9加強(qiáng)金管理，保證資金安，提高資金使用效率，依法科學(xué)理財(cái)。2.10完公司交辦的其他工作3計(jì)劃計(jì)崗位職責(zé)3.1負(fù)責(zé)司各項(xiàng)計(jì)劃統(tǒng)計(jì)工作根據(jù)國家和上級有關(guān)規(guī)定，制定計(jì)劃統(tǒng)計(jì)制度，并組織進(jìn)行實(shí)施，及時為領(lǐng)導(dǎo)提供準(zhǔn)確的計(jì)劃統(tǒng)計(jì)資料。3.2參與況及交通量調(diào)查及各實(shí)際工作。經(jīng)常深入基層，了解實(shí)際情況。掌握第一手資料，使統(tǒng)計(jì)資料做到準(zhǔn)確、完整。3.3負(fù)責(zé)司年度經(jīng)營收支計(jì)劃預(yù)算計(jì)劃的編制、報(bào)批。3.4按規(guī)下達(dá)公司本年度收支算計(jì)劃，每月進(jìn)行考核分析。3.5負(fù)責(zé)司各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表、資的匯總、分析、檢查和上報(bào)工作。3.6對計(jì)外費(fèi)用項(xiàng)目按規(guī)定及申報(bào)、審批，保證工作生產(chǎn)所需計(jì)劃資金。3.7遵紀(jì)法、愛崗敬業(yè)，加強(qiáng)身建設(shè)，不斷提高業(yè)務(wù)水平。

3.8完成導(dǎo)交辦的其他工作。4會計(jì)位職責(zé)4.1嚴(yán)格行《會計(jì)法營企業(yè)會計(jì)制度》及公司《經(jīng)營收支管理辦法》等有關(guān)財(cái)政法規(guī)政策。4.2嚴(yán)格照會計(jì)制度及會計(jì)基工作規(guī)范要求，審核原始憑證，編制記帳憑證，登記會計(jì)賬薄、按規(guī)定編制會計(jì)報(bào)告，不做假賬。4.3加強(qiáng)司資產(chǎn)管理，建立低易耗品、固定資產(chǎn)核算明細(xì)賬薄，定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查和盤點(diǎn)，做到賬賬相符、賬證相符、賬實(shí)相符。4.4嚴(yán)格行公司經(jīng)營收支預(yù)算劃，嚴(yán)格費(fèi)用審批程序，做到無預(yù)算計(jì)劃、費(fèi)用審批程序不完善不予賬務(wù)處理。4.5加強(qiáng)務(wù)核算和財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)活分析據(jù)財(cái)務(wù)核算結(jié)果編報(bào)公司經(jīng)營狀況分析。4.6加強(qiáng)金管理，及時清理各債權(quán)債務(wù)，提高資金管理水平保證公司各項(xiàng)資金安全有效運(yùn)行。4.7按照計(jì)檔案管理制度，具負(fù)責(zé)公司會計(jì)檔案及其他會計(jì)核算資料檔案移交檔案管理部門前所有管理工作。嚴(yán)禁外泄公司財(cái)務(wù)信息及資料，保守企業(yè)財(cái)務(wù)秘密。4.8遵紀(jì)法、愛崗敬業(yè)，加強(qiáng)身建設(shè)，不斷提高業(yè)務(wù)水平。4.9保管行印鑒，配合部長不期盤查現(xiàn)金庫存。4.10完公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他作。5出納位職責(zé)5.1嚴(yán)格行《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)處理。5.2嚴(yán)格行《銀行結(jié)算管理辦》按規(guī)定設(shè)立銀行結(jié)算賬戶，辦理銀行收付業(yè)務(wù)，不得出租、出借銀行賬戶5.3根據(jù)會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》審核無誤的記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，現(xiàn)金日記賬要逐日結(jié)出余額，并與庫存盤點(diǎn)相符，銀行日記賬要逐日結(jié)出余額防止開空頭支票，每月編制“銀行余額調(diào)節(jié)表”做到賬單相符。5.4按規(guī)保管和使用銀行票證有價(jià)證券、銀行印鑒、稅務(wù)票證、內(nèi)部收據(jù)、保險(xiǎn)柜及密碼等，保管好庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，確保其安全和完整。5.5嚴(yán)格行費(fèi)用審批程序，對批手續(xù)不健全，有權(quán)拒付，并報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)。5.6加強(qiáng)存現(xiàn)金及銀行資金管部或會計(jì)對庫存現(xiàn)金的稽查資金安全。5.7負(fù)責(zé)司納稅申報(bào)、稅款繳及財(cái)務(wù)內(nèi)勤工作，保守財(cái)務(wù)機(jī)密。5.8遵紀(jì)法、愛崗敬業(yè)，加強(qiáng)身建設(shè)，不斷提高業(yè)務(wù)水平。5.9完成導(dǎo)交辦的其他工作。6會計(jì)算化崗位責(zé)任制電主管崗位6.1.1認(rèn)學(xué)習(xí)和掌握計(jì)算機(jī)管方面的知識，認(rèn)真貫徹會計(jì)電算化管理規(guī)范、會計(jì)電算化工作規(guī)范。全面負(fù)責(zé)會計(jì)電算化工作、會計(jì)電算化工作人員的組織管理和管理制度的制定。6.1.2負(fù)管理計(jì)算機(jī)及會計(jì)軟系統(tǒng)的運(yùn)行。6.1.3負(fù)組織和監(jiān)督系統(tǒng)環(huán)境建立和完善各項(xiàng)初始化工作。6.1.4負(fù)操作人員的權(quán)限設(shè)定并設(shè)定保密口令，保證數(shù)據(jù)安全運(yùn)行。定期檢查崗位人員工作情況，并進(jìn)行考核。6.1.5隨從計(jì)算機(jī)中查閱有關(guān)戶收支情況。6.1.6努提高電算化的組織管水平，貫徹執(zhí)行倆法倆則和新會計(jì)法，遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)管理制度，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

6.1.7負(fù)會計(jì)報(bào)表稽核及其他務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的填報(bào)。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)文書檔案和會計(jì)電算化核算所形成的數(shù)據(jù)資料存檔管理工作。按規(guī)定入檔，并做好安全保密工作。出崗位6.2.1嚴(yán)遵守國家現(xiàn)金制度，好現(xiàn)金管理工作。具體處理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。6.2.2嚴(yán)遵守國家轉(zhuǎn)賬結(jié)算制，做好銀行存款管理工作。具體辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。6.2.3負(fù)從銀行提取現(xiàn)金并協(xié)勞資部門發(fā)放工資、獎金；協(xié)助稅務(wù)管理繳納各項(xiàng)稅費(fèi)。6.2.4根軟件操作員制作的機(jī)記賬憑證，審查原始憑證，核對記賬憑證與原始憑證金額，收取或支付現(xiàn)金、支票。并在審核無誤的機(jī)制記賬憑證上簽字。6.2.5每根據(jù)機(jī)制現(xiàn)金日記帳核對庫存現(xiàn)金，保證庫存現(xiàn)金不超過規(guī)定的庫存現(xiàn)金限額，并做到日清月結(jié)；每日根據(jù)機(jī)制銀行存款日記帳，核對支票領(lǐng)用登記薄，做好支票管理工作。6.2.6保有關(guān)印章、空白支票空白收據(jù)等有關(guān)票據(jù)的管理工作。6.2.7完領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作6.3軟件作員崗位6.3.1負(fù)原始單據(jù)初審根審核后的原始憑證準(zhǔn)確地輸入記賬憑現(xiàn)、銀行求容完整、數(shù)據(jù)正、代碼準(zhǔn)確、摘要規(guī)范。正確使用會計(jì)科目。準(zhǔn)確錄入借貸方金額，校驗(yàn)無誤后，按張打出機(jī)制記賬憑證。如原始憑證有問題，應(yīng)退還經(jīng)辦人補(bǔ)改。6.3.2負(fù)每日結(jié)出現(xiàn)金、銀行報(bào)表，并與出納員手工報(bào)表、庫存現(xiàn)金核對。按月輸出會計(jì)賬簿。并適時進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，負(fù)責(zé)部分會計(jì)數(shù)據(jù)處理工作。6.3.3負(fù)和單位開戶銀行核對行帳，并勾對對帳單。銀行余額調(diào)節(jié)表的制作、核對打印工作。6.3.4負(fù)備份軟盤及書面憑證賬簿的整理裝訂、歸檔工作。6.3.5按統(tǒng)要求逐月對帳結(jié)賬并負(fù)責(zé)查詢機(jī)內(nèi)有關(guān)會計(jì)資料工作。6.3.6負(fù)內(nèi)部單位往來和各項(xiàng)權(quán)、債務(wù)的核對工作。與各基層單位之間的往來對帳工作，每月要進(jìn)行一次，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。6.3.7根原始憑證，負(fù)責(zé)及時確地輸入轉(zhuǎn)賬憑證，要求內(nèi)容完整，數(shù)據(jù)正確，代碼準(zhǔn)確，摘要規(guī)范。6.3.8做上機(jī)登記記錄。6.3.8完領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作6.4審核賬崗位6.4.1負(fù)對輸入計(jì)算機(jī)的會計(jì)據(jù)的稽查審核工作始單據(jù)的合規(guī)性性完整性及資金運(yùn)用的合理性；使用會計(jì)科目的正確性、摘要的規(guī)范性和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。確認(rèn)正確后簽章。6.4.2操會計(jì)軟件，登記機(jī)內(nèi)簿，生成打印會計(jì)報(bào)表，對打印輸出的憑證、賬簿、報(bào)表進(jìn)行確認(rèn)。6.4.3對符合要求的記賬憑證不予簽字確認(rèn)。立刻與操作員核對，直到符合要求。審核后的記賬憑證輸出后要另外再加蓋名章，對審核結(jié)果負(fù)責(zé)。篇五：財(cái)務(wù)收支審計(jì)方案財(cái)務(wù)收支審計(jì)實(shí)施方案為了保證審計(jì)工作有序推進(jìn)，特制定審計(jì)計(jì)劃如下：一、審計(jì)目的和依據(jù)為了做好本次財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作，依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法冊計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則冊計(jì)師行業(yè)制度》開展審計(jì)工作。二、審計(jì)對象和范圍

審計(jì)對象：各預(yù)算單位。審計(jì)范圍：2012年度、2013年度務(wù)收支情況。三、審計(jì)內(nèi)容和重點(diǎn)本次審計(jì)的主要內(nèi)容是各預(yù)算單位2012-2013年財(cái)務(wù)收支情況，審計(jì)重點(diǎn)如下：1、內(nèi)部控制制度和程序是否健全、合理，是否有效執(zhí)行。2、收入是否合法、真實(shí)，有無坐收坐支情況，有無截留情況。3出是否合法實(shí)否合學(xué)校有關(guān)管理規(guī)定否對方單位相關(guān)款明。4、往來款項(xiàng)是否定期核對和催還，有無相關(guān)記錄。5、有無侵占、挪用、私分資金和套取現(xiàn)金等題。6、經(jīng)費(fèi)使用情況是否定期公開，公開是否及時、全面、真實(shí)、規(guī)范。四、審計(jì)方式本次審計(jì)采取送就地審計(jì)的方式進(jìn)行。五、審