(風(fēng)險(xiǎn)管理)某銀行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告

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某銀行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告TOC\o"1-5"\h\z一、近年來風(fēng)險(xiǎn)管理采取的措施 21、完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系及組織架構(gòu) 2\o"CurrentDocument"2、改善審計(jì)監(jiān)督模式，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性 5\o"CurrentDocument"3、完善風(fēng)險(xiǎn)管理工具方法，開發(fā)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) 5二、風(fēng)險(xiǎn)管理體系 81、本行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主要架構(gòu) 8\o"CurrentDocument"2、董事會及其專門委員會 10\o"CurrentDocument"3、監(jiān)事會及其專門委員會 114、高級管理層及其下屬委員會 11（1）行長 11\o"CurrentDocument"（2）管理層下設(shè)專門委員會 115、其他 13（1）總行風(fēng)險(xiǎn)管理板塊 13\o"CurrentDocument"（2）審計(jì)部 15\o"CurrentDocument"（3）監(jiān)察室及保衛(wèi)部 16\o"CurrentDocument"（4）業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)管理 16\o"CurrentDocument"（5）分行風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu) 16三、主要風(fēng)險(xiǎn)管理 181、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理 18\o"CurrentDocument"（1）信貸政策及指引 19\o"CurrentDocument"貸款審批及監(jiān)控程序 20

\o"CurrentDocument"2、市場風(fēng)險(xiǎn)管理 32(1)利率風(fēng)險(xiǎn)管理 34(2)匯率風(fēng)險(xiǎn)管理 34\o"CurrentDocument"3、流動性風(fēng)險(xiǎn)管理 35\o"CurrentDocument"4、操作風(fēng)險(xiǎn)管理 36\o"CurrentDocument"(1)采取有效措施，加強(qiáng)會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防范和監(jiān)控 37\o"CurrentDocument"(2)依托數(shù)據(jù)大集中工程，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平 37\o"CurrentDocument"本行的流程銀行建設(shè)，強(qiáng)化了本行對操作風(fēng)險(xiǎn)的管理 38\o"CurrentDocument"5、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理 39進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理的措施 41進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理的措施 411、推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)型，進(jìn)一步深化全面風(fēng)險(xiǎn)管理 41\o"CurrentDocument"2、尋找有效載體，進(jìn)一步貫徹落實(shí)先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)文化 41\o"CurrentDocument"3、大力推廣內(nèi)部評級法，進(jìn)一步強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理 41\o"CurrentDocument"4、進(jìn)一步落實(shí)、推進(jìn)、完善和提高市場風(fēng)險(xiǎn)管理 42\o"CurrentDocument"5、明確管理思路，切實(shí)有效推進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理 42\o"CurrentDocument"6、進(jìn)一步強(qiáng)化對會計(jì)領(lǐng)域的操作風(fēng)險(xiǎn)管理 42\o"CurrentDocument"7、更新理念，轉(zhuǎn)變思路，改進(jìn)和創(chuàng)新資產(chǎn)保全工作 42\o"CurrentDocument"8、加快系統(tǒng)建設(shè)，提升科技對風(fēng)險(xiǎn)管理的支撐作用 43\o"CurrentDocument"9、推進(jìn)流程銀行建設(shè) 43\o"CurrentDocument"10、重視和進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的隊(duì)伍建設(shè) 43本行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是以有效的內(nèi)部控制持續(xù)改善本行的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，逐步實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理，確保全行在合理的風(fēng)險(xiǎn)水平下安全、穩(wěn)健經(jīng)營。一、近年來風(fēng)險(xiǎn)管理采取的措施1、完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系及組織架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系和組織架構(gòu)是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。本行一直堅(jiān)持進(jìn)行適當(dāng)?shù)母母?，以不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和組織架構(gòu)，從而達(dá)到有效地控制全行風(fēng)險(xiǎn)的目的?？?004年，本行進(jìn)行了以風(fēng)險(xiǎn)控制為核心的財(cái)務(wù)重組、架構(gòu)再造、引資等一系列的改革，其特點(diǎn)為“實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，構(gòu)建長效監(jiān)管機(jī)制”。口2004年，本行成立了董事會和管理層兩個(gè)層面的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，作為本行風(fēng)險(xiǎn)管理決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全行信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的決策和管理?？?005年，本行設(shè)立華北、華東、華南、華中、華西五家區(qū)域授信審批中心，建立垂直、獨(dú)立、專業(yè)化的授信評審體系，以統(tǒng)一授信準(zhǔn)入，強(qiáng)化總行集中控制力，貼近區(qū)域和地方經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)細(xì)化授信投向指導(dǎo)，推進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展?？?005年，本行完成風(fēng)險(xiǎn)管理板塊整合，形成全行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、授信管理和法律合規(guī)條線，不良資產(chǎn)較多的分行單設(shè)資產(chǎn)保全部，放款中心歸口風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門管理。口2005年，本行推行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制度，在全行信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域建立起高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理隊(duì)伍。推行雙線風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和報(bào)告機(jī)制，將個(gè)金風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)納入整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系?？?005年，本行推行業(yè)務(wù)單元型市場風(fēng)險(xiǎn)管理模式，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部和預(yù)算財(cái)務(wù)部履行綜合風(fēng)險(xiǎn)管理職能，各業(yè)務(wù)單元履行具體風(fēng)險(xiǎn)管理職能，建立國際、資金業(yè)務(wù)的雙線監(jiān)控和報(bào)告機(jī)制，設(shè)定了包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額在內(nèi)的市場風(fēng)險(xiǎn)限額管理體制，從定性定量兩方面，運(yùn)用公允價(jià)值評估、敏感性分析、情景模擬、壓力測試等手段，定期對本行投資和資金交易中的市場風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評估。2007年初，本行單獨(dú)設(shè)置資產(chǎn)負(fù)債管理部，并內(nèi)設(shè)市場風(fēng)險(xiǎn)管理部，接手全行市場風(fēng)險(xiǎn)的綜合管理職能，對全行市場風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施集中統(tǒng)一的監(jiān)控管理?？?005年，本行推行省分行緊密型一體化管理模式，在該模式下，省分行從體制機(jī)制、工具技術(shù)、管理標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)處置、隊(duì)伍建設(shè)方面統(tǒng)一規(guī)劃布局全省的一體化信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)管理，全行風(fēng)險(xiǎn)管理的集中度大大提高?？?005年，總行和省直分行單獨(dú)設(shè)置預(yù)算財(cái)務(wù)部和會計(jì)結(jié)算部。2007年，總行單獨(dú)設(shè)置資產(chǎn)負(fù)債管理部，完成了財(cái)務(wù)管理板塊的整合。總行會計(jì)結(jié)算部下設(shè)會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理部，省直分行會計(jì)結(jié)算部分設(shè)賬務(wù)中心、參數(shù)分中心、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督中心?？傂匈Y產(chǎn)負(fù)債管理部下設(shè)綜合業(yè)務(wù)部、市場風(fēng)險(xiǎn)部、中間業(yè)務(wù)管理部、票據(jù)管理部和定價(jià)管理部?？?006年，本行成立總行數(shù)據(jù)中心，集中處理全行所有賬戶數(shù)據(jù)、客戶信息和管理信息?？?006年，總行進(jìn)行了零售業(yè)務(wù)的組織架構(gòu)調(diào)整，撤銷私人金融部，新成立個(gè)人金融規(guī)劃部、個(gè)人金融銷售服務(wù)部、個(gè)人金融產(chǎn)品管理部和個(gè)人金融風(fēng)險(xiǎn)管理部?？?007年，本行將個(gè)人金融風(fēng)險(xiǎn)管理部更名為零售信貸管理部，并在零售信貸管理部內(nèi)下設(shè)個(gè)貸風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量部、個(gè)貸授信部、個(gè)貸產(chǎn)品部和個(gè)貸風(fēng)險(xiǎn)部，主要由個(gè)貸風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量部和個(gè)貸風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)個(gè)人金融業(yè)務(wù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理。2、改善審計(jì)監(jiān)督模式，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性口1997年，本行啟動審計(jì)體制改革，成立稽核監(jiān)督委員會，所有分支行均單設(shè)稽核機(jī)構(gòu)?？?002年，總行對各分支行稽核機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人實(shí)行委派制。口2004年，本行啟動省轄行審計(jì)機(jī)構(gòu)改革試點(diǎn)?？?005年以來，本行在國內(nèi)商業(yè)銀行中率先實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)，利用匯豐銀行TSA技術(shù)援助項(xiàng)目，以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向配置審計(jì)資源、實(shí)行持續(xù)審計(jì)監(jiān)督、改善審計(jì)監(jiān)督流程。口2005年，本行完成地區(qū)審計(jì)部設(shè)立工作，在北京、沈陽、上海、武漢、廣州、成都分別設(shè)立了華北、東北、華東、華中、華南、華西六家地區(qū)審計(jì)部。口2006年1月，撤銷省轄行審計(jì)部機(jī)構(gòu)建制，建立起“總行審計(jì)部－地區(qū)審計(jì)部－省直分行審計(jì)部”的審計(jì)體系框架。本行不斷加強(qiáng)審計(jì)整改工作，對檢查出來的問題，建立審計(jì)整改臺賬、進(jìn)行后續(xù)審計(jì)、加強(qiáng)日常的整改追蹤，重視對嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人的處理工作。3、完善風(fēng)險(xiǎn)管理工具方法，開發(fā)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)本行一直致力于引入和完善各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工具，著力加強(qiáng)精細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)管理，開發(fā)先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)平臺，不斷強(qiáng)化科技對風(fēng)險(xiǎn)管理的支撐作用，以持續(xù)提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，構(gòu)建長效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。口2004年以來，本行引進(jìn)以經(jīng)濟(jì)資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)績效管理、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)限額管理、內(nèi)部評級制度等風(fēng)險(xiǎn)管理工具和手段。口2004年以來，本行推行“一行一策”、“一項(xiàng)一策”的精細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)管理方法，從信貸授權(quán)、授信指導(dǎo)、信貸審批，到資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控、不良資產(chǎn)清收、法律合規(guī)管理，不再搞“一刀切”。本行建立了分行資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)體系，定期評估分行風(fēng)險(xiǎn)管理，構(gòu)建精細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)?？?004年以來，全行統(tǒng)一的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理手冊編寫完成，成為指導(dǎo)全行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)化、動態(tài)化的管理工具；積極推進(jìn)內(nèi)部評級體系的開發(fā)，提高信用風(fēng)險(xiǎn)評估水平?？?004年以來，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)過濾、監(jiān)察名單、遷徙分析、風(fēng)險(xiǎn)提示為主的一系列風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工具，基本實(shí)現(xiàn)了對信用資產(chǎn)的逐筆、動態(tài)、分類風(fēng)險(xiǎn)預(yù)報(bào)和分析；率先采用現(xiàn)金流貼現(xiàn)模型，對全部減值貸款實(shí)施逐筆撥備?？?004年以來，采取垂直管理、專業(yè)管控、提前介入的資產(chǎn)保全方式，使處置效率大大提高；形成集約化經(jīng)營不良資產(chǎn)的理念，重在提高風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益；在全國實(shí)施集中拍賣抵債資產(chǎn)；建立健全風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)應(yīng)急處置機(jī)制，快速處理突發(fā)事件，有效化解突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)?？?004年至2006年，完成了數(shù)據(jù)大集中工程的各項(xiàng)任務(wù)，核心賬務(wù)系統(tǒng)對公對私部分，集中式信貸管理系統(tǒng)、集中式國際業(yè)務(wù)系統(tǒng)、基金代銷系統(tǒng)、外匯寶系統(tǒng)及個(gè)人信貸管理系統(tǒng)在全行各分支行成功上線，實(shí)現(xiàn)了全行數(shù)據(jù)的安全集中管理，形成了全行一體化的新一代業(yè)務(wù)處理及會計(jì)核算信息化系統(tǒng)，為全行風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)化發(fā)展奠定了基礎(chǔ)?？?005年9月，客戶綜合信息系統(tǒng)投入使用，實(shí)現(xiàn)了全行公司客戶和集團(tuán)客戶信息的共享以及業(yè)務(wù)分析、營銷流程管理等功能?？?005年11月底，現(xiàn)代化數(shù)據(jù)中心交付使用，于2006年初實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)平穩(wěn)切換，投入運(yùn)行。并實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)中心與總行辦公大樓間的同城異地實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)備份和系統(tǒng)備份，能夠保障數(shù)據(jù)中心設(shè)備出現(xiàn)故障后系統(tǒng)及時(shí)切換到總行備份中心，形成了適應(yīng)業(yè)務(wù)變化、發(fā)展的信息系統(tǒng)基礎(chǔ)技術(shù)平臺。口2006年，內(nèi)部評級法的系統(tǒng)開發(fā)工作取得階段性成果，并在部分分行上線試運(yùn)行；同年7月，業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)手冊系統(tǒng)在全行上線試運(yùn)行，形成全行標(biāo)準(zhǔn)化、體系化、電子化的文件集中管理與控制平臺；同年9月，“票據(jù)憑證印鑒防偽系統(tǒng)”通過試點(diǎn)驗(yàn)收，為大集中核心賬務(wù)系統(tǒng)與票據(jù)憑證印鑒防偽系統(tǒng)的聯(lián)動控制創(chuàng)造了條件；同年11月底，全行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)在全行上線試運(yùn)行，其目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)對全行各類資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的日常操作系統(tǒng)化。4、加強(qiáng)員工履行、遵守本行政策與程序的問責(zé)制近年來，隨著風(fēng)險(xiǎn)管理工作要求的不斷提高，對不良貸款的責(zé)任認(rèn)定成為本行的一項(xiàng)重要工作?？?003年，本行制定不良信貸資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定和追究辦法，規(guī)定對可疑和損失類信貸資產(chǎn)，必須進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和追究，次級類信貸資產(chǎn)凡移交風(fēng)險(xiǎn)部門管理的，也應(yīng)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和追究?？?005年，本行對責(zé)任認(rèn)定辦法進(jìn)行了修訂，提出了風(fēng)險(xiǎn)定責(zé)的理念，即凡授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評級降為次級類及以下的，必須進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，且認(rèn)定對象涵蓋整個(gè)授信流程的各個(gè)環(huán)節(jié)（授信調(diào)查、授信審查、授信審批、放款中心、授后管理、資產(chǎn)保全等）和相關(guān)當(dāng)事人。由此本行的責(zé)任認(rèn)定從損失認(rèn)定徹底轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定，鼓勵主動報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)，化解風(fēng)險(xiǎn)?？?005年以來，本行還制定了《會計(jì)管理人員風(fēng)險(xiǎn)防范工作職責(zé)》、《會計(jì)人員違規(guī)操作責(zé)任追究辦法》，并相繼出臺了《授信工作盡職調(diào)查和信貸問責(zé)》、《公司業(yè)務(wù)資產(chǎn)損失核銷管理辦法》、《個(gè)人貸款業(yè)務(wù)資產(chǎn)損失核銷管理辦法》、《加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)案件案發(fā)責(zé)任人責(zé)任追究辦法》等各類內(nèi)控盡責(zé)管理制度，明確界定各類風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任人、相應(yīng)責(zé)任及需進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定及追究的若干行為。上述風(fēng)險(xiǎn)管理措施已使本行實(shí)現(xiàn)了前、中、后臺的風(fēng)險(xiǎn)管理職能分離，提升了本行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。本行相信上述措施的實(shí)施改善了本行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，并促進(jìn)了本行資產(chǎn)質(zhì)量的改善。二、風(fēng)險(xiǎn)管理體系1、本行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主要架構(gòu)本行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主要架構(gòu)圖如下：口采用國際慣例。2001年，本行作為世界銀行指定的唯一受益人在信貸流程方面引進(jìn)并承辦了由世行管理、亞歐基金出資的“加強(qiáng)交通銀行信貸流程技術(shù)援助項(xiàng)目”，進(jìn)一步改善了本行的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)?？诮缍L(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。本行已界定了董事會、監(jiān)事會、高級管理層及相關(guān)部門在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)。此外，從本行的高級管理層到分行的管理人員乃至相應(yīng)的職員，均根據(jù)其各自的職位及職責(zé)范圍在風(fēng)險(xiǎn)控制方面承擔(dān)不同的責(zé)任。本行也將個(gè)人的表現(xiàn)評價(jià)及薪酬與本行的資產(chǎn)質(zhì)量掛鉤，以鼓勵全面遵守風(fēng)險(xiǎn)管理指引及程序。口明確劃分前臺、中臺及后臺。中臺的風(fēng)險(xiǎn)控制職能獨(dú)立于前臺業(yè)務(wù)活動以及后臺風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的監(jiān)控與評估職能?？谌娴娘L(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋。本行的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)是為了覆蓋本行所有業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，并且覆蓋了各種類型的風(fēng)險(xiǎn)，例如信貸風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)?？诰仃囀斤L(fēng)險(xiǎn)報(bào)告結(jié)構(gòu)。在本行目前的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)內(nèi)，分行的副行長負(fù)責(zé)管理各自分行的風(fēng)險(xiǎn)及資產(chǎn)質(zhì)量，并直接向有關(guān)分行行長及負(fù)責(zé)本行風(fēng)險(xiǎn)管理的副行長報(bào)告。2、董事會及其專門委員會本行董事會是負(fù)責(zé)本行風(fēng)險(xiǎn)管理及審批風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策的最終機(jī)構(gòu)。通過其下屬的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會和審計(jì)委員會，董事會對本行的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)督并評估本行的總體風(fēng)險(xiǎn)。董事會風(fēng)險(xiǎn)管理委員會主要負(fù)責(zé)監(jiān)督本行的風(fēng)險(xiǎn)管理、評估本行風(fēng)險(xiǎn)，以及向董事會提出建議完善本行的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制戰(zhàn)略和政策。同時(shí)，本行根據(jù)相關(guān)法規(guī)在董事會風(fēng)險(xiǎn)管理委員會下設(shè)立了關(guān)聯(lián)交易控制委員會，直接向該風(fēng)險(xiǎn)管理委員會報(bào)告。本行的關(guān)聯(lián)交易控制委員會負(fù)責(zé)審查單筆交易金額占本行資本凈額百分之一以上，以及交易余額占本行資本凈額百分之五以上的重大關(guān)聯(lián)交易，并提交董事會審議。董事會審計(jì)委員會監(jiān)管本行的內(nèi)部審計(jì)系統(tǒng)及其實(shí)施、審查本行的財(cái)務(wù)報(bào)告及對本行內(nèi)部控制管理工作進(jìn)行監(jiān)督。此外，本行的董事會還檢查本行的合規(guī)狀況，包括但不限于本行是否滿足資本充足率等監(jiān)管指標(biāo)的要求。3、監(jiān)事會及其專門委員會本行的監(jiān)事會履行檢查本行財(cái)務(wù)，監(jiān)督本行董事和高級管理層履行本行職務(wù)的行為等職權(quán)，其下屬的監(jiān)督委員會根據(jù)監(jiān)事會授權(quán)承擔(dān)相應(yīng)的監(jiān)督、檢查工作。4、高級管理層及其下屬委員會行長本行行長負(fù)責(zé)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制的各個(gè)方面，包括制定及執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理策略和政策，并直接向本行董事會及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理事宜。本行行長亦委任本行其中一名副行長協(xié)助有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理事宜。管理層下設(shè)專門委員會本行已成立四個(gè)專門委員會，包括風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會、信貸政策委員會及貸款審查委員會。這些委員會協(xié)助本行高級管理層制定和完善本行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略、信貸政策和指引，以及在本行各職能部門執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和指引。這些委員會的大部分成員由本行的高級管理人員擔(dān)任。本行也聘請具有豐富相關(guān)經(jīng)驗(yàn)的人士擔(dān)任這些委員會的成員。在該四個(gè)委員會中，本行的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會及資產(chǎn)負(fù)債委員會直接向行長報(bào)告，其它兩個(gè)委員會則向指定的副行長直接報(bào)告。本行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會主要根據(jù)董事會制定的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，確定本行的整體風(fēng)險(xiǎn)策略、風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和措施，對本行風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定期評估，對重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)管理違規(guī)事項(xiàng)的處理意見，聽取內(nèi)部控制委員會和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會審議通過的有關(guān)重大事項(xiàng)的報(bào)告，以及確定全行風(fēng)險(xiǎn)管理的其他事宜。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會下設(shè)內(nèi)部控制委員會及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會。內(nèi)部控制委員會負(fù)責(zé)研究及批準(zhǔn)全行加強(qiáng)內(nèi)部控制的年度目標(biāo)、中長期規(guī)劃以及方針政策，對全行的內(nèi)控制度進(jìn)行評估和監(jiān)督，對造成內(nèi)部控制重大失效、重大經(jīng)濟(jì)案件和嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)問題的責(zé)任人提出處理建議，以持續(xù)改善本行的內(nèi)部控制，把經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)減至最低，確保本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的安全經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會負(fù)責(zé)審查本行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)保全和處置業(yè)務(wù)，以及向有權(quán)審批人提供審查意見。本行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會檢查本行業(yè)務(wù)營運(yùn)、制定有關(guān)本行風(fēng)險(xiǎn)管理的業(yè)務(wù)目標(biāo)、檢查本行內(nèi)部規(guī)定的實(shí)施及制定上述方面的有關(guān)規(guī)定和政策。本行信貸政策委員會根據(jù)董事會、高管層制定的業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略目標(biāo)，研究分析宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢，信貸業(yè)務(wù)運(yùn)行和信貸政策執(zhí)行情況，評估和審議信貸政策、管理制度和營銷策略，為高管層提供工作建議。本行貸款審查委員會是對“正常類公司授信客戶”進(jìn)行授信審查的機(jī)構(gòu)。通過集體審議，向本行有權(quán)審批人提供審查意見。各省直分行及轄屬分支行均設(shè)立貸款審查委員會。5、其他總行風(fēng)險(xiǎn)管理板塊作為本行組織架構(gòu)重組的一部分，本行總行層面的風(fēng)險(xiǎn)管理板塊包括授信管理部、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部、資產(chǎn)保全部、零售信貸管理部及法律合規(guī)部，其中授信管理部下設(shè)授信審批中心，以改善本行的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)管理板塊連同本行的審計(jì)部、監(jiān)察室和保衛(wèi)部，共同負(fù)責(zé)本行的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制程序。①授信管理部本行總行授信管理部負(fù)責(zé)制訂本行有關(guān)授信管理的政策和制度，指導(dǎo)和檢查區(qū)域?qū)徟行募案鞣中惺谛殴芾聿块T的工作?？傂惺谛殴芾聿績?nèi)設(shè)總行授信審批中心，總行授信審批中心和華北、華東、華西、華南、華中五家區(qū)域授信審批中心負(fù)責(zé)權(quán)限范圍內(nèi)公司授信業(yè)務(wù)的審查審批，并做好集團(tuán)授信業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防控工作。②風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部本行總行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部負(fù)責(zé)制定本行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方面的管理制度和實(shí)施辦法，并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控條線輔導(dǎo)、檢查和評價(jià)工作，同時(shí)實(shí)現(xiàn)對各類業(yè)務(wù)性資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一、持續(xù)的監(jiān)測、檢查和評估。③資產(chǎn)保全部本行總行資產(chǎn)保全部負(fù)責(zé)制定并完善本行有關(guān)資產(chǎn)保全業(yè)務(wù)的政策和制度，對各分行資產(chǎn)保全制度執(zhí)行情況進(jìn)行指導(dǎo)、檢查和評估，組織全行進(jìn)行問題類資產(chǎn)的保全和處置。④零售信貸管理部本行零售信貸管理部負(fù)責(zé)調(diào)查、研究和制定個(gè)貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品管理、授信管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的政策和制度；組織、指導(dǎo)、檢查全行個(gè)貸條線產(chǎn)品管理、授信管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工作；督導(dǎo)全行完成個(gè)貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)；研究開發(fā)和管理個(gè)貸授信工具和內(nèi)部評級系統(tǒng)等風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具；預(yù)警、監(jiān)控、識別、化解個(gè)貸風(fēng)險(xiǎn)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。⑤法律合規(guī)部本行總行的法律合規(guī)部負(fù)責(zé)制定本行法律合規(guī)管理工作制度，對分支行的法律合規(guī)工作進(jìn)行指導(dǎo)、管理、檢查監(jiān)督和評價(jià)，對本行適應(yīng)各項(xiàng)法規(guī)和監(jiān)管要求的情況進(jìn)行持續(xù)的合規(guī)評估。本行現(xiàn)正建立內(nèi)部合規(guī)管理工作體系，積極開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解工作。此外，本行總部的相關(guān)部門和各家分行必須每年最少一次提交合規(guī)報(bào)告給法律合規(guī)部。⑥資產(chǎn)負(fù)債管理部本行的資產(chǎn)負(fù)債管理部負(fù)責(zé)全行的市場風(fēng)險(xiǎn)管理，包括擬定市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，識別、計(jì)量、監(jiān)測和評估市場風(fēng)險(xiǎn)，檢查和指導(dǎo)相關(guān)業(yè)務(wù)部門的市場風(fēng)險(xiǎn)管理情況。審計(jì)部本行審計(jì)系統(tǒng)實(shí)行“總行審計(jì)部－地區(qū)審計(jì)部－省直分行審計(jì)部”三級架構(gòu)，實(shí)行垂直、統(tǒng)一的條線一體化運(yùn)作，由總行審計(jì)部對全條線的業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理。本行審計(jì)部負(fù)責(zé)監(jiān)督和評估本行的內(nèi)部控制及對本行的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)部向高級管理層、董事會審計(jì)委員會和監(jiān)事會監(jiān)督委員會報(bào)告。審計(jì)部決定對本行經(jīng)營和內(nèi)部控制進(jìn)行檢查和評估的頻率和范圍、對任何業(yè)務(wù)部門可能存在的潛在的重大風(fēng)險(xiǎn)或內(nèi)部控制問題進(jìn)行獨(dú)立的檢查或評估，特別是檢查與評估以下各項(xiàng)：口遵守適用的法律和法規(guī)；口遵守本行內(nèi)部政策或指引及這些政策或指引的有效性；口本行風(fēng)險(xiǎn)管理（包括授信管理）及會計(jì)系統(tǒng)的有效性；口本行信息技術(shù)系統(tǒng)的安全性；口本行內(nèi)部控制和程序的優(yōu)良性、適用性和有效性。對發(fā)現(xiàn)的問題，本行審計(jì)部負(fù)責(zé)跟進(jìn)，對補(bǔ)救行動進(jìn)行監(jiān)督及促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防范。本行的審計(jì)部每年一次詳盡審核本行的財(cái)務(wù)和經(jīng)營表現(xiàn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理、會計(jì)事項(xiàng)、科技應(yīng)用，以及內(nèi)部控制，包括審核本行的分行和支行。此外，審計(jì)部就新事項(xiàng)進(jìn)行特殊審核，審核可能以現(xiàn)場審核及/或非現(xiàn)場審查方式進(jìn)行。監(jiān)察室及保衛(wèi)部本行的監(jiān)察室主要負(fù)責(zé)對本行高級管理人員及員工遵守法律和規(guī)定情況的監(jiān)管，以及對本行高級管理人員及員工發(fā)生舞弊和違反內(nèi)部規(guī)定的行為進(jìn)行紀(jì)律處分或采取防范行動。本行的保衛(wèi)部主要負(fù)責(zé)實(shí)施并執(zhí)行本行內(nèi)部保衛(wèi)規(guī)定及防范刑事案件和意外事故。監(jiān)察室及保衛(wèi)部已經(jīng)制定了一套防范和處理違規(guī)行為的從業(yè)規(guī)范和紀(jì)律，還建立了一套報(bào)告、監(jiān)管及調(diào)查違規(guī)行為的制度。業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)管理本行各業(yè)務(wù)部門根據(jù)內(nèi)部控制總體目標(biāo)與原則，負(fù)責(zé)各自條線內(nèi)部控制的建設(shè)和執(zhí)行，同時(shí)接受內(nèi)部審計(jì)條線的檢查。由各部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)本條線內(nèi)部控制工作的直接責(zé)任，并在各業(yè)務(wù)部門內(nèi)部設(shè)兼職合規(guī)管理員，在法律合規(guī)部門的指導(dǎo)和本部門負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，結(jié)合與本條線相關(guān)的外部法律規(guī)則和各自實(shí)際情況，組織協(xié)調(diào)本部門合規(guī)管理工作。分行風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)本行實(shí)行省分行緊密型一體化管理模式。由省分行對省轄行的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)狀況實(shí)行統(tǒng)一管理，總行則按照“下管一級、監(jiān)管兩級”的原則進(jìn)行管理?？傂邢蚴≈狈中邢逻_(dá)各項(xiàng)政策和計(jì)劃指標(biāo)，并同時(shí)監(jiān)管省直分行和省轄行的政策執(zhí)行情況。本行各省直分行設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，并同時(shí)承擔(dān)內(nèi)部控制委員會和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會的職責(zé)。該風(fēng)險(xiǎn)管理委員會全面負(fù)責(zé)該分行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制政策的執(zhí)行。分行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會主任由分行行長擔(dān)任，副主任由分管風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的分行副行長擔(dān)任。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會同時(shí)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會的職責(zé)，集體審議風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的管理處置等事項(xiàng)。本行各省直分行單設(shè)授信管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、法律合規(guī)部門和個(gè)貸管理中心，根據(jù)不良資產(chǎn)金額情況在部分省直分行單設(shè)資產(chǎn)保全部門，上述部門共同構(gòu)成各省直分行的風(fēng)險(xiǎn)管理板塊。分行授信管理部門負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)正常類公司授信客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審查和授信管理。分行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門負(fù)責(zé)對各類業(yè)務(wù)性資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警、監(jiān)測、檢查和評估。分行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部下設(shè)獨(dú)立的放款中心，負(fù)責(zé)分行客戶授信業(yè)務(wù)額度使用控制、放款賬務(wù)處理和信貸法律文本檔案的集中管理。分行法律合規(guī)部門負(fù)責(zé)為分行管理層提供法律顧問服務(wù)、進(jìn)行合規(guī)管理和反洗錢工作。分行資產(chǎn)保全部門負(fù)責(zé)不良資產(chǎn)的保全和處置。分行個(gè)貸管理中心對分行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)實(shí)行集中統(tǒng)一管理。本行各省直分行單設(shè)預(yù)算財(cái)務(wù)和會計(jì)結(jié)算部門，上述部門共同構(gòu)成分行的財(cái)務(wù)管理板塊。分行預(yù)算財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)分行的綜合預(yù)算、財(cái)務(wù)、固定資產(chǎn)、信息統(tǒng)計(jì)、管理會計(jì)核算和分析、股權(quán)以及人民幣資金業(yè)務(wù)管理（不單設(shè)資金部的分行）。會計(jì)結(jié)算部門負(fù)責(zé)分行本外幣（對公、對私）會計(jì)結(jié)算工作統(tǒng)一管理，會計(jì)結(jié)算部下設(shè)賬務(wù)中心、參數(shù)中心和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督中心，共同承擔(dān)會計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能。本行各省直分行設(shè)置監(jiān)察室。負(fù)責(zé)對監(jiān)察對象執(zhí)行國家方針政策、黨紀(jì)黨規(guī)、法律法規(guī)、行內(nèi)規(guī)章等的情況進(jìn)行監(jiān)督，查處和防范違紀(jì)違規(guī)和經(jīng)濟(jì)犯罪案件，并進(jìn)行相應(yīng)的責(zé)任追究。本行所有分行各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本部門內(nèi)部控制的建設(shè)和執(zhí)行。由各部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)內(nèi)部控制工作的直接責(zé)任。各業(yè)務(wù)部門內(nèi)部設(shè)兼職合規(guī)管理員，在法律合規(guī)部門的指導(dǎo)下，結(jié)合外部法律規(guī)則和本部門實(shí)際情況，在本部門負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，組織協(xié)調(diào)本部門合規(guī)管理工作。本行將各海外機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等納入全行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，由總行國際部承擔(dān)海外機(jī)構(gòu)牽頭管理職能，并負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)管理、信息化建設(shè)和人力資源管理等工作?？傂懈鳂I(yè)務(wù)部門和管理部門對海外分行內(nèi)部控制建設(shè)、執(zhí)行情況進(jìn)行督促和指導(dǎo)。三、主要風(fēng)險(xiǎn)管理1、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信貸風(fēng)險(xiǎn)是指客戶或交易對方不能或不愿履行與本行達(dá)成的承諾的風(fēng)險(xiǎn)。本行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的主要目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益最優(yōu)化。為實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)，本行已制定并實(shí)施了全面的政策和程序以識別、衡量、監(jiān)控和控制本行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。按照本行總體風(fēng)險(xiǎn)管理策略，本行已采取以下主要行動，以確保在本行經(jīng)營中實(shí)行有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理：口保持信貸審查過程的專業(yè)性和獨(dú)立性;口對單一客戶實(shí)行統(tǒng)一的綜合授信額度管理；口對同一集團(tuán)內(nèi)的客戶實(shí)行集團(tuán)授信管理；口在貸前信貸分析時(shí)，強(qiáng)調(diào)現(xiàn)金流量的重要性，并結(jié)合考慮其它各種因素，包括還款、納稅和商業(yè)信用記錄；口避免在授信過程中過度依賴抵押品和保證；口按需要繼續(xù)實(shí)施貸中和貸后的風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施；口將明確界定的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和責(zé)任分派給風(fēng)險(xiǎn)管理過程中所涉及的各相關(guān)環(huán)節(jié)和崗位；口在不同地區(qū)、行業(yè)、產(chǎn)品、客戶、期限和貨幣中合理分布本行的貸款組合；口正確衡量和披露所承擔(dān)的信貸風(fēng)險(xiǎn)敞口；口保持一致的信貸政策。信貸政策及指引在本行目前的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)下，本行總行的授信管理部就本行公司授信客戶的信貸政策和指引提出建議。如屬重大信貸政策和指引建議，需經(jīng)信貸政策委員會審查批準(zhǔn)，在其它情況下需經(jīng)本行的行長或有關(guān)副行長審查批準(zhǔn)?？傂械牧闶坌刨J管理部就本行零售客戶的信貸政策和指引提出建議，需經(jīng)本行的行長或有關(guān)副行長審查批準(zhǔn)。分行在經(jīng)營活動中必須貫徹執(zhí)行這些政策及指引。在必要時(shí)這些信貸政策和指引會進(jìn)行修訂，以反映人民銀行或中國銀監(jiān)會頒布的政策指引、規(guī)定或法規(guī)，以及反映宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化或不同行業(yè)的趨勢及其它相關(guān)因素。2005年，《交通銀行信貸政策手冊》和《交通銀行信貸業(yè)務(wù)手冊》編制完成，為信貸政策的傳導(dǎo)、更新構(gòu)建了一個(gè)全新的平臺。貸款審批及監(jiān)控程序①概況本行的貸款審批程序涉及貸款申請的評估和分析，以確保本行對借款人、貸款目的和結(jié)構(gòu)以及借款人的資金來源、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量狀況和還款能力有深入了解。為避免利益沖突，本行致力保持貸款審批及監(jiān)控程序中各職能的相對獨(dú)立性，本行的貸款審批及監(jiān)控程序主要分成三個(gè)功能環(huán)節(jié)：貸前信用調(diào)查；貸款申請的審批；貸款監(jiān)察和管理。②企業(yè)貸款本行采用多級授權(quán)授信審批體系，即主要根據(jù)擬授信額度及期限，根據(jù)授權(quán)，經(jīng)本行有權(quán)審批人審批后，放款中心將向符合各種文件和法律要求的客戶發(fā)放貸款。A.貸前調(diào)查所有的企業(yè)貸款申請，不管是采取新貸款的形式還是采取現(xiàn)有貸款續(xù)貸的形式，都要接受貸前信用調(diào)查，該調(diào)查主要由本行的客戶經(jīng)理執(zhí)行。貸前調(diào)查的目的是了解企業(yè)借款人的背景、貸款的目的和結(jié)構(gòu)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)借款人的經(jīng)營和管理風(fēng)險(xiǎn)以及企業(yè)借款人的財(cái)務(wù)狀況（包括其盈利能力、財(cái)務(wù)比率、現(xiàn)金流量、流動性和還款能力）以確定一個(gè)適當(dāng)?shù)馁J款限額，了解擔(dān)保人（如有）的總體信貸風(fēng)險(xiǎn)及其還貸能力，并制定企業(yè)客戶信貸評級的初步評級。調(diào)查結(jié)果和分析及建議評級，反映在本行客戶經(jīng)理撰寫的授信分析報(bào)告中。此外，在作出發(fā)放授信決定前，也會考慮本行的整體信貸風(fēng)險(xiǎn)、適用法律或法規(guī)限制和其它因素。為進(jìn)一步優(yōu)化本行對貸款相關(guān)信貸風(fēng)險(xiǎn)的評估和監(jiān)查，本行已采納一套內(nèi)部十級信貸評級系統(tǒng)（該系統(tǒng)為本行于2001年起實(shí)施的世行項(xiàng)目的成果）來評估本行的國內(nèi)企業(yè)客戶和貸款。在本行的內(nèi)部十級信貸評級系統(tǒng)下，根據(jù)人民銀行的五級貸款評級系統(tǒng)的相應(yīng)信貸評級，一至五級的信貸評級為“正?！薄⒘疗呒壍男刨J評級為“關(guān)注”、八級的信貸評級為“次級”、九級的信貸評級為“可疑”及十級的信貸評級為“損失”。根據(jù)此十級信貸評級系統(tǒng)，本行不僅評估本行貸款的信貸風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)亦評估企業(yè)客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)，這使本行可進(jìn)一步完善有關(guān)貸款的信貸風(fēng)險(xiǎn)評估。本行在評估企業(yè)客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)等級時(shí)會考慮一些定量或質(zhì)量因素，包括：口借款人的財(cái)務(wù)狀況,包括現(xiàn)金流量、資產(chǎn)和負(fù)債以及獲取其它資金來源的能力；口分析借款人的非財(cái)務(wù)狀況,主要包括管理和經(jīng)營，以及受外在因素和不可預(yù)見事件的潛在影響；口借款人所從事的行業(yè)和借款人的市場地位。信貸評級處于本行內(nèi)部十級信貸評級系統(tǒng)下一至七級中到期未還款記錄不超過90天的客戶被歸類為“正常類客戶”，而信貸評級系統(tǒng)下八到十級或至少有一筆90天以上的到期未還款記錄的客戶被歸類為“問題類客戶”。當(dāng)本行評估某一貸款的信貸風(fēng)險(xiǎn)評級時(shí)，本行主要考慮該企業(yè)客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)評級和其它因素，例如：口貸款擔(dān)保（如有）；口貸款擬定目的、用途或結(jié)構(gòu)；口國家風(fēng)險(xiǎn)；口拖欠貸款記錄（如有）。各貸款申請是根據(jù)借款人承擔(dān)的全部現(xiàn)有未償還貸款進(jìn)行審查的。如果借款人貸款未收回，則任何新申請必須經(jīng)過適當(dāng)?shù)膶徟芾砣藛T或貸款審查委員會根據(jù)借款人的債項(xiàng)總額及貸款類別決定審批。在評估信貸風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，本行還要考慮本行在貸款組合水平上的總體信貸風(fēng)險(xiǎn)，并遵守監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定。B.貸款審批在完成調(diào)查后，企業(yè)貸款申請將由本行分行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門和貸款審查委員會進(jìn)行進(jìn)一步的審查。本行客戶經(jīng)理提交的貸款申請經(jīng)分行授信管理部審查后，提交分行貸款審查委員會審查或有權(quán)審批人審批。本行分行的貸款審查委員會由七名委員組成，由本行各分行負(fù)責(zé)授權(quán)管理的主管副行長擔(dān)任貸款審查委員會主任。為確保本行分行的前臺及中臺部門職能分隔，分行的主管副行長不得主管前臺部門，例如市場營銷。各貸款申請必須得到5名委員的批準(zhǔn)才能通過，主任委員有一票否決權(quán)。分行行長有權(quán)否決分行貸款審查委員會的授信決定，但無權(quán)批準(zhǔn)被貸款審查委員會否決的任何貸款。本行分行的貸款審查委員會一般每周開一次會議。分行超越權(quán)限授信業(yè)務(wù)均需提交區(qū)域授信審批中心或總行審批。分行提交的貸款申請經(jīng)總行授信審查后，提交總行貸款審查委員會審查或有權(quán)審批人審批。總行貸款審查委員會由9名委員組成，包括總行副行長，來自授信管理部、公司業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部、預(yù)算財(cái)務(wù)部、國際業(yè)務(wù)部、資金部、法律合規(guī)部具有相關(guān)經(jīng)驗(yàn)的專家，并由副行長擔(dān)任貸款審查委員會主席。提交給本行總行貸款審查委員會的所有貸款申請都須經(jīng)過三分之二以上委員的批準(zhǔn)。本行行長有權(quán)否決本行貸款審查委員會作出的授信決定，但無權(quán)批準(zhǔn)已被總行貸款審查委員會否決的申請。C.針對某些客戶的特殊程序問題客戶與高風(fēng)險(xiǎn)客戶相關(guān)的任何貸款申請或任何貸款重組計(jì)劃，均需提交資產(chǎn)保全部和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會審查和審批。本行各分行根據(jù)授權(quán)取得貸款重組限額，任何超出該限額的重組計(jì)劃需提交本行總行的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會審批。本行總行的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會由9名委員組成，包括本行一名主管資產(chǎn)保全的副行長，及來自資產(chǎn)保全部、授信管理部、公司業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部、法律合規(guī)部、國際業(yè)務(wù)部、預(yù)算財(cái)務(wù)部及監(jiān)察室的代表，并由副行長出任主席。具有相關(guān)經(jīng)驗(yàn)的專家可以擔(dān)任風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會的顧問。在分行層面，所有風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、內(nèi)部控制委員會及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會的職能通常由各分行的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會行使。本行分行的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會由9名或7名委員組成，并由該分行的行長出任主席，以及由該分行負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的副行長出任副主席。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會作出的決定必需得到由9名委員組成的委員會的6名委員或由7名委員組成的委員會的5名委員的批準(zhǔn)，并且主席有權(quán)否決風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的決定。然而，該分行副行長、主管風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行副行長或本行行長均無權(quán)批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會之前已否決的申請。本行分行的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會在必要時(shí)召開會議。集團(tuán)客戶為了更好地管理客戶授信集中風(fēng)險(xiǎn)，本行根據(jù)中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，結(jié)合本行管理需要確定了集團(tuán)客戶范圍，對同一集團(tuán)內(nèi)的客戶采取集團(tuán)授信管理模式，并按照“分類管理、厘定職責(zé)、優(yōu)化流程、強(qiáng)化監(jiān)控”原則加強(qiáng)集團(tuán)客戶的授信管理。集團(tuán)客戶的主辦行牽頭組織或協(xié)助總分行公司業(yè)務(wù)部門做好集團(tuán)客戶信息調(diào)查匯總、集團(tuán)關(guān)系確認(rèn)、授信業(yè)務(wù)辦理和授后監(jiān)控管理等工作，協(xié)辦行協(xié)助主辦行進(jìn)行集團(tuán)客戶的授信分析及管理，辦理集團(tuán)客戶在本行的授信業(yè)務(wù)。一般情況下，主辦行由集團(tuán)總部所在地分行擔(dān)任。在授信審查時(shí)，本行將根據(jù)集團(tuán)客戶的特點(diǎn)對集團(tuán)客戶的股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營管理和資金運(yùn)作模式、對外投資、集團(tuán)主營業(yè)務(wù)、關(guān)聯(lián)交易行為等方面進(jìn)行重點(diǎn)分析和審核，并注意防范集團(tuán)內(nèi)部互保風(fēng)險(xiǎn)。本行相信，這些針對性的措施有助于更有效管理集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)。D.貸后監(jiān)控本行對個(gè)別及組合性的對公貸款在銀行內(nèi)部的各層次進(jìn)行監(jiān)控。本行客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)對客戶進(jìn)行貸后監(jiān)控，已移交的問題類授信客戶的貸后監(jiān)控由資產(chǎn)保全清收人員負(fù)責(zé)。授信管理部門負(fù)責(zé)對正常類授信客戶的監(jiān)控報(bào)告進(jìn)行審查，資產(chǎn)保全部門負(fù)責(zé)對問題類授信客戶的監(jiān)控報(bào)告進(jìn)行審查。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門對貸后監(jiān)控的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評估。這些定期貸款監(jiān)控檢查的目的是：口獲取每名借款人財(cái)務(wù)狀況的最新資料；口獲取每筆貸款的履約和還款狀況的最新資料；口及早發(fā)現(xiàn)拖欠的警告信號以便于采取快捷的補(bǔ)救行動；口獲取總體貸款組合承擔(dān)的信貸風(fēng)險(xiǎn)的最新資料；口容許信貸政策委員會及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會監(jiān)控本行貸款組合的總體質(zhì)量、識別重大趨勢和評估本行信貸風(fēng)險(xiǎn)策略和政策的適合性。根據(jù)各客戶的信用等級、貸款規(guī)模和還款歷史的不同，本行對各筆企業(yè)貸款的監(jiān)控頻率也有所不同。例如，對本行十級信貸評級系統(tǒng)下任何信貸評級為一至五級的企業(yè)客戶，定期監(jiān)控每年進(jìn)行一次；對信貸評級為六或七級的客戶，定期監(jiān)控每六個(gè)月進(jìn)行一次；對信貸評級為八級或以上的企業(yè)客戶，定期監(jiān)控每三個(gè)月進(jìn)行一次。根據(jù)受監(jiān)控信貸產(chǎn)品的性質(zhì)，本行可能會采用下列一種或多種方法來監(jiān)控本行貸款和本行客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)，包括：口檢查對信貸條款的遵守情況；口通過現(xiàn)場拜訪和會議與客戶保持定期接觸；口及時(shí)跟蹤文檔缺失情況；口按借款人類型、業(yè)務(wù)類別和內(nèi)部信貸評級進(jìn)行定期的組合風(fēng)險(xiǎn)評估。在運(yùn)用這些方法發(fā)現(xiàn)客戶有拖欠的跡象時(shí)，本行將對相關(guān)客戶的信用質(zhì)量和還款能力進(jìn)行更詳細(xì)的審查并采取適當(dāng)?shù)难a(bǔ)救行動，如采取要求提前還款等措施。E.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及監(jiān)控系統(tǒng)本行已經(jīng)實(shí)施一套風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及監(jiān)控系統(tǒng)，已經(jīng)運(yùn)用包括三層風(fēng)險(xiǎn)過濾、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察名單在內(nèi)的多種風(fēng)險(xiǎn)管理工具，旨在盡早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取補(bǔ)救措施以及確保本行有足夠的撥備和使損失減到最低。為及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化對“正常”類和“關(guān)注”類信貸進(jìn)行一致、審慎、有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理，本行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部實(shí)施了“三層風(fēng)險(xiǎn)過濾”和“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察名單”制度。全行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理通過“三層風(fēng)險(xiǎn)過濾”的篩選，對出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號的客戶實(shí)施不同的處理方法，對符合“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察名單”定義和風(fēng)險(xiǎn)特征的客戶納入“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察名單”重點(diǎn)監(jiān)控和分類管理。如果一筆貸款存在借款人或擔(dān)保人可能無法履行其義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，該客戶將被列入“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察名單”。本行將“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察名單”涉及的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步劃分為風(fēng)險(xiǎn)可逆、風(fēng)險(xiǎn)較大和風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重三類?！帮L(fēng)險(xiǎn)可逆”是指雖存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，但經(jīng)采取一定的防范或改進(jìn)措施后，極有可能轉(zhuǎn)為“正?！鳖惖氖谛艠I(yè)務(wù)。這一類風(fēng)險(xiǎn)主要在本行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門的監(jiān)管下由客戶經(jīng)理進(jìn)行管理。“風(fēng)險(xiǎn)較大”是指存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，并且可能會一定程度地危及本行信貸資產(chǎn)安全的授信業(yè)務(wù)。這一類風(fēng)險(xiǎn)主要在本行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的重點(diǎn)監(jiān)控和指導(dǎo)下，以客戶經(jīng)理為主體進(jìn)行管理。“風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重”是指風(fēng)險(xiǎn)趨向惡化，在六個(gè)月之內(nèi)很有可能降為“次級”類的授信業(yè)務(wù)。這一類風(fēng)險(xiǎn)由資產(chǎn)保全部門提前介入，直接管理。③個(gè)人貸款本行分行的零售部主要負(fù)責(zé)對相關(guān)分行的個(gè)人貸款信貸管理，而在本行分行零售部內(nèi)設(shè)立的個(gè)人貸款管理中心，則主要負(fù)責(zé)審核、審批和管理在其職權(quán)范圍內(nèi)的個(gè)人貸款。A.貸前調(diào)查零售客戶表明有意申請消費(fèi)貸款或營運(yùn)資金貸款后，本行支行的銷售人員會親自會見客戶，收集有關(guān)貸款申請資料，確保申請數(shù)據(jù)準(zhǔn)確有效，并且以書面及電子方式將申請數(shù)據(jù)發(fā)送至本行分行的個(gè)人貸款管理中心。當(dāng)審查貸款申請時(shí)，個(gè)人貸款管理中心的審查人員需根據(jù)若干因素對信貸風(fēng)險(xiǎn)作出評估，其中包括但不限于：口申請材料的完整性，以及這些材料是否符合規(guī)定；口貸款的擬定用途；口借款人的還款能力；口貸款額與價(jià)值比率；口擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、抵押品的估值以及登記抵押品或按揭的可行性。B.貸款審批本行就個(gè)人貸款采用多級信貸授信審批程序，即主要根據(jù)擬授貸款的本金金額和貸款類型，在分行由低級至高級逐層審批。此外，以政府債券和存款證明擔(dān)保的個(gè)人貸款可由本行任何一家有信貸經(jīng)營權(quán)的支行審批。C.貸款監(jiān)控本行的消費(fèi)貸款主要通過每月償還本金和利息方式進(jìn)行監(jiān)控，而本行向個(gè)人作出的營運(yùn)資金貸款則主要通過在支付貸款15日內(nèi)審查貸款的用途方式進(jìn)行監(jiān)控。當(dāng)本行發(fā)現(xiàn)零售客戶有還款困難時(shí)，將進(jìn)行調(diào)查和采取適當(dāng)補(bǔ)救行動。不良貸款管理及收回為統(tǒng)一管理本行的不良貸款，并致力于改善不良貸款的收回水平，本行已建立一個(gè)資產(chǎn)保全部，專門管理和解決不良貸款，提前介入和化解潛在貸款風(fēng)險(xiǎn)，并向本行負(fù)責(zé)監(jiān)督不良貸款管理的副行長報(bào)告。在總行層面，資產(chǎn)保全部對本行的不良貸款提供統(tǒng)一管理，并在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建立和實(shí)施解決不良貸款的統(tǒng)一政策和程序。在本行的分行層面，部分分行設(shè)有資產(chǎn)保全部，而其他分行在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部下設(shè)有專門人員負(fù)責(zé)分行的不良貸款管理。在本行的架構(gòu)內(nèi)，本行約有320名資深的專業(yè)人員負(fù)責(zé)解決不良貸款。本行制定了一套不良貸款的管理模式，對于風(fēng)險(xiǎn)程度較高，處置難度較大的不良貸款，由資產(chǎn)保全部經(jīng)理直接負(fù)責(zé)不良貸款保全（即移交模式）；對于風(fēng)險(xiǎn)程度低，債務(wù)人有還款意愿的不良貸款由資產(chǎn)保全經(jīng)理和授信經(jīng)營部門客戶經(jīng)理共同管理（非移交模式）。根據(jù)不良貸款的具體風(fēng)險(xiǎn)狀況，采用移交與非移交模式，充分利用授信經(jīng)營部門的客戶關(guān)系基礎(chǔ)，并發(fā)揮資產(chǎn)保全部門的專業(yè)化處置優(yōu)勢。在具體不良貸款的處理過程中，資產(chǎn)保全部亦會咨詢公司業(yè)務(wù)部、授信管理部、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部、法律合規(guī)部，以至（如合適）外部的專業(yè)人員解決不良貸款。本行針對不良貸款的管理開發(fā)了信息管理系統(tǒng)，包括信貸管理信息系統(tǒng)中的問題類客戶子模塊，實(shí)現(xiàn)了不良貸款管理與正常授信業(yè)務(wù)流程的緊密結(jié)合，保障了不良貸款管理權(quán)限和管理流程的集中統(tǒng)一。本行正在開發(fā)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中也專門設(shè)計(jì)了分析不良貸款信息的功能，該系統(tǒng)有利于提高本行對于不良貸款管理信息的分析和研究深度。本行資產(chǎn)保全部負(fù)責(zé)實(shí)施并不斷完善不良貸款管理的流程與方法，本行不良資產(chǎn)的主要管理程序如下：①保全不良貸款的主要方法是通過法院和/或非通過法院程序，包括現(xiàn)金收回、協(xié)商和解、變賣抵押品或其他資產(chǎn)，以及重組債務(wù)。如果本行在竭盡所有司法及非司法程序努力后，仍不能收回貸款或其部分，則未能收回的款額將會被核銷。②還款通知。本行會定期向不良貸款債務(wù)人發(fā)出還款通知，作為本行收款努力的第一步，要求債務(wù)人現(xiàn)金還款，收集并了解有關(guān)借款人業(yè)務(wù)營運(yùn)及財(cái)務(wù)狀況的信息，有助本行在不能收回現(xiàn)金還款的情況下，建立本行的收回戰(zhàn)略。根據(jù)借款人及其擔(dān)保人（如有）的合作程度，本行可能會啟動法律程序與借款人及其擔(dān)保人（如有）協(xié)商解決不良貸款。③協(xié)商和解。若借款人及/或其擔(dān)保人（如有）在本行作出收回款項(xiàng)努力時(shí)和本行合作，并且其業(yè)務(wù)營運(yùn)情況無重大惡化，本行可能會與借款人及/或其擔(dān)保人（如有）達(dá)成協(xié)商和解。協(xié)商和解可能以貸款重組方式進(jìn)行，本行可能要求增加抵押品或其他擔(dān)保，或者更換借款主體。若本行認(rèn)為借款人的財(cái)務(wù)狀況改善機(jī)會渺茫時(shí)，協(xié)商和解通常包括部分還款再加變賣抵押品或其他資產(chǎn)。④法律程序。如果借款人及/或其擔(dān)保人（如有）在本行作出收回款項(xiàng)努力時(shí)不與本行合作，或缺乏還款意愿，或若借款人及/或其擔(dān)保人（如有）的業(yè)務(wù)營運(yùn)正在惡化，若不迅速反應(yīng)便會危害本行資產(chǎn)安全時(shí)，本行會提起訴訟，以便通過法律程序收回不良貸款。法院裁決后，則要求借款人及/或其擔(dān)保人（如有）按照法院判決償付貸款，或申請法院強(qiáng)制執(zhí)行借款人及/或其擔(dān)保人（如有）的資產(chǎn)（包括抵押品（如有）），或在法院監(jiān)督下本行和借款人及/或其擔(dān)保人（如有）合作重組該不良貸款。⑤重組。重組是一項(xiàng)自愿或在某程度上由法院監(jiān)督進(jìn)行的程序，通過重組程序，本行與借款人及/或其擔(dān)保人（如有）可重新修訂借款人的信用條款，避免進(jìn)行訴訟，防止出售抵押品時(shí)招致?lián)p失，以最大限度地收回款項(xiàng)。只有在借款人及/或其擔(dān)保人（如有）經(jīng)營業(yè)務(wù)為正?；蛴辛己们熬暗那闆r下，本行才會重組不良貸款。重組過程中，本行會要求借款人及/或其擔(dān)保人（如有）償付部分本息，或要求額外的抵押品，降低重組貸款的風(fēng)險(xiǎn)。本行會對重組后貸款（轉(zhuǎn)換借款主體的重組除外）實(shí)施六個(gè)月的監(jiān)視期，期內(nèi)借款人的業(yè)務(wù)營運(yùn)及貸款本金和利息的償付會被本行的資產(chǎn)保全部密切監(jiān)視。六個(gè)月監(jiān)視期過后，若借款人的業(yè)務(wù)營運(yùn)正常，能夠按重組條款定期償付本息，并且經(jīng)重組的不良貸款其他方面符合貸款分類原則下“關(guān)注”或“正?！鳖悇e的規(guī)定，經(jīng)重組的不良貸款便可能被提升為“關(guān)注”或“正常”類別。⑥變賣抵押品或其他資產(chǎn)。變賣抵押品或其他物業(yè)是法院強(qiáng)制執(zhí)行的一項(xiàng)法律程序，或者是協(xié)商和解的結(jié)果。本行可通過公開拍賣或非拍賣協(xié)議轉(zhuǎn)讓，最大限度地收回款項(xiàng)。⑦抵債資產(chǎn)管理和處置。本行在法院強(qiáng)制執(zhí)行或協(xié)商和解過程中，可能依據(jù)法律規(guī)定和協(xié)商接受借款人及/或其但保人（如有）的實(shí)物資產(chǎn)抵償貸款。本行已經(jīng)針對性地制定了一套程序，包括抵入作價(jià)，日常管理及資產(chǎn)變現(xiàn)。本行自2004年開始對全行主要地區(qū)的抵債資產(chǎn)實(shí)施集中處置，由總行統(tǒng)一委托評估機(jī)構(gòu)和拍賣機(jī)構(gòu)，以公開拍賣的方式處置抵債資產(chǎn)。在某些地區(qū)，抵債資產(chǎn)抵入及變現(xiàn)時(shí)可能會遭遇干擾，增加本行管理抵債資產(chǎn)的困難，從而給本行帶來損失。⑧核銷。本行會在采取所有可能的措施和實(shí)施必要的程序后，對未能收回的不良貸款予以核銷。核銷一項(xiàng)貸款本金債權(quán)須由分行指派專人進(jìn)行實(shí)地復(fù)核，經(jīng)分行資產(chǎn)保全部門、預(yù)算財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會、分行行長、以及（總行層級的）資產(chǎn)保全部、預(yù)算財(cái)務(wù)部及審計(jì)部批準(zhǔn)。貸款本金在3,000萬元以上的核銷，將由總行派員進(jìn)行實(shí)地核實(shí)，并須經(jīng)總行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會特別批準(zhǔn)。⑨除上述不良貸款管理政策及程序外，本行還建立了應(yīng)對信貸類風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)事件的處置組和處理程序，處置組由本行分管風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的行長負(fù)責(zé)，總部相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人參加，以便監(jiān)督及快速解決所有須實(shí)時(shí)注意的重大不良貸款。此外，在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的實(shí)施方面，本行采用信貸管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了信貸全流程集中處理，該系統(tǒng)以客戶管理為中心，與核心賬務(wù)系統(tǒng)聯(lián)動，通過五個(gè)統(tǒng)一來控制信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，即：統(tǒng)一授信管理政策、統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)額度控制、統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程操作、統(tǒng)一客戶關(guān)系管理、統(tǒng)一業(yè)務(wù)檔案管理、統(tǒng)一數(shù)據(jù)信息來源。本行還利用客戶綜合信息系統(tǒng)集成反映全行客戶信息。此外，本行已自行開發(fā)逐筆撥備系統(tǒng)、信貸監(jiān)控系統(tǒng)、非信貸監(jiān)控系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)等，實(shí)現(xiàn)了全行遷徙分析、監(jiān)察名單、責(zé)任追究的系統(tǒng)運(yùn)作。為進(jìn)一步擴(kuò)展系統(tǒng)功能，本行在數(shù)據(jù)大集中基礎(chǔ)上，開發(fā)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了對資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的全面管控。2、市場風(fēng)險(xiǎn)管理市場風(fēng)險(xiǎn)是指未來收入、公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量可能由于利率、匯率變化，及會對市場風(fēng)險(xiǎn)敏感產(chǎn)品有影響的其他市場變動而遭受潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)的主要類型為利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。本行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施如下：第一，強(qiáng)化市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和監(jiān)測。本行已經(jīng)實(shí)現(xiàn)按月計(jì)算銀行賬戶和交易賬戶的久期、基點(diǎn)價(jià)值等利率敏感性指標(biāo)，由業(yè)務(wù)單元內(nèi)設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期在本業(yè)務(wù)單元管理范圍內(nèi)進(jìn)行包含定性和定量分析的壓力測試，對有重大影響的情形提出應(yīng)急處理方案，動態(tài)監(jiān)控市場風(fēng)險(xiǎn)限額執(zhí)行情況。第二，實(shí)行市場風(fēng)險(xiǎn)限額管理。本行按交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額對交易賬戶實(shí)施限額管理，對超限額情況及時(shí)進(jìn)行監(jiān)控和處理。第三，加強(qiáng)資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制。本行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要，相繼出臺了《交通銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》、《人民幣利率互換業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《人民幣同業(yè)融資授信管理辦法》及《關(guān)于規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的意見》等制度，不斷加強(qiáng)同業(yè)拆借、同業(yè)債券、人民幣利率互換等各類資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制和防范。第四，加強(qiáng)國際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制。匯率風(fēng)險(xiǎn)控制方面，通過路透KONDOR+系統(tǒng)進(jìn)行外匯風(fēng)險(xiǎn)集中式管理，自動監(jiān)控額度使用情況、報(bào)告敞口的異常狀況；代理行風(fēng)險(xiǎn)管理方面，建立代理行評分評級模型，作為同業(yè)授信的基本依據(jù)。同時(shí)本行將非財(cái)資業(yè)務(wù)同業(yè)授信額度整合為貿(mào)易融資和擔(dān)保兩類，既滿足新業(yè)務(wù)使用需要，又體現(xiàn)不同業(yè)務(wù)種類的風(fēng)險(xiǎn)屬性。利率風(fēng)險(xiǎn)管理利率風(fēng)險(xiǎn)是指本行的利息收入或本行的資產(chǎn)值由于利率波動而可能遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。本行利率風(fēng)險(xiǎn)主要來自資產(chǎn)和負(fù)債的期限或再定價(jià)期間的不相配以及利率的波動。此外，不同產(chǎn)品采用的不同定價(jià)基礎(chǔ)也可能會導(dǎo)致本行同一再定價(jià)期間內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債產(chǎn)生利率風(fēng)險(xiǎn)。本行已在內(nèi)部開發(fā)出一套人民幣資產(chǎn)/負(fù)債缺口管理和分析系統(tǒng)，對本行的人民幣資產(chǎn)和負(fù)債承擔(dān)的利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量分析和測量。該系統(tǒng)已在本行的各分行應(yīng)用。此外，本行利用該系統(tǒng)提供的數(shù)據(jù)進(jìn)行壓力測試，就本行調(diào)整人民幣資產(chǎn)和負(fù)債組合的到期日和期限提供指引，以管理本行承擔(dān)的利率風(fēng)險(xiǎn)。本行最少每月進(jìn)行一次缺口分析。本行通過控制各時(shí)間段的利率缺口來管理本行的資產(chǎn)和負(fù)債。本行通過模擬利率情景衡量這些缺口以確保利息收入變動保持在設(shè)定的范圍內(nèi)。此外，本行還通過調(diào)整人民幣計(jì)值負(fù)債的到期日及分配對人民幣計(jì)值負(fù)債進(jìn)行管理。本行主要通過以下措施管理本行的外幣資產(chǎn)及負(fù)債：集中剩余的以外幣為貨幣單位的資金的投資，主要投資于短期融資，包括銀行同業(yè)市場票據(jù)及短期債務(wù)、控制本行以外幣為貨幣單位的固定利率投資的比例及進(jìn)行利率掉期交易。匯率風(fēng)險(xiǎn)管理本行向客戶提供外匯存款、外匯貸款和外幣交易服務(wù)。本行在外幣市場上的交易活動和其它一般銀行活動使本行承擔(dān)匯率風(fēng)險(xiǎn)。本行主要通過在銀行同業(yè)市場上的對沖活動來管理匯率風(fēng)險(xiǎn)。特別是，本行通過制定風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額來降低匯率風(fēng)險(xiǎn)。本行已建立了一套風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，在該系統(tǒng)中明確了一系列的指標(biāo)，包括敞口限額、止損限額和其它交易參數(shù)。本行還實(shí)施了路透Kondor+風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，該系統(tǒng)可對一般市場風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行監(jiān)控。3、流動性風(fēng)險(xiǎn)管理流動性風(fēng)險(xiǎn)是指不能及時(shí)以合理價(jià)格將資產(chǎn)變現(xiàn)從而為本行的負(fù)債提供資金的風(fēng)險(xiǎn)。本行流動性風(fēng)險(xiǎn)主要來自于借貸、交易、投資等活動以及對流動性資金頭寸的管理。流動性管理的目標(biāo)是使本行能夠履行本行的所有還款義務(wù)并以較低成本及時(shí)為本行的所有投資活動提供資金。本行資金部負(fù)責(zé)制定有關(guān)流動性風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指引，其中包括限制可由本行分行進(jìn)行的交易類型，以供本行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部進(jìn)行監(jiān)控，本行分行須在總行授權(quán)的范圍內(nèi)進(jìn)行交易，且須實(shí)時(shí)向資金部匯報(bào)這些交易以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。本行的資產(chǎn)負(fù)債管理戰(zhàn)略的主要目標(biāo)是獲得理想的收益率，同時(shí)保持適當(dāng)?shù)牧鲃淤Y金水平?？诟倪M(jìn)本行的管理數(shù)據(jù)系統(tǒng)以提供本行每日、每周和每月流動資產(chǎn)變化的實(shí)時(shí)資料；口依照法規(guī)及本行內(nèi)部要求，監(jiān)控流動性比率的情況,特別是所需的人民幣備付金比率和存貸比率；口進(jìn)行定期的期限缺口分析以使管理層能夠及時(shí)評估和監(jiān)控本行的流動資金頭寸；口采取多樣化的融資戰(zhàn)略。本行利用廣泛的流動性來源來滿足本行的融資需要。本行主要通過接受個(gè)人和企業(yè)存款為本行的經(jīng)營活動提供資金，這些存款的平均期限一般短于貸款或投資期限。除百分之十法定準(zhǔn)備金外，本行主要通過在人民銀行保留本行存款約百分之四點(diǎn)五作為備付金，以及保持一定比例的資金用于銀行間貨幣市場交易及債券回購，來管理以人民幣計(jì)值資產(chǎn)的流動資金；本行還利用大部分存款資金提供貸款、從事債券投資或進(jìn)行銀行同業(yè)資金拆借。本行還持有一個(gè)由資金部和國際業(yè)務(wù)部管理的具有流動性以及高信貸評級的證券組合。此外，本行通過設(shè)定存貸比率，如備付金比率、中長期貸款比率、資產(chǎn)流動性比率等指標(biāo)，來監(jiān)控和管理本行的流動性風(fēng)險(xiǎn)。4、操作風(fēng)險(xiǎn)管理操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部流程和系統(tǒng)不足或失靈、人為誤差或外部事件而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。本行在業(yè)務(wù)運(yùn)作中面臨著多種操作風(fēng)險(xiǎn)。本行致力通過繼續(xù)施行內(nèi)部控制系統(tǒng)及內(nèi)部控制評估系統(tǒng)來管理這一風(fēng)險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部的監(jiān)督下，本行業(yè)務(wù)營運(yùn)部門經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督本行經(jīng)營人員遵守風(fēng)險(xiǎn)管理委員會制定的控制標(biāo)準(zhǔn)和適用法律法規(guī)的情況。作為本行致力于增強(qiáng)內(nèi)部控制的持續(xù)努力的一部分，本行將繼續(xù)制定新政策和程序以在本行全行范圍內(nèi)更加系統(tǒng)地管理操作風(fēng)險(xiǎn)。本行將會根據(jù)環(huán)境和監(jiān)管要求的變化定期地評估和調(diào)整這些政策和程序。目前本行已經(jīng)采取以下措施：采取有效措施，加強(qiáng)會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防范和監(jiān)控針對會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，本行結(jié)合“票據(jù)憑證印鑒防偽系統(tǒng)”、“會計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)”、“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督系統(tǒng)”等系統(tǒng)的開發(fā)使用，將開戶、預(yù)留印鑒流程進(jìn)行切割，實(shí)現(xiàn)前、后臺分步操作、相互牽制，對重大風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行有效控制，通過優(yōu)化業(yè)務(wù)處理流程，實(shí)現(xiàn)會計(jì)操作流程的職能獨(dú)立、分離和互相牽制；本行從2005年開始實(shí)行會計(jì)主管委派制，對符合條件的會計(jì)主管由上級機(jī)構(gòu)向下級機(jī)構(gòu)委派。同時(shí)，實(shí)施了會計(jì)人員輪崗、輪調(diào)和強(qiáng)制休假制度，并由總行按季監(jiān)控全行會計(jì)條線的執(zhí)行情況；同時(shí)，本行啟動了會計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)量化工作。本行正在制訂“會計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)分級分類標(biāo)準(zhǔn)”，對會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致或可能導(dǎo)致的破壞水平、影響范圍及嚴(yán)重程度進(jìn)行評估，將相應(yīng)的會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級分類，提供會計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量依據(jù)。依托數(shù)據(jù)大集中工程，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平依托數(shù)據(jù)大集中工程，本行將操作風(fēng)險(xiǎn)因素的重要管理控制流程固化到了相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，流程的自動化大大降低了操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，提高了以技術(shù)手段防范操作風(fēng)險(xiǎn)的能力；在業(yè)務(wù)系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)中加強(qiáng)了對重大事項(xiàng)、重點(diǎn)賬戶、重大金額和重要交易的遠(yuǎn)程監(jiān)控和實(shí)時(shí)監(jiān)督檢查，不斷強(qiáng)化對各個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域操作風(fēng)險(xiǎn)的非現(xiàn)場動態(tài)識別、預(yù)警、分析和監(jiān)控。為了加強(qiáng)本行信息化系統(tǒng)安全管理工作，保障信息化系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運(yùn)行，本行成立了信息安全保障領(lǐng)導(dǎo)小組，并在信息技術(shù)管理部下設(shè)信息安全管理部，負(fù)責(zé)全行信息系統(tǒng)安全管理工作。本行已建立了一個(gè)集安全事件的采集、匯總、過濾、壓縮、關(guān)聯(lián)分析和風(fēng)險(xiǎn)評估等功能于一體的綜合信息安全管理平臺，其具有如下功能：及時(shí)有效監(jiān)控總行現(xiàn)有的安全設(shè)備，包括入侵監(jiān)測系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)防火墻、防病毒系統(tǒng)等；對不同類型、不同格式的設(shè)備日志信息進(jìn)行采集、匯總、范式化、過濾、壓縮；對各種事件進(jìn)行關(guān)聯(lián)分析，從而發(fā)現(xiàn)其中蘊(yùn)含的真實(shí)事件；將安全信息事件的級別與資產(chǎn)的價(jià)值進(jìn)行加權(quán)計(jì)算，從而得出風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果，協(xié)助進(jìn)行安全決策。本行的流程銀行建設(shè)，強(qiáng)化了本行對操作風(fēng)險(xiǎn)的管理本行正在大力推進(jìn)流程銀行建設(shè)。本行流程銀行建設(shè)的目標(biāo)是：建成以客戶為中心，條線垂直運(yùn)作管理和考核為主，后臺業(yè)務(wù)集中處理、前中后臺分離又制約，以流程強(qiáng)化內(nèi)控的便利化、信息化、自動化、標(biāo)準(zhǔn)化和智能化的業(yè)務(wù)流程，以降低內(nèi)部交易成本，提高運(yùn)作管理效率，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力。本行初步形成了企業(yè)與機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、個(gè)人與零售業(yè)務(wù)、資金與國際業(yè)務(wù)三大前臺業(yè)務(wù)板塊和風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)、審計(jì)、人力資源、行政和信息技術(shù)等六個(gè)中后臺職能板塊；初步形成了總行層面以客戶為中心的業(yè)務(wù)單元框架，前中后臺劃分清晰；信用卡中心初步推行了事業(yè)部制的運(yùn)作模式；在全行范圍內(nèi)積極推進(jìn)后臺集中式的管理模式，成立了地區(qū)授信審批中心和地區(qū)審計(jì)部，實(shí)現(xiàn)了授信和審計(jì)的條線垂直化運(yùn)行，分行層面基本建立了賬務(wù)中