管理制度規(guī)章制度

一、遵守公德第一條公司員工必須遵紀守法、做維護社會公德的模范，公司絕對不允許違背公德、違反法律的現(xiàn)象存在。二、愛崗敬業(yè)第二條愛崗敬業(yè)：熱愛自己的工作，勤奮努力，不斷提質(zhì)量。第三條盡職盡責(zé)：要求員工必須做到三負責(zé)，即對社會負責(zé)，對公司負責(zé)，對自己負責(zé)。全力以赴地完成工作任務(wù)和履行職能，對自己的失誤承擔(dān)責(zé)任。第四條服從領(lǐng)導(dǎo)：員工必須服從領(lǐng)導(dǎo)安排，與領(lǐng)導(dǎo)保持一致把工作做好，不與領(lǐng)導(dǎo)背道行事。第五條逐級上報：員工有事應(yīng)向所屬直接領(lǐng)導(dǎo)匯報，除直接領(lǐng)導(dǎo)有重大失誤或特別情形下，不得越級匯報。第六條緊密團結(jié)，精誠合作，工作中相互協(xié)調(diào)，相互支批評與自我批評。第八條不搞小團體、小幫派，倡導(dǎo)同事間密切和諧的關(guān)第九條不撥弄是非，無中生有，挑撥離間，說不利于團第十條保持積極的生活態(tài)度和工作態(tài)度，以積極包容的心態(tài)對待公司管理中的問題，主動提出改進性的建議和意見，以成熟的方法解決問題。第十一條下級服從上級是公司管理的基本原則，員工應(yīng)自覺服從領(lǐng)導(dǎo)的安排和工作調(diào)動，不得公開頂撞領(lǐng)導(dǎo)，不得無故拒絕、拖延、敷衍或擅自終止領(lǐng)導(dǎo)安排的工作。第十二條遵守公司制定的作息時間，不遲到，不早退，第十三條公司員工必須嚴格遵守工作紀律，上班下班時間不擅離職守，不串崗及私自外出、不聊天、聽音樂、吃零食、嬉鬧、大聲喧嘩。未經(jīng)他人允許，不得翻閱他人文件、資料，動用他人物品。不用辦公電話打私人電話、上班期間不在公司崗位接待親友、不辦理個人私事，不在禁煙區(qū)吸煙，不閱讀與工作無關(guān)的雜志書刊和不做其他與工作無關(guān)的事。五、誠實自律第十五條遵守職業(yè)道德，不貪污受賄，自覺抵制社會上第十六條不得利用職務(wù)和工作之便向他人索取錢財和第十七條不得挪用公司財物，更不得利用職務(wù)之便將公他人。第十八條對于其他有業(yè)務(wù)往來的公司和個人贈送給公司或個人的禮品、財物，必須上交到公司辦公室、財務(wù)部。六、安全保密第十九條要隨時隨地地注意防火安全，發(fā)現(xiàn)不安全隱患要及時報告處理。每個員工都要熟知防火設(shè)施的位置和使用第二十條注意公司現(xiàn)金和貴重物品、財物的安全存放，辦公室無人時要隨手關(guān)門。第二十一條嚴格執(zhí)行公司的保密制度，嚴守公司秘密。七、儀表大方第二十二條員工必須儀表端莊、整潔。三、胡子：不留胡須，保持面部清潔。不宜用香味濃烈的香水。辦公室男員工在工作日內(nèi)要求穿西裝打領(lǐng)帶，女員工應(yīng)穿正裝。其他按照公司崗位安排著工作裝。一、襯衫：無論什么顏色，襯衫的領(lǐng)子與袖口不得有污并注意與西裝、襯衫的顏色相配。領(lǐng)戴不得骯臟、破損或歪四、女員工要保持服裝淡雅得體，不得過分華麗，不穿過于露的衣服，不帶裝飾品。八、言行文明第二十四條在公司內(nèi)職業(yè)應(yīng)保持優(yōu)雅的姿勢和動作。一、站姿：會見客戶或出席儀式站立場合，或在領(lǐng)導(dǎo)、上級面前，不得把手交叉抱在胸前。得傲慢地把腿向前或向后伸，或俯視前方。直，不彎腰低頭，要大方熱情，不卑不亢。五、出入房間的禮貌：進入房間，要先輕輕敲門，聽到進入后，回手關(guān)門，不能大力、粗暴。進入房間后，如對方正在講話，要稍等靜候，不要中途插話，如必須要打斷的談話”。六、遞交文件：如遞文件等，要把正面、文字對著對方的方向遞上去，如是筆、小刀、剪刀等，要把尖銳的一面對著自己，使對方容易接。七、走通道、走廊時要放慢腳步。無論是在自己公司還是訪問的公司，在通道和走廊里不能一邊走，一邊大聲說話更不能唱歌或吹口哨等。遇到上司或顧客、客戶要禮讓，不三、一個人介紹給很多人時，應(yīng)先介紹其中地位最高的年齡有很大差別時，若女性年輕，可先把女性介紹給女性。五、名片應(yīng)先遞給齡長或上級，把自己的名片遞出時，應(yīng)把文字向著對方，雙手拿出，一邊遞交，一邊清楚的說出開餐前的組織準備將當日所需的蔬菜、禽類、水產(chǎn)等原料加工、分類、分2.切配組將已經(jīng)預(yù)訂的菜肴(如宴會、團隊用餐等)及常用的零點菜肴切配好，并將常用的一些原料加工成絲、片、塊、丁、3.爐灶組備齊烹制加工所需的各種調(diào)料，負責(zé)半成品和湯的制4.冷菜組制備熟食，切制待用冷菜，拼擺花色冷盤，準備所需的5.點心組制備常用的點心，備足當天所需的面和餡兒。心”的指導(dǎo)思想，根據(jù)賓客需求及時烹制美味可口的菜肴。餐飲企業(yè)菜肴質(zhì)量控制的措施主要有：1.廚師的質(zhì)量意識廚師的質(zhì)量意識至關(guān)重要。質(zhì)量意識可以提高廚師的工作責(zé)任心并改善其工作態(tài)度。因此，餐飲企業(yè)必須定期開展質(zhì)量教育，使所有廚房工作人員樹立標準化觀念、專業(yè)化觀并具有學(xué)習(xí)創(chuàng)新觀念。2.加強檢查：管理人員抽查、跑菜員檢查餐飲企業(yè)的各級管理人員在開餐時應(yīng)抽查菜肴質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。同時，餐廳的傳菜服務(wù)員在取菜時，應(yīng)檢取;顏色不正不取;調(diào)、配料不全不取;器皿不潔、破損或不符合規(guī)格不取。不能讓菜肴的質(zhì)量問題暴露在客人面前。3.建立投訴反饋制度一旦遇到客人投訴菜肴質(zhì)量問題，餐廳應(yīng)該及時將問題質(zhì)量問題的原因，并提出解決問題的方法，以免今后出現(xiàn)類廚房應(yīng)根據(jù)核定的毛利率控制餐飲成本，在保證賓客利益的前提下，盡量節(jié)約，并減少浪費。廚房工作人員應(yīng)對所有原輔材料進行進行核算，并對產(chǎn)品生產(chǎn)全過程進行成本控制。具體內(nèi)容請參見第十章。設(shè)備管理為了改善廚房的勞動條件和工作效率?，F(xiàn)代廚房都配備了相當數(shù)量的電器設(shè)備。廚房設(shè)備是廚房進行食品生產(chǎn)的物質(zhì)基礎(chǔ)，使促使制作菜肴的物質(zhì)條件。因此，廚房應(yīng)建立并健全設(shè)備的操作規(guī)程，將所有設(shè)備按專業(yè)化分工定崗使用，加強設(shè)備的維護與保養(yǎng)，確保其正常運行.生管理廚房衛(wèi)生是廚房生產(chǎn)第一條需要遵守的準則。廚房衛(wèi)生就是要保證食品在選擇、生產(chǎn)和銷售的全過程中，都確保其處在安全的狀態(tài)。為了保證廚房生產(chǎn)出來的產(chǎn)品具有安全性，采購的食品原料必須是未受污染不帶致病菌的，食品原料須在衛(wèi)生許可的條件下貯藏;廚房在食品生產(chǎn)的過程中必須符合衛(wèi)生條件;廚房環(huán)境設(shè)備等要求清潔，廚房生產(chǎn)人員身體必須健康。銷售中要時刻防止污染，將食品安全可靠地提供給客人。因此，一切接觸食品的有關(guān)人員和管理者，在食品生產(chǎn)中必須自始至終地遵循衛(wèi)生準則，并承擔(dān)各自的職(一)廚房環(huán)境的衛(wèi)生控制止周圍企業(yè)對廚房環(huán)境的污染，盡量避開排放“三廢”(廢水、廢渣、廢氣)的企業(yè)。二是廚房最好不要設(shè)在地下室，因為地下室不利于通風(fēng)、采光、排放煙塵和防潮，食品也極2.廚房要有消除蒼蠅、老鼠、蟑螂和其它有害昆蟲及其3.每一個廚房對垃圾和廢物的處理，必須符合衛(wèi)生的規(guī)程。室外的垃圾箱要易于清理，要防止蟲、鼠的進入，防止污水的滲漏，并按時處理，以保護周圍環(huán)境不受氣味、蟲和細菌的污染。廚房內(nèi)的垃圾桶(箱)必須加蓋，并要有足夠的容量來盛裝垃圾，必須按照衛(wèi)生要求進行袋裝化管理，并及作要安排在適當?shù)臅r間內(nèi)進行。4.對于廚房內(nèi)地面、墻壁、下水道、設(shè)備等方面的衛(wèi)生(二)廚房各作業(yè)區(qū)的衛(wèi)生控制業(yè)(1)每日開餐前徹底清洗炒鍋、手勺、笊籬、抹布等用要每日過濾一次，新油、老油(使用時間較長油色發(fā)深黃或發(fā)黑的油)要分開存放;醬油、醋、料酒等調(diào)味罐不可一次投放過多，常用常添，以防變質(zhì)及揮發(fā)。精鹽、食糖、味精等(2)食品原料在符合菜肴烹調(diào)要求的前提下，要充分燒透煮透，防止外熟里生，達不到殺滅細菌的目的。(3)切配和烹調(diào)要實行雙盤制。配菜應(yīng)使用專用配菜盤、碗，當原料下鍋后應(yīng)當及時撤掉，換用消毒后的盤、碗盛裝在烹調(diào)操作時，試嘗口味應(yīng)使用小碗和湯匙，嘗后余汁切忌倒入鍋內(nèi)。用手勺嘗味時，手勺須清潔后再用。(4)營業(yè)結(jié)束后，清潔用具，歸位擺放，清洗湯鍋，清每日用洗滌劑擦拭清洗吸煙罩和灶面的油膩和污垢，做到衛(wèi)生、光潔、無油膩。清理烤箱、蒸籠內(nèi)的剩余食品，去除烤盤內(nèi)的油污，放盡蒸籠鍋內(nèi)的水。2.配菜間(2)刀、砧板、抹布、配菜盤等用具要清潔，做到無污(3)配料、小料要分別盛裝，擺放整齊，配料的水盆要。啟罐頭食品時，首先要把罐頭表面清潔一下，(5)配菜過程中，隨時注意食品原料的新鮮度及衛(wèi)生狀況，認真配菜，嚴格把關(guān)。(6)營業(yè)結(jié)束后，各種用具要及時清潔，歸位放置，剩余的食品原料按不同的貯藏要求分別儲存。3.冷菜間(1)冷菜間要做到專人，專用具，專用冰箱，并要有紫外線消毒設(shè)備。防蠅、防塵設(shè)備要健全、良好。(2)每日清理所屬冰箱，注意食品的衛(wèi)生狀況，生、熟(3)刀、砧板、抹布、餐具等用具要徹底清洗，消毒后再使用，抹布要經(jīng)常搓洗，不能一布多用，以免交叉污染。(4)要嚴格操作規(guī)程，做到生熟食品的刀、砧板、盛器、抹布等嚴格分開，不能混用。尤其在制作涼拌菜、冷葷菜時一定要用經(jīng)過消毒處理的專用工具制作，防止交叉污染。(5)在冷盤切配操作時員工應(yīng)戴口罩。(6)營業(yè)結(jié)束后，各種調(diào)味汁和食品原料要放置在相應(yīng)光亮、無油污。一些機械設(shè)備如切片機要拆卸清洗，徹底清除食物殘渣，以防機械損壞和設(shè)備污染。4.點心間(1)保證各種原料和餡料的新鮮衛(wèi)生，定時檢查所屬冰(2)刀、砧板、面案要保持清潔，抹布白凈，各種花色模具、面杖，隨用隨清潔，以防面粉油脂等殘留物腐敗，而影響使用壽命和污染食品。(3)營業(yè)結(jié)束后，清洗各類用具，歸位擺放。蒸籠鍋放盡水，取出剩余食物，用潔布擦盡油污和水分，清除滴入籠底的油脂?？鞠淝袛嚯娫矗〕鍪Ｓ嗍澄铩Ｇ逑纯颈P，擦干原料按不同貯藏要求分別放入冰箱貯藏5.粗加工間(1)刀、砧板、工作臺面、抹布保持清潔，及時清除解凍水池、洗滌水池的物料和垃圾，以防堵塞。(2)購進的各類食品原料，按不同要求分類分別加工，對于容易腐敗變質(zhì)的原料，應(yīng)盡量縮短加工時間和暴露在高一起解凍。加工后的原料應(yīng)分別盛裝，再用保鮮膜封存，放入相應(yīng)冷庫待用。(3)食品原料入冷庫后，應(yīng)分類擺放在不同的食品架上，應(yīng)存放于冷藏庫(2℃~5℃)，存放時間不得超過24小時，(-18℃~-23℃)，原料取用時應(yīng)遵循“先存先用”的原則，(4)各類食品機械如鋸骨機、刨片機、絞肉機、去皮機等使用完畢后，應(yīng)去除食物殘渣，及時清潔，使之處于最佳第一章總則第一條為加強本公司財務(wù)會計管理、規(guī)范會計工作，促進公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司的經(jīng)濟效益，會計管理章程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本財務(wù)會第二條本制度主要包括崗位責(zé)任制度、預(yù)算管理制度、實物資產(chǎn)管理制度、原始記錄管理制度、財產(chǎn)清查制度、計第二章崗位責(zé)任制度第一條會計人員崗位責(zé)任制度，根據(jù)《規(guī)范》和公司(二)負責(zé)制定公司利潤計劃、資本投資、財務(wù)規(guī)劃、銷售前景、開支預(yù)算或成本標準。制定和管理稅收政策方案及程序。(四)建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度。(五)組織公司有關(guān)部門部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務(wù)計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提(六)監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令、紀律，以及董事會決第三條會計主管崗位責(zé)任制度(一)負責(zé)組織企業(yè)經(jīng)濟核算，對各項財務(wù)會計工作定期研究，布置、檢查、總結(jié)，及時反饋經(jīng)濟運行動態(tài)，為企業(yè)經(jīng)營決策提供重要信息。(二)認真貫徹執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)，嚴格遵守財經(jīng)紀律和各務(wù)和有關(guān)單位、部門的工作關(guān)系。(三)制定本單位的財務(wù)會計制度，并不斷地修訂、完善、督促執(zhí)行。(四)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營的發(fā)展和增收節(jié)支要求，組織有關(guān)人員合理核定流動資金定額，加強對流動資金和固定資產(chǎn)的管理。負責(zé)組織財會人員協(xié)同有關(guān)部門人員做好資金回收工作，確保計劃內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營資金的供應(yīng)，提高資金使用效果。(五)加強內(nèi)部經(jīng)濟核算，搞好財務(wù)管理，做到財務(wù)清晰、賬實、賬證、賬表、賬賬相符。各核算環(huán)節(jié)不出漏洞。按規(guī)定組織編制財務(wù)決算報表，編報財務(wù)狀況說明書和稅務(wù)(六)定期進行經(jīng)濟分析，充分運用會計資料，分析成本計劃、資金計劃和利潤計劃完成情況，提供可靠信息。預(yù)測經(jīng)濟前景，為領(lǐng)導(dǎo)決策當好參謀助手。(七)參加生產(chǎn)經(jīng)營會議，參與重要經(jīng)濟合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟文件擬定，加強事前監(jiān)督，減少經(jīng)濟損失。(八)負責(zé)向財務(wù)總監(jiān)報告財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，審查計資料。(九)建立財務(wù)會計例會制度，總結(jié)布置財務(wù)工作。制定考核辦法，定期對會計人員進行考核。重視會計人員的專業(yè)學(xué)習(xí)，提高會計人員的綜合素質(zhì)，并為會計人員職稱考試監(jiān)安排的其他工作。第三條出納員崗位責(zé)任制度(一)負責(zé)辦理現(xiàn)金出納和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)據(jù)會計人員制作，并經(jīng)過復(fù)核的收付款憑證上簽章，并加蓋庫存現(xiàn)金(下班時)，不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時送存銀行。不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，不準挪用現(xiàn)金，嚴禁簽發(fā)現(xiàn)金空白支票。嚴格控制簽發(fā)空白轉(zhuǎn)帳支票，如因情況確實特殊，必須簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在支票上寫明收款單位，款項用途，簽發(fā)日期，規(guī)定限額，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)的登記簿上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)帳支票，要及時收回注銷。不得將空白轉(zhuǎn)帳支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對于全部由負責(zé)人自負。領(lǐng)用空白轉(zhuǎn)帳支票時，必須持有經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準的支票領(lǐng)用單，一般一次只發(fā)一張，情況確實特殊，一次最多銷(交回)完者，不得而知再發(fā)給空白轉(zhuǎn)帳支票。(二)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬根據(jù)已辦完的收付款憑證，要每日逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額?，F(xiàn)金的帳面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符。銀行存款的帳面余額要及時與銀行對賬單對賬單余額調(diào)節(jié)相符，對未達賬款，要及時查詢清理。要隨時掌握銀行存款實際余額，不準簽發(fā)空頭支票。不準簽法遠期支票。不準將銀行帳戶出租，出借給任何單位或(三)保管有關(guān)印章和空白支票出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。但簽發(fā)支票所使用的財務(wù)專用公章和有關(guān)人員私章要分開保管，不得一人兼管?？瞻字焙涂瞻灼睋?jù)必須嚴格管理，專設(shè)登記簿登記，領(lǐng)用或交接時要認真按規(guī)定辦理手續(xù)。(四)負責(zé)編制報送資金收支日報表。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的(五)認真執(zhí)行財經(jīng)紀律和各項規(guī)章制度。協(xié)調(diào)好同銀行的工作關(guān)系。第四條審計員崗位責(zé)任制度(一)在處長領(lǐng)導(dǎo)下，認真積極的開展學(xué)校財務(wù)收支審計(三)嚴守審計紀律，恪守審計職業(yè)道德。(四)掌握會計、審計及其相關(guān)專業(yè)知識。(五)負責(zé)處內(nèi)辦公室檔案管理等日常事務(wù)工作。(六)具體實施財務(wù)收支審計和審計專項調(diào)查。(七)負責(zé)招標采購日常事務(wù)、收費立項、經(jīng)濟合同管理及所有審計資料的收集等工作。(八)認真學(xué)習(xí)會計、審計業(yè)務(wù)知識，不斷提高自身業(yè)務(wù)第三章預(yù)算管理制度第一條財務(wù)預(yù)算的原則：統(tǒng)籌兼顧，全面安排的原則;實事求是，綜合平衡的原則;指標分解，責(zé)任到人的原則;提高效益，增收節(jié)支的原則。(一)依據(jù)國家方針，政策和市場發(fā)展變化情況。(二)依據(jù)董事局確定的總體經(jīng)營目標，經(jīng)營策略和經(jīng)營(三)依據(jù)公司確定的本年度的預(yù)算中的變化因素。(公司設(shè)備設(shè)施改變或擴大，經(jīng)營規(guī)模調(diào)整、面積增減，經(jīng)營品第三條財務(wù)預(yù)算的權(quán)限：(一)各經(jīng)營單位按照公司年度預(yù)算的編制要求，認真編公司的審批預(yù)算執(zhí)行。(三)各部門如超預(yù)算開支，必須經(jīng)董事會批準后方可追第四條財務(wù)預(yù)算的范圍：經(jīng)營預(yù)算;費用支出預(yù)算;利潤預(yù)算;資本性支出預(yù)算;現(xiàn)金流量預(yù)算。第五條財務(wù)預(yù)算的基本方法進數(shù)+平均數(shù))/2，這類指標即大于平均數(shù)，又小于先進數(shù)，2、定率法：即用費用率指標控制經(jīng)營單位變動費用支3、定額法：即用費用預(yù)算定額控制經(jīng)營單位、管理部(二)財務(wù)預(yù)算指標的編制方法各項指標的預(yù)算，要以經(jīng)營計劃為基礎(chǔ)，費用支出本著勤儉節(jié)約的原則進行編制，采勸自下而上，再自上而下”的方式，反復(fù)測算綜合平衡。1、營業(yè)收入：在上年預(yù)計營業(yè)總額的基礎(chǔ)上，結(jié)合當年國家政策市場形勢變化，參照公司總體方案及本部門經(jīng)營場變化以及國家確定的物價指數(shù)和公司總體方案確定的收3、費用率：依據(jù)上年本部門費用率實際水平，參照公制定。4、稅金：依據(jù)上年本部門實際納稅情況，結(jié)合預(yù)算年經(jīng)營預(yù)計變化制定。5、利潤：依據(jù)上年本部門實現(xiàn)利潤情況，結(jié)合預(yù)算年度各項預(yù)算指標變化和實際情況制定。6、人數(shù)：按上年平均人數(shù)結(jié)合本年任務(wù)所需人數(shù)計算。7、人均勞效：用含稅營業(yè)收入額除以平均人數(shù)。8、人均利稅：用利潤加增值稅、營業(yè)稅、消費稅除以9、資金定額：由財務(wù)部根據(jù)各經(jīng)營單位的任務(wù)，從實際出發(fā)給予核定，報總經(jīng)理批準。(三)財務(wù)部要設(shè)專人負責(zé)對財務(wù)預(yù)算的控制及檢查。第六條財務(wù)預(yù)算編制程序由公司財務(wù)部提出下一年度財務(wù)預(yù)算編制方案，統(tǒng)一布置上(二)各經(jīng)營單位會計部根據(jù)財務(wù)部統(tǒng)一的布置和要用預(yù)算細目草案)上報。字說明，報公司高層審定。(四)12月份上旬正式將預(yù)算安排情況及實現(xiàn)預(yù)算的措(五)12月中旬前財務(wù)部將董事局批準的預(yù)算下達到各經(jīng)營單位，將年度預(yù)算指標分解成月指標落實到最小核算單位，上報財務(wù)部，同時落實到班組或個人。第七條財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行(一)各經(jīng)營單位要高度重視財務(wù)預(yù)算工作，要根據(jù)總體經(jīng)營目標和本部門的實際情況，編制各項預(yù)算指標，制定實現(xiàn)目標的計劃及措施，并在執(zhí)行中加強監(jiān)督和管理。(二)財務(wù)預(yù)算一經(jīng)批準，各經(jīng)營單位都要嚴格遵照執(zhí)第八條財務(wù)預(yù)算的檢查(一)月審核，費用會計要對各項支出進行審核。不僅審核其合理性，還要審核是否在預(yù)算范圍內(nèi)，對超預(yù)算開支一律不得報賬。根據(jù)各經(jīng)營單位的經(jīng)營成果及費用對照檢查(二)季分析，每季度對財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進行重點、簡要、全面地分析，或做專題分析。(三)年度終了，要對銷售收入、毛利率、費用支出等第四章實物資產(chǎn)管理制度第一條財產(chǎn)清查制度(一)財產(chǎn)清查是根據(jù)賬簿記錄,通過對公司的各項實物、現(xiàn)金的實地盤點,對銀行存款、往來款項的核對,確定各種財產(chǎn)、貨幣資金、往來款項的實有數(shù),并查明賬存數(shù)與實物數(shù)是否相符。財產(chǎn)清查一般包括:每年對財產(chǎn)物資進行的全面清查;對銀行存款、未達賬項,每月同銀行的核對;各種債權(quán)、債務(wù),每年年末進行定期核對;實物、現(xiàn)金保管人員辦理移交時,進行的清查;財產(chǎn)物資發(fā)生非常損失時,進行的清查;上級主管部門、審計機關(guān)、司法部門、注冊會計師根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定,對公司進行的財產(chǎn)清查。財產(chǎn)清查開始前,要建立財產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組,制定清查工作計劃,明確清查范圍，規(guī)定清查工作時間,確定具體工作人員的分工和職責(zé),組織有關(guān)人員學(xué)習(xí)和掌握財產(chǎn)清查的政(二)財產(chǎn)清查的內(nèi)容和要求1、貨幣資金的清查庫存現(xiàn)金的清查。通過實地盤點的方法,確定庫存現(xiàn)金的實存數(shù)，再與現(xiàn)金日記賬的賬面余額進行核對,以查明余缺情況。除查明帳實是否相符外,還要查明有無違反現(xiàn)金管理制度規(guī)定,盤點結(jié)束后,應(yīng)根據(jù)盤點結(jié)果,及時填制庫存現(xiàn)金盤點報告表,并由檢查人員和出納人員簽名或蓋章。對長款、短款情況,要進行分析,明確經(jīng)濟責(zé)任。銀行存款的清查采用核對法,即將開戶銀行對賬單與本單位的銀行存款日記賬逐筆進行核對,以查明帳實是否相符,在清查過程中,查找雙方未達賬項的余額,并據(jù)以編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,清除未達款項影響,以便檢查雙方有無差錯,并確定銀行存款實存數(shù)。其他貨幣資金的清查,與銀行存款的清查相同。2、存貨的清查首先將材料物資賬簿上的數(shù)量、金額填在存貨清查表上,然后根據(jù)賬存數(shù)對材料物資進行實地盤點,帳實差額作為盤盈、盤虧,對盤盈、盤虧金額要分析產(chǎn)生的原因,做出單獨說明。3、固定資產(chǎn)的清查固定資產(chǎn)的清查,采用實地盤點的方法,將固定資產(chǎn)明細賬的記錄情況與固定資產(chǎn)實物一一核對,包括明細賬上所列固定資產(chǎn)的類別、名稱、編號等,在清查中發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)如發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)盤盈,要對其估價,以確定盤盈固定資產(chǎn)的重置價值、估計折舊等,據(jù)以編制固定資產(chǎn)盤虧、盤盈報告4、應(yīng)收、應(yīng)付款項的清查應(yīng)收、應(yīng)付款項的清查,包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款的清查,清查一般采用同對方核對賬清查時,首先將各項應(yīng)收、應(yīng)付的往來款項正確完整地登記入賬,由財務(wù)部向往來單位發(fā)函證,如對方單位核對無誤,應(yīng)在函證上蓋章后退發(fā)出單位;如對方發(fā)現(xiàn)數(shù)字不符,應(yīng)在函證證明不符原因處簽章并注明金額后退回發(fā)出單位，或者另抄對賬單退回,作為進一步核對的依據(jù)。發(fā)出單位收到對方的回單后,對錯誤的賬目應(yīng)及時查明原因,并按規(guī)定方法加以更正,最后根據(jù)清查結(jié)果編制“往來款項清查報告在財產(chǎn)清查過程中,主要清查方法有以下幾種：實地盤點法，抽樣盤存法，核對帳目法,就是對債權(quán)、債務(wù)通過信函詢證或派人調(diào)查進行核對的方法，質(zhì)量檢查,就是根據(jù)各種財產(chǎn)的技術(shù)、范圍對財產(chǎn)物資進行檢查的方法。(四)財產(chǎn)清查結(jié)果的處理1、認真分析財產(chǎn)清查發(fā)生問題的原因,并確定處理辦法財產(chǎn)清查出現(xiàn)帳實不符的主要原因有:(1)財產(chǎn)物資在保管過程中發(fā)生的自然損益;(2)量、計算、檢驗不準而發(fā)生的差錯;(3)計算登記賬簿時的錯誤;(4)由于管理不善或工作人員失職而造成財產(chǎn)物資的損壞、變質(zhì)或短缺.以及貨幣資金往來款項的差錯;(5)盜竊、營私舞弊造成的損失;(7)未達賬項引起的賬賬、賬實不符;(8)雖然賬實相符,由于質(zhì)量等問題引起的不能按正常財產(chǎn)物資使用的毀損。對于定額內(nèi)的損耗,多屬自然原因,非人為因素,一般可根據(jù)制度規(guī)定進行處理。對于超定額損耗,應(yīng)詳細分析產(chǎn)生原因并行處理。由于工作失職,個人造成的*盜竊的則應(yīng)由過失人賠償,直至追究法律責(zé)任。2、要積極處理多余物資和清理長期不清的債權(quán)用物資,應(yīng)積極組織調(diào)劑或改裝,做到物盡其用,并積極向外推銷或報請有關(guān)部門組織調(diào)撥。對于長期不清的結(jié)算賬款,應(yīng)指定專人,主動與對方單位研究解決。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批準調(diào)整帳簿記錄,做到帳實相符。要建立和健全財產(chǎn)物資管理制度。第二條低值易耗品管理制度(一)低值易耗品實行定額管理、定期核銷、科室核算的(二)低值易耗品入庫前，必須及時認真組織驗收，辦理入庫手續(xù)。驗收時必須注意質(zhì)量的檢查;驗收中發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)立即根據(jù)有關(guān)規(guī)定向供貨或運輸單位提出，及時辦理退換或(三)庫房低值易耗品的管理應(yīng)科學(xué)化，做到存放有序、零整分開、賬物對號、固定存放，便于收發(fā)和檢查，嚴防損第四條材料管理制度1、對入庫材料的品種、規(guī)格、型號、質(zhì)量、數(shù)量、包裝等認真驗收核對。按照采購不同和有關(guān)標準嚴格驗收，做2、入庫材料驗收應(yīng)及時準確，不能拖拉，盡快驗收完畢。如有問題及時提出驗收記錄，向主管采購人員反映，以便得到解決。3、材料驗收合格后，應(yīng)及時辦理入庫驗收單，同時核入庫簽字，并及時登帳。1、材料出庫應(yīng)本著先進先出的原則，及時審核發(fā)料單上的內(nèi)容是否符合要求，核對庫存材料是否準確，做好材料2、準確按發(fā)料單的品種、規(guī)格、數(shù)量進行備料、復(fù)查、符。3、按照材料保存期限，對于快要過期失效或變質(zhì)的材料應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)放，對能回收利用的材料盡可能利用，剩余材料及時回收利用，非正常手續(xù)不得出庫。1、根據(jù)庫存材料的性能和特點進行合理儲存和保管，做到保質(zhì)、保量、保安全。2、合理碼放。對不同的品種、規(guī)格、質(zhì)量、等級的材料都分開，按先后順序碼放，以便先進先出。3、材料碼放要整齊，怕潮濕物品要上蓋下墊，注意防4、對于溫、濕度要求高的材料，做好溫度、濕度的調(diào)霉;寒冷季節(jié)要防凍保溫。5、要經(jīng)常檢查、隨時掌握和發(fā)現(xiàn)材料的變質(zhì)情況，并積極采取補救措施。響。(四)定期盤庫，達到三清1、定期盤庫清點，達到數(shù)量清、質(zhì)量清、帳表清。2、清理半成品、在產(chǎn)品和產(chǎn)成品，做到半成品的再利(五)機械的模具管理措施1、為了工廠工作的正常進行，模具一般情況下不做借2、非一般情況下(特殊情況)如需模具借出，要有主管領(lǐng)導(dǎo)(董事長、經(jīng)理)批示，方可借出使用。(六)成品、半成品的管理制度1、成品商品需有專職人員管理和發(fā)放，發(fā)放時需辦理2、半成品材料要妥善保管，以便再利用。3、對已經(jīng)領(lǐng)出待用的原材料，也應(yīng)由專人保管，以免發(fā)生丟失、混料及浪費現(xiàn)象。第六條固定資產(chǎn)管理制度(二)范圍：本規(guī)則所稱固定資產(chǎn)包括土地、房屋及建筑物、機械設(shè)備、運輸設(shè)備、馬達儀表、工具等。年以下，不具生產(chǎn)性，未超過一定金額者(各公司自訂)應(yīng)以費用科目列帳，而不得以固定資產(chǎn)科目列帳。(四)管理部門：固定資產(chǎn)按下列類別，由各公司指定部門負責(zé)管理，其管理及保養(yǎng)細則由各公司管理部門會同使用土地、房屋及建筑物、運輸設(shè)備由總部門負責(zé)管理。機械設(shè)備由工務(wù)部門負責(zé)管理，但得視實際需要歸由性工具由資材倉庫負責(zé)管理。(五)編號：固定資產(chǎn)取得后，即歸管理部門管理，并會同會計部門依其類別及會計科目統(tǒng)馭關(guān)系，予以分類編號并(六)移交：人員移交時，對于固定資產(chǎn)應(yīng)依人事管理規(guī)則第十一條的規(guī)定詳細列清辦理移交。(七)增減報告：會計部門應(yīng)于次月15日前就土地、房屋及建筑物、運輸設(shè)備、機械設(shè)備、機電性什項設(shè)備等項目編制"固定資產(chǎn)增置表"一式三聯(lián)送管理部門核對，并填列異常或更正內(nèi)容后，第一聯(lián)管理部門留存，第二聯(lián)送返會計部(八)盤點：固定資產(chǎn)管理部門應(yīng)會同會計部門每年盤點項目中根據(jù)登記卡冊，每一類別至少抽點十項，盤點后應(yīng)填經(jīng)理核決后一份送會計部門，一份送管理處總經(jīng)理室備查。管理部門對于盤盈或盤虧，除應(yīng)專案敘明原因呈核外，并應(yīng)依增置或減損的規(guī)定辦理手續(xù)。(九)增置、營造、修繕處理：固定資產(chǎn)的增置、營造、修繕應(yīng)分別依照"材料管理辦法"、"工程修造發(fā)包事務(wù)處理規(guī)則"及"營建工程管理辦法"等有關(guān)規(guī)定辦理。土地、房屋及建筑物、運輸設(shè)備、機械設(shè)備、機電性什項設(shè)備等固定資產(chǎn)于增置驗收后，使用部門(土地、房屋及建筑物由總務(wù)部門)應(yīng)即填寫"固定資產(chǎn)增加單"一式三聯(lián)經(jīng)會管理部門簽章后，送會計部門填注購置金額、耐用年限、月折舊額，第一聯(lián)送管理部門轉(zhuǎn)記入"固定資產(chǎn)登記卡"，第二聯(lián)由會計部門自存轉(zhuǎn)記入"固定資產(chǎn)登記卡"，第三聯(lián)送使用部門留存。會計部門應(yīng)每月與管理部門核對"固定資產(chǎn)登者，應(yīng)填明價格，如原價無法查得或根本無原價者，得由管理部門會同會計部門予以估列，并按第十條固定資產(chǎn)增置手(十一)登記：土地、房屋及建筑物等不動產(chǎn)取得所有權(quán)后，由總務(wù)部門統(tǒng)一辦理產(chǎn)權(quán)登記后，轉(zhuǎn)記入"房屋、土地登記卡"，變更時亦同。(十二)保險：固定資產(chǎn)應(yīng)依"關(guān)系企業(yè)財物保險事務(wù)處理程序"的規(guī)定辦理保險。機械設(shè)備、機電性什項設(shè)備等固定資產(chǎn)在公司內(nèi)相互撥轉(zhuǎn)時應(yīng)由移出部門填寫"固定資產(chǎn)移轉(zhuǎn)單"一式四聯(lián)會管理部門簽章后，送移入部門簽認(管理部門不同時，要加印一聯(lián)會門不同者，影印聯(lián)送移入管理部門轉(zhuǎn)記入"固定資產(chǎn)登記卡")，第二聯(lián)送會計部門，第三聯(lián)送移入部門，第四聯(lián)送移出部門。其出入廠區(qū)應(yīng)另填"移轉(zhuǎn)交運單"，一式六聯(lián)。第一聯(lián)托運部門自存，第二聯(lián)托運部門轉(zhuǎn)送會計部門暫存憑以核對第三聯(lián)，第三聯(lián)至六聯(lián)出廠時經(jīng)守衛(wèi)簽注時間、車重后，第三聯(lián)由守衛(wèi)暫存，于翌晨轉(zhuǎn)送托運部門的會計部門，經(jīng)與第二聯(lián)核對無誤，于一日內(nèi)轉(zhuǎn)送收料部門的會計單位憑以核對收料;第四、五、六聯(lián)由承運商隨同物品出廠、入廠時經(jīng)守衛(wèi)簽注入廠時間、車重后入廠，經(jīng)點收后第四聯(lián)由收料部門存查，第五、六聯(lián)經(jīng)守衛(wèi)簽注出廠時間、車重后，第五聯(lián)由承運商暫存憑以申請運費，第六聯(lián)由守衛(wèi)暫存，于翌晨轉(zhuǎn)送收料部門的會計部門與第三聯(lián)核對。(十四)資產(chǎn)送修處理：固定資產(chǎn)固故須送廠商修復(fù)時，應(yīng)依照"工程修造發(fā)包事務(wù)處理規(guī)則"的有關(guān)規(guī)定辦理，于送修時由工務(wù)部門或管理部門開具"料品交運單"一式六聯(lián)，第一聯(lián)經(jīng)辦部門自存，第二聯(lián)送會計部門，第三聯(lián)由守衛(wèi)室暫存于次日轉(zhuǎn)送會計部門，第四、五、六聯(lián)交承運商運同物品出廠，第四聯(lián)交收料廠商暫存供做物品回廠交貨的憑證，經(jīng)辦部門于驗收后轉(zhuǎn)交會計部門核銷，第五聯(lián)供申請運什費，第六聯(lián)由收料廠商簽收并送回經(jīng)辦部門。(十五)出租或外借處理：固定資產(chǎn)出租或外借，管理部門應(yīng)先會同會計部門后按序呈(總)經(jīng)理核準后始得辦理，并應(yīng)制定契約，副本送會計部門以備核對，契約內(nèi)容應(yīng)包括修繕保養(yǎng)及稅捐負擔(dān)、租金、運什費、歸還期限、保持原狀、附屬設(shè)備明細等，其出入廠區(qū)應(yīng)另填"料品交運單"一式六聯(lián)，并依第十五條流程的規(guī)定辦理。門及會計部門簽注處理意見后呈報(總)經(jīng)理，經(jīng)核準后，第一聯(lián)送管理部門轉(zhuǎn)記入"固定資產(chǎn)登記卡"，第二、三聯(lián)依處理意見辦理后連同該廢品送資材倉庫簽收(盤虧部分免辦繳庫)，第二聯(lián)連同有關(guān)資料送會計部門據(jù)以向主管機關(guān)辦理資產(chǎn)因體積巨大必須就地處理或拆除時，則第四聯(lián)送委托部理，惟減損資產(chǎn)于拆移前，或拆移后無法繳庫時，者由資材倉庫保管處理，其無法繳庫而決定標售時，其處理流程依第十八條的規(guī)定辦理。(十七)閑置固定資產(chǎn)處理固定資產(chǎn)的管理部門至少每三個月應(yīng)將經(jīng)營上認為無利用價值的閑置固定資產(chǎn)予以整理，填具"閑置固定資產(chǎn)明細表"，擬定處理意見后呈報(總)經(jīng)理，經(jīng)核定標售者須按1、管理部門應(yīng)即按"閑置固定資產(chǎn)明細表"所列經(jīng)批示計售部分開具"固定資產(chǎn)讓售比價單"一式四聯(lián)由(總)經(jīng)理指派專人或由采購部門負責(zé)招商比價，并將比價結(jié)果轉(zhuǎn)記于"標售比價單"后，第三聯(lián)自存，第四聯(lián)送資管科，第一、二聯(lián)呈(總)經(jīng)理核決后，由經(jīng)辦人將第二聯(lián)送會計部門以核對，第一聯(lián)送管理部門以便發(fā)貨。2、發(fā)貨時，由標售經(jīng)辦人填寫"料品交運單"一式六聯(lián)(承運商聯(lián)勿填)憑以入廠提貨，經(jīng)守衛(wèi)簽注出廠時間及過磅記錄后，送回標售經(jīng)辦人開具"繳款單"向出納解繳貨款，并于"料品交運單"備注欄填寫"固定資產(chǎn)讓售比價單"號碼、發(fā)票號碼，第一聯(lián)送資材部門，第四聯(lián)送承購商收執(zhí)，第二、三聯(lián)送守衛(wèi)查對放行，于翌立轉(zhuǎn)會計部門復(fù)核。3、提貨出廠后管理部門應(yīng)即填具"固定資產(chǎn)減損單"一式四聯(lián)(資材倉庫聯(lián)免填)，第一聯(lián)自存轉(zhuǎn)記入"固定資產(chǎn)登記卡"，第二聯(lián)送會計部門，第三聯(lián)送使用部門留存。(十八)抵押資產(chǎn)的減損出租、外借處理提供抵押借款的固定資產(chǎn)如有發(fā)生減損、出租或外借時，會計部門應(yīng)事先備函寫明抵押編號及資產(chǎn)名稱、數(shù)量，向總管理處財務(wù)部報備，由財務(wù)部向貸款及抵押權(quán)登記機械辦理標的物增減變更手續(xù)。為做好校園疫情防控，各學(xué)校積極籌備衛(wèi)生清潔消毒物資，為開學(xué)和開學(xué)后日常防疫工作做好了充分準備，一定要規(guī)范儲存、使用和管理，做好相關(guān)安全工作。1、清潔消毒物資包括消毒劑和消毒器材。消毒物資存放在學(xué)校專用存放地點，場所應(yīng)選擇在有監(jiān)控覆蓋的地方，并離開學(xué)生活動區(qū)域。2、存放地點應(yīng)當符合有關(guān)安全、防火規(guī)定，設(shè)置相應(yīng)的通風(fēng)、防爆、防火、防雷、報警、滅火、防曬、除濕、消除靜電等安全設(shè)施。3、存放場所封閉管理。存儲倉庫要懸掛警示標牌，設(shè)置警界線等隔離措施。4、物資應(yīng)當分類分項存放，堆垛之間的主要通道應(yīng)當有安全距離，不得超量儲存。5、將安全管理制度、每種消毒劑安全使用說明在存放場所放大張貼。6、安排專人出入庫管理，建好物資管理臺賬，包括來源(接受捐贈、購買)、數(shù)量、購買(接收人)、入庫時間等。7、物資出庫做好登記，對使用人、使用時間、使用量等詳細記錄。領(lǐng)取和歸還均雙方簽字確認。8、向使用人發(fā)放消毒用品時，應(yīng)附送簡練表述的安全管人)反饋。10、消毒劑(粉、片、液)嚴格按照使用說明進行配比、使用，嚴格遵守使用過程中的安全注意事項。11、消毒劑和消殺用具應(yīng)即用即還，或每日取還。不應(yīng)在固定存儲場所以外其他地方存放。境污染和安全隱患。學(xué)校公布制度時，應(yīng)同時公布責(zé)任人(盡量雙人管理)，或原價賠償。由于工作變動、調(diào)離、退休的，必須完成公共財產(chǎn)的移交，方可辦理有關(guān)手續(xù)。二、愛護公物，不得化公為私、私自調(diào)換。辦公設(shè)備不定資產(chǎn)在正常使用期滿不能繼續(xù)使用時，使用股室書面報告分管領(lǐng)導(dǎo)審查同意，交局長簽字同意后移交辦公室報廢處善保管和維護重要辦公設(shè)備。重要辦公設(shè)備應(yīng)盡力維修使用。無法維修和維修后仍不能正常使用的，報請局領(lǐng)導(dǎo)同意按采購程序添置，實施以舊非專職人員嚴禁操作服務(wù)器、復(fù)印機和傳真機，私自操作造成設(shè)備損壞的，由個人負責(zé)賠償。五、由辦公室負責(zé)造冊登記電腦(臺式和筆記本)、打印機、傳真機、u盤、計算器等貴重辦公用品。六、因工作變動要移交貴重辦公用品時，由移交人根據(jù)七、因工作需要領(lǐng)用貴重辦公用品時，由辦公室根據(jù)已八、啟用空調(diào)時必須關(guān)窗、關(guān)門，人走斷電。一、要嚴格執(zhí)行各項衛(wèi)生要求，做到窗明幾凈，地面整舒適。二、餐廳每日用拖把拖三次，窗臺每日擦三次，門簾每日擦一次，洗手池每日清洗三次，下水道保持清潔暢通，并杜絕常流水，定期進行消毒。三、餐廳內(nèi)桌凳保持干凈，整齊，無積水，無油垢，無四、餐廳玻璃，每周擦一次，保持玻璃明凈，并按時開關(guān)窗，保持室內(nèi)空氣流通。五、餐廳內(nèi)墻壁四周，每周清掃一次，保證無死角，無六、做好每餐剩飯剩菜的回收工作，并及時處理垃圾，廢棄物盛放容器外觀清潔衛(wèi)生。1、所有就餐人員一律憑飯菜票就餐，一律不欠款，不2、食堂工作人員除殺豬共同就餐外，不準另開小灶。為確保飯菜的安全，值周班級組長要對食堂負責(zé)。3、食堂工作人員的親屬一律不準在食堂就餐。4、不準以現(xiàn)金或其他形式出售食品和未加工物品。二、工作紀律規(guī)定1、售飯菜時對老師、學(xué)生一視同仁，認真收票。2、行為舉止語言文明、態(tài)度和藹，嚴禁與學(xué)生爭吵。3、有問題及時向食堂負責(zé)人反映，不準翻弄事非，制5、嚴格遵守勞動紀律，嚴格按規(guī)定的時間作息。6、有下列情行之一者，除處以經(jīng)濟處罰外，一律下崗①故意損壞公物的。②故意不收或少收飯菜票的。③造成嚴重浪費的。④工作嚴重失職，造成重大損失的。⑤私分偷拿食堂物品的。永興中學(xué)食堂財務(wù)管理關(guān)人員參照市場物價商定。三、支出票據(jù)核銷，必須是售主出據(jù)的并有售主簽章的購物依據(jù)，經(jīng)食堂保管核實驗收物品后簽章，再由食堂管理員審檢簽字報銷。否則不予報銷。四、大額購置，需由組長擬計劃，食堂管理員批準后再五、飯菜票由伙食總務(wù)主任統(tǒng)管，根據(jù)銷售量清點加蓋印件后交食堂賣票員每月核實一次。六、伙食帳務(wù)每期末結(jié)算，作出結(jié)算報告并公布。一、全心全意為師生服務(wù),全力做好炊事工作。二、任勞任怨、大公無私、勤儉節(jié)約、工正廉潔、講究三、自覺遵守學(xué)校的各項規(guī)章制度，樹立服務(wù)育人的觀念，提高良好的職業(yè)道德素質(zhì)。五、服從安排，不拈輕怕重，對工作積極主動，高度負的安全意識，確保安全生產(chǎn)無事故。況，保持良好的工作環(huán)境，特制定局環(huán)境衛(wèi)生管理制度。1、每位同志上班前要打掃好自己辦公區(qū)域衛(wèi)生，整理文件，保持辦公桌整潔，下班后清理當天的垃圾。2、文件柜、辦公桌等辦公設(shè)施擺放，應(yīng)規(guī)范、合理、并隨時保持清潔。3、辦公桌上擺放的書籍、文件等辦公用品應(yīng)整齊、合4、辦公室墻面、燈具、門窗等應(yīng)保持無灰塵、蜘蛛網(wǎng)，墻面、門嚴禁張貼印刷品。5、辦公室地面隨時保持無紙屑、積塵、煙頭等垃圾。6、辦公室、會議室、樓梯、通道等工作場所和公共場各科室環(huán)境衛(wèi)生要做到一日一清掃，每周五下午進行衛(wèi)生大掃除，重大節(jié)假日安排集中大掃除，全體干部職工要自覺地保持公共場所的衛(wèi)生合公司機動車輛使用性質(zhì)，特制定本辦法：第一條公司機動車輛管理辦法(一)機動車輛證照申辦、年審的管理1、公司機動車輛(公務(wù)車、貨運車、槽車、摩托車)證照及手續(xù)統(tǒng)一由公司辦公室管理，并由專人負責(zé)編號、存2、公司機動車輛年審、證照年審、新車上戶、車輛保險等統(tǒng)一由公司辦公室管理，并由專人負責(zé)辦理，各車輛駕(二)機動車輛調(diào)度與使用的管理1、公司公務(wù)車由公司辦公室調(diào)度和管理；公司部門用車須報公司辦公室同意，由公司辦公室負責(zé)調(diào)度；2、公司貨運車由公司辦公室和零售部協(xié)同調(diào)度和管理；3、儲備站公務(wù)車、槽車用車的使用，由該站主管部門4、公司送氣摩托車由零售部調(diào)度，分派的駕駛員(送氣工)自行管理；(三)機動車輛安全與維護的管理1、公司機動車輛(公務(wù)車、槽車、貨運車)的日常安全與維護，由分派的專職駕駛員負責(zé)，如部分車輛無專職駕駛員，則由臨時駕駛員負責(zé)對車輛的安全與維護，由公司辦2、公司送氣摩托車的安全與維護由分派的送氣員自行3、公司機動車輛(公務(wù)車、槽車、貨運車)必須停放第二條機動車輛考核辦法(一)公司公務(wù)車的考核辦法1、公司各部門公務(wù)用車須向公司辦公室申請用車，公司辦公室須登記用車部門往返地點和派員人數(shù)，審核同意后2、公司公務(wù)車(包括儲備站公務(wù)車)嚴禁公借私用，公司員工如需私用必須向其主管部門說明，由部門主管報公司辦公室審核，再報總經(jīng)理審批后方可派車，且油耗費用自3、公司公務(wù)車凡公休日時間，一律停放在公司指定停車場地。如個人需用，須報總經(jīng)理同意后方可使用，且一切4、公司公務(wù)車(包括儲備站公務(wù)車)外借須經(jīng)總經(jīng)理(二)公司貨運車的考核辦法1、公司貨運工作，駕駛員須有運輸往返地點和油耗記錄，每日的派車記錄統(tǒng)計須由零售部負責(zé)人審核并簽字；如2、公司貨運車油耗、公里數(shù)，由零售部負責(zé)人每月底3、儲備站槽車油耗的考核辦法按公司貨運車考核辦法(三)機動車輛相關(guān)費用考核辦法1、公司機動車輛(公務(wù)車、貨運車)每月油票由公司辦公室統(tǒng)一購買和發(fā)放，辦公室須根據(jù)月油耗統(tǒng)計表和油耗定額，報總經(jīng)理審批方可購買；對超定額部分，報總經(jīng)理批2、公司機動車輛(公務(wù)車、貨運車)每期的油票由部門負責(zé)人領(lǐng)取，油票報領(lǐng)表須有部門負責(zé)人核定并簽字后發(fā)3、儲備站公務(wù)車、槽車的事故考核及處理辦法由該站第三條交通事故及理賠的管理及考核辦法1、公司機動車輛(公務(wù)車、貨運車、槽車、摩托車)駕駛員如因自身違章、違紀駕駛，而造成交通處罰事件，則駕駛?cè)藛T自行承擔(dān)交通罰款；2、公司機動車輛(公務(wù)車、貨運車、槽車、摩托車)駕駛員如因自身違章、違紀駕駛行為，而造成交通事故或重大交通事故以及交通事故賠償或懲罰，公司則有權(quán)扣除該事故駕駛員的保證金，并根據(jù)用工雙方簽定的駕駛責(zé)任書，追和經(jīng)濟責(zé)任；3、公司機動車輛(公務(wù)車、貨運車、槽車、摩托車)如因不可抗拒的原因，導(dǎo)致交通事故或重大交通事故以及交通事故賠償或懲罰，根據(jù)交通管理事故鑒定報告，按《x道路交通事故法》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；事故造成的機動車輛經(jīng)濟賠償按保險公司有關(guān)理賠的規(guī)定執(zhí)行；第四條未盡事宜1、公司對公務(wù)車、貨運車油耗的定額，由公司測算后2、儲備站公務(wù)車、槽車的油耗定額，由儲備站自行制3、本考核辦法，未盡事宜，將在實施過程中逐步完善；一、食堂工作人員負責(zé)食堂范圍的環(huán)境衛(wèi)生、食品衛(wèi)生及食品制作工作。到勤洗手，不留長指甲，勤換工作服，禁止上班抽煙，打餐三、廚房工作人員及用餐人員應(yīng)對每日剩余的食品及物料合理處置，嚴禁浪費公司財產(chǎn)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，處以20元罰守操作規(guī)程，易燃、易爆物品按規(guī)定位置放置。五、廚房刀具應(yīng)妥善保管好，不得隨意讓非廚?咳嗽苯喲ィ?樂掛饌饈鹿實姆⑸??斐梢歡ㄊ鹿實模??恐苯庸芾碓備褐饕?鶉巍?六、食堂工作人員下班前，應(yīng)關(guān)好門窗，檢查各類電源開關(guān)、設(shè)備等是否處于關(guān)閉狀態(tài)。七、廠區(qū)人員必須愛護公司財務(wù)，食堂的一切設(shè)備、餐具均需要做到登記，盤點有賬目，誰損壞誰照價賠償。九、員工就餐一律在餐廳進行，廠區(qū)內(nèi)其它任何地方不十、嚴格按餐廳就餐時間進餐，具體用餐時間按各部門下班時間表規(guī)定時間為準。須各自整理桌面，倒置指定桶類。力行儉省節(jié)約，飯食多一、檢測工作管理類檢測工作(程序)管理制度；2、標準、規(guī)范、技術(shù)資料管理制度；4、委托試驗及報告簽發(fā)制度；6、受理投訴、質(zhì)量異議與仲裁管理制度；7、檢測試驗工作安全管理制度；二、儀器設(shè)備與試劑管理8、儀器設(shè)備購置及驗收制度；9、儀器設(shè)備保管維護與使用維修制度；10、儀器設(shè)備檢定校準及標志管理制度；三、人員管理用及檔案管理制度；四、試驗環(huán)境條件管理五、質(zhì)量控制措施19、質(zhì)量管理文件制定、頒發(fā)、修改與執(zhí)行情況監(jiān)督檢20、試驗室內(nèi)部質(zhì)量監(jiān)督控制措施；21、檢測不合格項目臺帳制度與檢測不合格結(jié)果報告制一、會議主持會議由董事長主持，董事長因故不能出席時由總經(jīng)理主持，董事長和總經(jīng)理均不能出席時，由董事長指定一副總經(jīng)二、參加會議人員必要時有關(guān)部門主要負責(zé)人列席。與會人員要準時參加會議，不能參加的，需向會議主持人請假。三、會議主要內(nèi)容(一)傳達貫徹上級主管單位的重要指示、決定；研究(二)傳達公司董事會會議精神，研究貫徹董事會重大(三)研究需向上級請示報告的重大事項；需向董事會(四)分管領(lǐng)導(dǎo)匯報分管工作的概況和重大問題，檢查通報公司各項重要工作事項的完成情況；(五)研究和布置近期的重點工作；(六)討論須研究的其它事項。(一)重大會議議題由辦公室負責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門收集，有關(guān)會議材料報送主持人審定后印發(fā)給與會人員。各部室需在坐班領(lǐng)導(dǎo)工作會議上通報、研定的重要事項，須提(二)會議召集、記錄由辦公室負責(zé)；重要會議需要整理的由辦公室負責(zé)整理并呈會議主持人審定后根據(jù)有關(guān)規(guī)定印發(fā)、存檔。與會人員須在重要會議記錄、紀要上簽名。(三)與會人員必須嚴守會議紀律。五、會議事項的落實(一)辦公室根據(jù)會議內(nèi)容，及時制定《公司一周重點工作安排表》送會議主持人審定后，印發(fā)到公司領(lǐng)導(dǎo)、本部(二)會議決定事項的落實情況，由辦公室負責(zé)跟蹤了解、收集整理，必要時在下次公司坐班工作會議上通報。六、會議時間原則上每周一上午召開。如有緊急重大事項可臨時安總則第一條為加強對公車公營的管理，保證正常的生產(chǎn)秩序，使車輛運行有章可循，維護企業(yè)信譽，特制定本規(guī)定。第二條凡公司所屬公營車隊及相關(guān)工作人員，都必須遵第二章調(diào)度紀律第三條各公營車隊應(yīng)配備專(兼)職公營車輛調(diào)度員。應(yīng)班駕駛員應(yīng)提前30分鐘憑安檢合格證、駕駛員上崗證，經(jīng)調(diào)度核實后發(fā)放牌證。第四條車輛在始發(fā)站不能正常應(yīng)班的，駕駛員須及時報告，經(jīng)車隊確認同意后，另行安排車輛頂班。第五條節(jié)假日、客流高峰加班及上級指定的特定運輸任務(wù)，駕駛員必須服從調(diào)度員的統(tǒng)一調(diào)度，第六條駕駛員不得私自駕車外出或停放。第七條完成當日行車任務(wù)后，應(yīng)向公營車隊匯報車輛運清潔工作后按指定地方停放車輛。第三章運行規(guī)定路行駛證以及其他各種證件，否則，被查處的罰款和所造成的損失由責(zé)任人承擔(dān)。蹋第十條運行途中如遇路阻又不能接駁，確需繞道運行的，應(yīng)及時向公營車隊匯報，車隊接到匯報后，應(yīng)及時做好運力調(diào)整及班次時間安排。第十一條車輛接駁及費用結(jié)算：車輛在運行途中確因拋錨、路阻、肇事無法繼續(xù)運行時，除駕駛員必須就近電告應(yīng)班站外，同時所有車輛必須無條件接駁。1、共營線路車輛順路捎帶的，一律不實行結(jié)算。2、接駁手續(xù)的辦理：另派車接駁的，在接駁現(xiàn)場由被接駁司機寫出地點、時間、車號、載客情況便條、交接駁車司機帶回車隊填開接駁清單作為結(jié)算依據(jù)。共營線路車輛實行互相對駁的，由雙方司機在對方三聯(lián)單上簽注接駁地點和時間作為計算班次的依據(jù)。第十二條蹋壓班的處理：公營車隊從事快班工作全體人員應(yīng)切實履行各自的工作職責(zé)，確保正班正點運行。第十三條嚴禁中途上客或裝運行包；嚴禁以車謀私；嚴禁工作人員的親屬、朋友無票或持無效票乘車；嚴禁內(nèi)部員第十四條駕駛員不得以節(jié)約燃油而降低服務(wù)質(zhì)量。第四章牌證管理第十五條班線牌、進站(證)等牌證由公營車隊調(diào)度員第十六條當班駕駛員按規(guī)定的調(diào)度室報班時領(lǐng)取班線牌、進站卡(證)等牌證；向車隊申領(lǐng)車輛行駛證、規(guī)費繳訖證及加油專用本，當次(天)任務(wù)完成后或應(yīng)及時交回，隊領(lǐng)取的證件，在車輛運行時，駕駛員都必須按規(guī)定使用并第五章獎勵與處罰第十八條違反本規(guī)定第六條款，經(jīng)查證屬實，第一次扣失，由責(zé)任人承擔(dān)賠償責(zé)任。第十九條違反本規(guī)定第十三條款，經(jīng)查證屬實，按實際第二十條違反本規(guī)定第十四條款，經(jīng)查證屬實，第一次第二十一條駕駛員不服從調(diào)度室的統(tǒng)一調(diào)度，第一次扣第二十二條不按規(guī)定行車路線行駛或私自改變運行線路的，每次扣罰信譽質(zhì)量保證金1000元，并可視情予以解第二十三條凡未及時報告導(dǎo)致塌班的按塌班論處，或拒第二十四條營運牌、證遺失、被盜，責(zé)任人應(yīng)無條件承第二十五條因駕駛員原因造成旅客投訴或報紙、電臺、電視臺公開批評的，扣罰信譽質(zhì)量保證金1000元，并視情則第二十六條因車隊、車站及調(diào)度管理人員失職造成駕、乘人員違反上述規(guī)定，所造成的損失及處罰由責(zé)任人承擔(dān)。第二十七條凡違反本管理辦法的處罰，由公司運輸管理部門調(diào)查核實后進行處罰，罰款全額上交公司。文第一條為進一步鞏固和擴大農(nóng)村稅費改革成果，完善和有關(guān)法律法規(guī)和黨在農(nóng)村的有關(guān)方針、政策規(guī)定，特制定本第二條本制度適用于盱眙縣行政村(居委會)和組等社第二章會計委派代理第三條村會計實行由鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府委托鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站(會計服務(wù)中心)統(tǒng)一委派代理，每位委派會計可兼職2~5個村會計業(yè)務(wù)，村級配備報帳員。委派會計由農(nóng)經(jīng)站財會人員兼任，農(nóng)經(jīng)站會計人員不足的，可由鄉(xiāng)鎮(zhèn)組織業(yè)務(wù)人員選送縣委農(nóng)工部培訓(xùn)，經(jīng)考試獲取會計證書后聘用。村報帳員享受第四條委派會計實行持證上崗、輪崗制度，可與村委會換屆同步，每三年輪崗換村一次。第六條實行村級統(tǒng)一報帳、集中會審做帳制度。每月3—5日為村報帳員和總帳會計集中報帳會審做帳日。第七條財會人員的工作職責(zé)：檢查村級資金結(jié)算情況、票證使用情況和財務(wù)收支情況，審資料，并按月反饋、公布各村的財務(wù)活動情況；(3)組織好派駐村各類報表和統(tǒng)計資料的收集、匯總、編報工作；(4)監(jiān)督財務(wù)支出，拒絕不合理、不合法的票據(jù)入帳；(5)做好集體資源資產(chǎn)的清理登記、核算和管理工作；(6)協(xié)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)部門做好其它工作。建立個體私營企業(yè)臺帳、農(nóng)民承擔(dān)稅費方案、集體資產(chǎn)承包租賃拍賣事項、農(nóng)戶上繳下?lián)芸铐椊Y(jié)算等；(2)按時核對、結(jié)報村組財務(wù)收支事項和原始憑證，并根據(jù)原始憑證編制記帳憑證；(3)協(xié)助總帳會計核對帳目，收集匯總、編制裝訂負責(zé)交字蓋章，鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站驗印存檔；在未辦結(jié)移交手續(xù)前，會計第三章收支管理第九條收入管理款項；(2)村組統(tǒng)一代辦直接用于農(nóng)民生產(chǎn)性事業(yè)性經(jīng)費，如排灌油電費、畜禽防疫費、農(nóng)民合作醫(yī)療保險費等；(3)集體一議款、返還村級農(nóng)業(yè)稅附力口、財政轉(zhuǎn)移支付、經(jīng)審批鄉(xiāng)鎮(zhèn)以資代勞資金，嚴格執(zhí)行收支兩條線管理辦法，村級必須根據(jù)收入范圍和標準及時組織收取，按時解繳鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站入組為農(nóng)民代辦的生產(chǎn)性事業(yè)性經(jīng)費，必須嚴格執(zhí)行報帳進帳、單獨核戶代表簽字證明，凡預(yù)籌資金必須及時解繳入庫，按村進入農(nóng)經(jīng)站統(tǒng)一專戶存儲，然后依據(jù)項目資金實收額撥付有關(guān)部設(shè)立在鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站，專項用于規(guī)定范圍的村級運轉(zhuǎn)開支。第一條為進一步鞏固和擴大農(nóng)村稅費改革成果，完善和有關(guān)法律法規(guī)和黨在農(nóng)村的有關(guān)方針、政策規(guī)定，特制定本第二條本制度適用于盱眙縣行政村(居委會)和組等社第二章會計委派代理第三條村會計實行由鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府委托鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站(會計服務(wù)中心)統(tǒng)一委派代理，每位委派會計可兼職2~5個村會計業(yè)務(wù)，村級配備報帳員。村級財務(wù)委派會計由農(nóng)經(jīng)站財會人員兼任，農(nóng)經(jīng)站會計人員不足的，可由鄉(xiāng)鎮(zhèn)組織業(yè)務(wù)人員選送縣委農(nóng)工部培訓(xùn)，經(jīng)考試獲取會計證書后聘用。村報帳員享受村主要干部待遇。第四條委派會計實行持證上崗、輪崗制度，可與村委會換屆同步，每三年輪崗換村一次。第五條堅持村級集體資金和財產(chǎn)的所有權(quán)、使用權(quán)、收第六條實行村級統(tǒng)一報帳、集中會審做帳制度。每月3—5日為村報帳員和總帳會計集中報帳會審做帳日。第七條財會人員的工作職責(zé)：檢查村級資金結(jié)算情況、票證使用情況和財務(wù)收支情況，審資料，并按月