保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理年度分析報(bào)告模板

保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理年度分析報(bào)告模板

公司信息公司名稱：公司英文名稱：法定代表人：注冊(cè)地址：注冊(cè)資本：經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證號(hào)：開(kāi)業(yè)時(shí)間：經(jīng)營(yíng)范圍：經(jīng)營(yíng)區(qū)域：報(bào)告聯(lián)系人姓名：辦公室電話：移動(dòng)電話：電子信箱：

一、基本情況（一）資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)及比較分析[資產(chǎn)負(fù)債管理目標(biāo)包括但不限于期限結(jié)構(gòu)目標(biāo)、成本收益目標(biāo)、流動(dòng)性目標(biāo)、償付能力目標(biāo)，目標(biāo)可以是絕對(duì)值、相對(duì)值或區(qū)間值。]資產(chǎn)負(fù)債管理目標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債管理指標(biāo)本年度目標(biāo)報(bào)告年度目標(biāo)報(bào)告年度實(shí)際報(bào)告年度目標(biāo)與報(bào)告年度實(shí)際的比較分析期限結(jié)構(gòu)目標(biāo)人身保險(xiǎn)公司：公司自定的資產(chǎn)久期公司自定的負(fù)債現(xiàn)金流流入久期公司自定的負(fù)債現(xiàn)金流流出久期公司自定的久期缺口其他財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司：沉淀資金缺口率中長(zhǎng)期資產(chǎn)其他成本收益目標(biāo)公司自定的投資收益率公司自定的負(fù)債成本率公司自定的利差其他流動(dòng)性目標(biāo)人身保險(xiǎn)公司：公司自定的流動(dòng)性目標(biāo)其他財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司：公司自定的流動(dòng)性目標(biāo)其他償付能力目標(biāo)綜合償付能力充足率核心償付能力充足率其他其他目標(biāo)

（二）資產(chǎn)負(fù)債管理的組織架構(gòu)圖及人員和職責(zé)安排（與簽字頁(yè)一起報(bào)送）[人員包括董事會(huì)成員、資產(chǎn)負(fù)債管理專委會(huì)成員、資產(chǎn)負(fù)債管理執(zhí)委會(huì)成員，以及秘書處和相關(guān)職能部門成員，名單列至部門負(fù)責(zé)人。]（三）資產(chǎn)負(fù)債管理的流程圖（與簽字頁(yè)一起報(bào)送）[包括業(yè)務(wù)規(guī)劃、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和定價(jià)、資產(chǎn)配置、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理、流動(dòng)性管理等資產(chǎn)負(fù)債管理流程圖。]

二、業(yè)務(wù)規(guī)劃與資產(chǎn)配置（一）三年業(yè)務(wù)規(guī)劃至少應(yīng)包括各類產(chǎn)品業(yè)務(wù)未來(lái)三年的預(yù)期保費(fèi)規(guī)模。（二）資產(chǎn)戰(zhàn)略配置規(guī)劃摘要1、宏觀經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債特征、各類資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)收益特征、公司長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃和整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力等決策依據(jù)摘要；2、各普通賬戶的長(zhǎng)期收益目標(biāo)或長(zhǎng)期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)；3、各普通賬戶的境內(nèi)、境外大類資產(chǎn)配置比例；4、各普通賬戶允許、限制及禁止配置資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)；5、各普通賬戶的流動(dòng)性要求、期限結(jié)構(gòu)和再投資計(jì)劃摘要；6、會(huì)計(jì)分類原則。

（三）年度資產(chǎn)配置計(jì)劃摘要1、年度經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析、各市場(chǎng)分析、負(fù)債特征變化及各類資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)收益預(yù)期等決策依據(jù)摘要；2、各普通賬戶的資產(chǎn)負(fù)債情況摘要；3、各普通賬戶的目標(biāo)資產(chǎn)配置比例及浮動(dòng)區(qū)間；4、各普通賬戶的年度收益目標(biāo)或業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)；5、各普通賬戶的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況和壓力測(cè)試結(jié)果分析摘要。

（四）資產(chǎn)負(fù)債管理回溯分析1、分賬戶的預(yù)期保費(fèi)收入與實(shí)際保費(fèi)收入的偏差；2、大類資產(chǎn)配置長(zhǎng)期收益率假設(shè)與實(shí)際大類資產(chǎn)長(zhǎng)期收益率的偏差；3、分賬戶的預(yù)期資產(chǎn)配置比例與實(shí)際資產(chǎn)配置比例的偏差；4、分賬戶的預(yù)期投資收益率與實(shí)際投資收益率的偏差。5、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司預(yù)期未來(lái)一個(gè)年度的負(fù)債資金成本率與實(shí)際資金成本率的偏差。

三、資產(chǎn)負(fù)債管理與評(píng)估（一）資產(chǎn)負(fù)債管理能力自評(píng)估結(jié)果及分析1、自評(píng)估結(jié)果;2、差距分析;3、改進(jìn)措施。（二）資產(chǎn)負(fù)債管理量化評(píng)估結(jié)果分析1、基本情況及變化分析；[包括期限結(jié)構(gòu)匹配、成本收益匹配和現(xiàn)金流匹配的基本情景及變化分析]2、主要風(fēng)險(xiǎn)；3、應(yīng)對(duì)措施。（三）報(bào)告期內(nèi)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債管理造成重大影響的事項(xiàng)[如有，列報(bào)報(bào)告期內(nèi)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債匹配狀況