財務(wù)部規(guī)章制度

財務(wù)部規(guī)章制度財務(wù)部要求和規(guī)定1總則一、為強(qiáng)化公司的財務(wù)管理，更好的貫徹《會計法》，正確行使會計人員的職權(quán)，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提升經(jīng)濟(jì)效益中的作用，使本公司的財務(wù)活動做到有章可循，職責(zé)分明，參照有關(guān)規(guī)定，制定本制度。二、公司的財務(wù)管理工作，應(yīng)遵守國家有關(guān)法律。法規(guī)的規(guī)定，運(yùn)用合理合法的經(jīng)濟(jì)核算，通過增收節(jié)支的原則，強(qiáng)化財務(wù)方案管理，達(dá)到提升經(jīng)濟(jì)效益的目的。三、公司設(shè)立財務(wù)部，負(fù)責(zé)財務(wù)管理，由指定股東直接領(lǐng)導(dǎo)，作業(yè)人員配置為主辦會計、出納（銷售會計）。四、財務(wù)部的職能是：（一）向公司負(fù)責(zé)，向全部股東負(fù)責(zé)；（二）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度和公司要求和規(guī)定，認(rèn)真履行其工作職責(zé)；（三）負(fù)責(zé)制訂公司財務(wù)、會計核算管理制度，建立健全公司財務(wù)管理、會計核算、稽核審計等有關(guān)制度，并督促各項制度的施行和執(zhí)行；（四）協(xié)同公司領(lǐng)導(dǎo)共同組織編制公司年、季度成本、盈利、資金、費(fèi)用等有關(guān)的財務(wù)指標(biāo)方案，定期檢查、監(jiān)督、考核方案的執(zhí)行狀況，結(jié)合經(jīng)營實(shí)際，準(zhǔn)時調(diào)整和控制的施行；規(guī)定，準(zhǔn)時、精確?????、完整的填制憑證、等記賬薄、對賬和報賬等日常會計核算、分析和考核工作；（六）負(fù)責(zé)流淌資金的管理，合理的、有方案的調(diào)整占用資金；（七）負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理，辦理固定資產(chǎn)的購建轉(zhuǎn)移、報廢等財務(wù)審批手續(xù)，正確的計提折舊，會同行政部做好盤點(diǎn)清查工作，并提出日常選購、領(lǐng)用、保管等工作建議和要求，厲行節(jié)約，杜絕鋪張；（八）負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品成本的核算工作，正確分?jǐn)偝杀举M(fèi)用，制定適合公司特點(diǎn)和管理要求的核算方式，指導(dǎo)各核算單位正確進(jìn)行成本費(fèi)用及內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算工作，力爭做到成本核算標(biāo)準(zhǔn)化，費(fèi)用控制合理化；（九）定期編制年、季、月度財務(wù)會計報表，負(fù)責(zé)編寫財務(wù)分析及經(jīng)濟(jì)活動分析報告，會同有關(guān)部門，組織經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析會，總結(jié)閱歷，找出經(jīng)營活動中產(chǎn)生的問題，提出改進(jìn)看法和建議，同時提出經(jīng)濟(jì)預(yù)警和風(fēng)險控制施行，猜想公司經(jīng)營發(fā)展方向；（十）負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，準(zhǔn)時登記現(xiàn)金和銀行日記賬，妥當(dāng)保管庫存現(xiàn)金及有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票等重要票據(jù)；嫻熟掌握、領(lǐng)悟有關(guān)財政稅收政策，合理籌劃納稅，按時上交稅款；（十一）負(fù)責(zé)公司財務(wù)審計和會計稽核工作，強(qiáng)化會計監(jiān)督和審計監(jiān)督，強(qiáng)化會計檔案的管理工作，依據(jù)有關(guān)規(guī)定，對公司財務(wù)收支進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督和檢查；（十二）主動為經(jīng)營管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益；（十三）重視會計人員政治思想和職業(yè)道德訓(xùn)練，不斷提升會計人員專業(yè)技術(shù)水平，推動會計工作現(xiàn)代化管理進(jìn)程；（十四）認(rèn)真完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。一、工作崗位職責(zé)一、主辦會計職責(zé)（一）關(guān)心財務(wù)負(fù)責(zé)人完成財務(wù)管理制度的制定、完善和執(zhí)行工作；（二）負(fù)責(zé)各項資金使用和費(fèi)用開支的”審核，嚴(yán)格控制成本；（三）負(fù)責(zé)會計憑證的填制、審核、編號、裝訂和保管工作；（四）負(fù)責(zé)各類明細(xì)分類賬和總賬的登記、核對好保管工作；（五）關(guān)心、監(jiān)督出納現(xiàn)金盤點(diǎn)工作，確?，F(xiàn)金帳實(shí)相符；（六）負(fù)責(zé)應(yīng)收款、發(fā)票的催要工作，正確核算各項往來款；（七）加入庫房實(shí)物的清查盤點(diǎn)工作，定期不定期的對存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，對盤盈、盤虧和報廢的存貨查明緣由，分別不憐憫況，報負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后處理；（八）正確計算產(chǎn)品成本，正確歸集、支配開發(fā)成本、費(fèi)用，依據(jù)規(guī)定的成本費(fèi)用項目和成本核算對象登記成本費(fèi)用明細(xì)賬；（九）負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及相關(guān)明細(xì)報表的編制、分析、解釋和匯報工作；（十）負(fù)責(zé)辦理與稅務(wù)部門的相關(guān)事宜，合理籌劃納稅，保管好各項發(fā)票；（十一）對會計資料按月進(jìn)行整理、裝訂，并妥當(dāng)保管；（十二）其他與會計處理有關(guān)的事宜。二．出納崗位職責(zé)（一）嚴(yán)格依據(jù)現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算方式辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；（二）嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證，準(zhǔn)時、序時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，并填報資金日報表；（三）負(fù)責(zé)保管好庫存現(xiàn)金；（四）負(fù)責(zé)保管有關(guān)印章、空白支票和空白收據(jù)；（五）主動協(xié)作銀行做好對賬、報賬工作；（六）負(fù)責(zé)庫房實(shí)物的計量、收發(fā)、領(lǐng)退、保管和清查盤點(diǎn)工作，準(zhǔn)時登記實(shí)物出入賬，做到賬實(shí)相符；（七）協(xié)作會計做好各類賬務(wù)處理工作；（八）協(xié)作行政部做好辦公用品及食堂用品的選購工作；（九）其他與出納工作有關(guān)的事宜。二、會計工作的管理一、公司的會計工作務(wù)必?遵守國家的有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。會計記賬統(tǒng)一接受借貸復(fù)式記賬法。會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。二、接受復(fù)式記賬憑證并編號。三、依據(jù)《公司會計制度》規(guī)定設(shè)置和使用會計科目名稱、編號、核算內(nèi)容和對應(yīng)關(guān)系，開設(shè)總分類賬、明細(xì)賬及日記賬、四、會計人員對發(fā)生的各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，務(wù)必?取得或填制原始憑證，并依據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。對不真實(shí)、不合法的原始憑證不予受理；對不正確、不符合規(guī)定要求的原始憑證應(yīng)退回更正或補(bǔ)充。五、記賬憑證填寫的內(nèi)容、數(shù)量、金額、附件張數(shù)務(wù)必?與所附的原始憑證相符，會計科目及對應(yīng)關(guān)系正確，連續(xù)編號，字跡清晰工整，有關(guān)人員印章齊全。六、月底終了，各種記賬憑證，應(yīng)連同所附的原始憑證，依據(jù)編號挨次，折疊整齊，加具封面，裝訂成冊。七、會計人員務(wù)必?依據(jù)審核無誤的會計憑證等記賬薄，做到數(shù)字精確?????、摘要簡明、內(nèi)容完整、字跡清晰、登帳準(zhǔn)時，按月結(jié)出余額。八、財務(wù)作業(yè)人員發(fā)覺帳薄記錄與實(shí)物、款項不符時，應(yīng)準(zhǔn)時向總經(jīng)理報告，并請求查明緣由，作出處理。財務(wù)作業(yè)人員對上述事項無權(quán)自行作出處理。九、按規(guī)定設(shè)置和編報會計報表，報送的會計報表包括：1。資產(chǎn)負(fù)債表2。損益表3。納稅申報表4。個人所得稅申報表5。公司所得稅申報表。內(nèi)部還有：股東投資及利息結(jié)算明細(xì)表、費(fèi)用支出明細(xì)表、存貨明細(xì)表、銷售成本明細(xì)表、應(yīng)收賬款明細(xì)表等，報表編制應(yīng)做到數(shù)字真實(shí)，計算精確?????、內(nèi)容完整、說明清楚。十、財務(wù)作業(yè)人員調(diào)動工作或離職，務(wù)必?與接管人員辦清交接手續(xù)，并由財務(wù)負(fù)責(zé)或總經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)交。三、收入管理一、經(jīng)營收入的實(shí)現(xiàn)按制度規(guī)定確認(rèn)，并將已實(shí)現(xiàn)的收入按時入賬，計入當(dāng)期損益。強(qiáng)化對營業(yè)外收入等的管理。二、實(shí)現(xiàn)是收入、按實(shí)際價款記賬，應(yīng)全部記入本期帳內(nèi)，并相應(yīng)計算結(jié)轉(zhuǎn)本月收入有關(guān)的成本、稅金、費(fèi)用。三、收到款項時，務(wù)必?想付款方照實(shí)開具發(fā)票或收款收據(jù)，由收款人或出那人員辦理收款手續(xù)。四、開票人與收款人員原則應(yīng)分設(shè)，收款金額或收支票按規(guī)定準(zhǔn)時送交出納及開戶銀行，然后將繳款單和支票回單交財務(wù)人員。五、財務(wù)和業(yè)務(wù)人員應(yīng)常常留意應(yīng)收款的回收狀況，如發(fā)生拒付、拖欠等狀況，應(yīng)準(zhǔn)時分析緣由，由當(dāng)事人采取措施進(jìn)行催收、清理。四、支出及費(fèi)用報銷管理一、報批流程，全部款項支出實(shí)行付款審批制度，務(wù)必?由經(jīng)辦人填報簽章報部門經(jīng)理審查、會計審核，公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后報銷。公司股東的費(fèi)用報銷實(shí)行股東互簽制。二、報批時間每星期三、五由公司領(lǐng)導(dǎo)審批簽字支付。假如公司領(lǐng)導(dǎo)不在公司，應(yīng)以電話與其聯(lián)系，確認(rèn)是否批準(zhǔn)款項的支付，事后請其在支出單上補(bǔ)簽看法；三、各種款項支出一般需憑收款方提交的內(nèi)容完整并且套印有“稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制章”的正式發(fā)票、收據(jù)予以報銷，發(fā)票抬頭務(wù)必?與公司抬頭一致，否則不予報銷。四、廣告款、工程款等大額支出務(wù)必?填制《資金支付申請單》，并查驗相關(guān)合同。五、日常用品（包括食堂用品）選購由行政部與財政部依據(jù)選購申請單一同選購，由行政部匯合發(fā)票統(tǒng)一報銷；六、公司差旅費(fèi)報銷制度（一）公司職工外出執(zhí)行公務(wù)可享受差旅費(fèi)補(bǔ)貼；（二）公司職工出差依據(jù)需要選用交通工具，除股東外的職工不得乘火車軟臥；（三）公司職工出差期間，住宿費(fèi)用及補(bǔ)貼按一下規(guī)定執(zhí)行：1、房費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：①．部門經(jīng)理住宿標(biāo)準(zhǔn)為120元/日；總經(jīng)理以上住宿費(fèi)實(shí)報實(shí)銷。②。一般職員住宿標(biāo)準(zhǔn)為80元/日。2、伙食補(bǔ)貼：伙食補(bǔ)貼每人20元/日（省內(nèi)）；省外每人30元/日。七、電話費(fèi)報銷制度（一）公司職工依據(jù)崗位需要可享受電話費(fèi)補(bǔ)貼；（二）公司職工憑正規(guī)發(fā)票按核定標(biāo)準(zhǔn)實(shí)報實(shí)銷，超出不補(bǔ)；（三）核定標(biāo)準(zhǔn)為部門經(jīng)理200元/月，助理級100元/月，一般職員50元/月，特殊崗位申請電話費(fèi)補(bǔ)貼有公司領(lǐng)導(dǎo)審定。八、嚴(yán)格執(zhí)行“誰用款，誰負(fù)責(zé)”的原則，如發(fā)生錯付、多付的狀況，應(yīng)由責(zé)任人擔(dān)當(dāng)賠償責(zé)任。五、發(fā)票管理一、發(fā)票是財務(wù)收支的法定憑證，是會計核算的原始憑證，是稅務(wù)稽查的主要依據(jù)，應(yīng)強(qiáng)化本公司的發(fā)票管理，正確使用和保管發(fā)票。為了確保發(fā)票、收據(jù)編號的連續(xù)性，發(fā)票管理員須定期或不定期核對收到貨幣資金、收據(jù)金額是否一致。二．在收取各項收款時，務(wù)必?向付款方開具發(fā)票或收款收據(jù)。三、本公司使用發(fā)票的購領(lǐng)，有指定人員去稅務(wù)機(jī)關(guān)辦手續(xù)，按規(guī)定繳銷和領(lǐng)用。四、對領(lǐng)用發(fā)票，要有專人負(fù)責(zé)、定期檢查，對未用發(fā)票和已用發(fā)票存根要妥當(dāng)保管并建立發(fā)票領(lǐng)用制度。五、使用發(fā)票時，開具的發(fā)票內(nèi)容真實(shí)、數(shù)量金額正確、字跡清晰、印章齊全、不準(zhǔn)弄虛作假，不得涂改發(fā)票。六、發(fā)票不得拆本有用，不得分聯(lián)使用低、面不一致的發(fā)票，作廢發(fā)票各聯(lián)務(wù)必?齊全，并注明作廢標(biāo)識，不得任憑撕毀或遺失。六、貨幣資金管理一、現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日送存銀行，支付現(xiàn)金，原則上應(yīng)以庫存現(xiàn)金額支付或從開戶銀行提取，不得從現(xiàn)金中直接支付（即坐支）。出那人員庫存現(xiàn)金額為XX元/天，最高不炒鍋5000元/天，大額現(xiàn)金個人不能任憑攜帶，由會計人員不定期進(jìn)行盤點(diǎn)，以確保貨幣資金賬面余額與實(shí)際庫存相符。二、出納支付現(xiàn)金，務(wù)必?經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人簽批、復(fù)核符合規(guī)定要求的付款憑證支付。收付現(xiàn)金做到認(rèn)真、仔細(xì)，強(qiáng)化復(fù)核，現(xiàn)金如發(fā)生缺少，由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償。三、嚴(yán)格支票管理，銀行印章由專人負(fù)責(zé)，不得簽發(fā)空白支票，不得將空白支票交給外單位或個人代為簽發(fā)、保管、領(lǐng)用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷，杜絕空白支票的遺失和被盜。四、為了確保銀行存款的存在性和完整性，出納員須逐日結(jié)出銀行存款余額，由會計人員定期核對銀行帳單，每月至少核對一次，并正確編制銀行存款余額調(diào)整表，準(zhǔn)時發(fā)覺未達(dá)賬項。五、會計人員定期與往來款對方單位核對往來款余額，制止各種挪用貨幣資金的狀況。六、公司財務(wù)人員支付每一筆款項均須公司領(lǐng)導(dǎo)簽字。公司領(lǐng)導(dǎo)外出應(yīng)由財務(wù)人員設(shè)法通知，同意后先付款后補(bǔ)簽。七、公司職工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，靜會計審核；交財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后方可借用。超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還（職員借用的現(xiàn)金不得超過當(dāng)月工資）。八、符合現(xiàn)金使用范圍的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，部門領(lǐng)導(dǎo)審查，會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。九、發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記賬憑證。十、工資由財務(wù)人員依據(jù)行政部每月供應(yīng)的考勤資料編制職職工資表，交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字，財務(wù)人員按時（次月20日）發(fā)放工資，填制記賬憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理。財務(wù)部要求和規(guī)定2為了更好的管理公司財務(wù)，特地訂立此要求和規(guī)定供財務(wù)作業(yè)人員遵守，望大家遵照執(zhí)行。一、工作職責(zé)1、嚴(yán)格依據(jù)公司會計準(zhǔn)則、公司會計制度及集團(tuán)財務(wù)部要求，搞好財務(wù)核算，并于每月10日前編報好上月會計報表。2、嚴(yán)格依據(jù)稅法要求，于每月xx日前搞好本月進(jìn)項稅額的認(rèn)證抵扣工作。3、嚴(yán)格依據(jù)稅法要求，于每月xx日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作。4、嚴(yán)格依據(jù)稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的領(lǐng)購及繳銷工作。5、嚴(yán)格依據(jù)稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的開具工作。6、嚴(yán)格依據(jù)稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作。7、嚴(yán)格依據(jù)統(tǒng)計法要求，搞好統(tǒng)計工作。8、嚴(yán)格依據(jù)公司規(guī)定的xx元庫存現(xiàn)金額預(yù)留保險柜庫存現(xiàn)金。9、對業(yè)務(wù)員及代理商所交現(xiàn)金應(yīng)準(zhǔn)時開具現(xiàn)金收款收據(jù)，對無法確認(rèn)的現(xiàn)金，應(yīng)準(zhǔn)時向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報，由部門領(lǐng)導(dǎo)與銷售協(xié)調(diào)落實(shí)，辦理收款手續(xù)。10、嚴(yán)格認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，編制銀行存款余額調(diào)整表，做到日清月結(jié)，賬賬相符、賬款相符。二、懲處規(guī)定1、對未按規(guī)定時間上報集團(tuán)及公司領(lǐng)導(dǎo)所需各種報表的，視狀況而定，對主要責(zé)任人處以xx元/次罰款，對次要責(zé)任人處以xx元/次罰款；未按公司會計準(zhǔn)則、公司會計制度及集團(tuán)財務(wù)部要求進(jìn)行會計核算的，視狀況而定，處以xx元—xx元罰款或調(diào)離崗位。2、因工作失職，造成發(fā)票不能認(rèn)證給公司造成的損失，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部損失金額。3、因工作失職，未能準(zhǔn)時申報和繳納稅款受到稅務(wù)懲處的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部懲處金額4、因工作失職，造成發(fā)票及收據(jù)繳銷過期受到稅務(wù)懲處的.，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部懲處金額。5、未按規(guī)定開具發(fā)票及收據(jù)受到稅務(wù)懲處及給公司造成其他經(jīng)濟(jì)損失的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部懲處金額和損失金額。6、因工作失職，造成發(fā)票、收據(jù)遺失受到稅務(wù)懲處的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部懲處金額。7、因工作失職，受到統(tǒng)計執(zhí)法部門懲處的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部懲處金額。8、因超規(guī)定預(yù)留現(xiàn)金造成的損失，由責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部損失金額。9、未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項的，一經(jīng)查處，除責(zé)令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項外，并處以相關(guān)責(zé)任人挪用現(xiàn)金、支付款項額xx倍罰款。10、對外辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，除農(nóng)副產(chǎn)品收購業(yè)務(wù)外，結(jié)算金額在xx元以上的，一律辦理銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算；未經(jīng)批準(zhǔn)而辦理現(xiàn)金支付的，一經(jīng)查處，按所辦業(yè)務(wù)金額處以xx倍罰款。11、因工作失職，造成現(xiàn)金貨款未入賬或未能準(zhǔn)時入賬，給業(yè)務(wù)員銷售業(yè)務(wù)帶來影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金處理，處以所收現(xiàn)金額xx倍罰款。12、因工作失職，造成公司貨幣資金損失，由責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部損失金額。13、利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的，一經(jīng)查處，處以相關(guān)責(zé)任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。14、主動為公司各部門特別是銷售部門搞好服務(wù)工作，如發(fā)覺有工作不主動或服務(wù)態(tài)度生硬等現(xiàn)象，一經(jīng)核實(shí)，處以xx元/次罰款。15、本部門人員違反制度當(dāng)月罰款達(dá)xx元以上，部門、車間負(fù)責(zé)人按其金額的xx％懲處。三、考核的內(nèi)容與目的對公司財務(wù)人員的品德、才能、工作態(tài)度和業(yè)績作出適當(dāng)?shù)脑u價，作為合理使用、獎懲及培訓(xùn)的依據(jù)，促使增加工作責(zé)任心，各司其職，各負(fù)其責(zé)，破除“干好干壞一個樣，力氣凹凸一個樣”的弊端，激發(fā)進(jìn)步心，調(diào)動主動，發(fā)掘內(nèi)在潛力，為公司準(zhǔn)時發(fā)覺、選拔、重用人才制造條件，以提升公司的整體效益。主要是個人德、勤、能、績四個方面。其中：“德”主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責(zé)任感及行為規(guī)范?！扒凇敝饕侵腹ぷ鲬B(tài)度，是主動型還是被動型等等。“能”主要是指工作力氣，完成任務(wù)的效率，完成任務(wù)的質(zhì)量、出差錯率的凹凸等?！翱儭敝饕侵腹ぷ鞒晒?，在規(guī)定時間內(nèi)完成任務(wù)量的多少，能否開展制造性的工作等等。四、人事異動風(fēng)險提示：公司要在職工入職一個月內(nèi)與職工簽訂書面的勞動合同，否則公司需要擔(dān)當(dāng)雙倍工資的風(fēng)險；勞動合同務(wù)必?具有勞動合同期限、工作內(nèi)容、勞動保護(hù)和勞動條件、勞動酬勞、勞動紀(jì)律、勞動合同終止條件以及違反勞動合同的責(zé)任等條款，建議公司與職工簽訂勞動合同時，可以先詢問專業(yè)的律師，或者查閱好相關(guān)法律問題，避開引起不必要的勞動糾紛。1、公司給財務(wù)人員簽訂勞動合同的事宜，依據(jù)勞動法的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2、財務(wù)人員要辭職的，公司要辭退職工的，也依據(jù)勞動法的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。五、出勤管理1、財務(wù)人員的上班時間依據(jù)公司的正常上班時間確定。2、財務(wù)人員的請假、放假也都是依據(jù)公司職工的要求和規(guī)定執(zhí)行。風(fēng)險提示：公司要求和規(guī)定也可以成為公司用工管理的證據(jù)，是公司內(nèi)部的“法律”，但是并非制定的任何要求和規(guī)定都具有法律效力，只有依法制定的要求和規(guī)定才具有法律效力。勞動爭議糾紛案件中，工資支付憑證、社保記錄、招工聘請登記表、報名表、考勤記錄、開除、除名、辭退、解除勞動合同、減少勞動酬勞以及計算勞動者工作年限等都由公司舉證，所以公司制定和完善相關(guān)要求和規(guī)定的時間，應(yīng)當(dāng)留意搜集和保留履行民主程序和公示程序的證據(jù)，以免在仲裁和訴訟時間消逝舉證不能的后果。財務(wù)部要求和規(guī)定3為強(qiáng)化公司財務(wù)安全管理工作，提升職工財務(wù)安全意識，特制定以下財務(wù)安全制度：一、下班前，財務(wù)部收到的全部大金額現(xiàn)金，務(wù)必?存入銀行，嚴(yán)禁現(xiàn)金存放過夜；如需備用金的，備用現(xiàn)金不得超過20xx元。二、下班前需將支票、庫存現(xiàn)金、發(fā)票、財務(wù)印章等財務(wù)用品鎖入保險柜，如有遺失，相關(guān)人員將比例擔(dān)當(dāng)經(jīng)濟(jì)損失。三、下班時門窗需關(guān)閉，抽屜需上鎖，電器開關(guān)需切斷，謹(jǐn)防失竊及消防事故的發(fā)生。四、財務(wù)用支票，印鑒章需分人保管、協(xié)作使用。五、在將現(xiàn)金送往銀行或取款的過程中，須有兩人同行，現(xiàn)金要用包存放好，嚴(yán)禁使用報紙、塑料袋任憑包裹，否則造成的經(jīng)濟(jì)損失由相關(guān)人員按比例賠償。六、財務(wù)檔案保管人員須保管好帳冊、憑證、報表、合同、票據(jù)等財務(wù)資料，避開被盜、損壞或丟失。七、支票、匯票的收據(jù)應(yīng)嚴(yán)格審查把關(guān)、需檢查日期是否過期、大小寫是否一致，印章是否清晰。八、收訖現(xiàn)金時要嚴(yán)防假幣，大面額現(xiàn)金需閱歷鈔機(jī)清點(diǎn)。九、銀行匯票的收訖、抵押、須到對口銀行進(jìn)行驗證、以防偽造。十、做好其他未提及財務(wù)安全管理工作。財務(wù)管理制度為強(qiáng)化公司財務(wù)管理與會計核算，合理組織收入，節(jié)約費(fèi)用開支，杜絕公司資產(chǎn)流失，提升資金利用了率，強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)督，使各項管理工作符合現(xiàn)行財務(wù)會計制度的要求，特制定如下管理規(guī)定：一、會計基礎(chǔ)工作包括：會計從業(yè)人員道德、業(yè)務(wù)素養(yǎng)、會計核算、審核原始憑證、登記會計帳簿、編制會計報表、財務(wù)監(jiān)督、會計檔案管理等工作。財會人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)，掌握會計基礎(chǔ)工作的各項規(guī)定和規(guī)定，嚴(yán)格履行自己的職責(zé)。每項工作的具體要求按財政部頒發(fā)的會計基礎(chǔ)工作規(guī)范規(guī)定辦理。二、預(yù)算管理預(yù)算包括年度收入預(yù)算和支出預(yù)算兩部分，各部門依據(jù)各自的智能和所擔(dān)當(dāng)?shù)墓ぷ魅蝿?wù)編制收支預(yù)算，編制預(yù)算要保持實(shí)事求是、統(tǒng)籌兼顧、確保重點(diǎn)、勵行節(jié)約的方針。財務(wù)部要對各室部申報的收支預(yù)算嚴(yán)格審核、把關(guān)、檢查、督促其落實(shí)，各部門室在編制收支預(yù)算或申請專項經(jīng)費(fèi)和返款項時，務(wù)必?與財務(wù)部協(xié)商，以免在工作中造成不協(xié)調(diào)現(xiàn)象。三、資金管理1、收入管理公司收入主要指在開展汽車銷售、服務(wù)過程中收取的業(yè)務(wù)收入，各種收入應(yīng)準(zhǔn)時入帳分項核算、統(tǒng)一管理、任何單位或個人不得截留、挪作它用。2、支出管理支出是公司為開展業(yè)務(wù)、保證公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金耗費(fèi)，它包括常常性經(jīng)費(fèi)支出（辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、電話/電腦使用費(fèi)、設(shè)備正常維護(hù)費(fèi)、職工短期培訓(xùn)費(fèi)等）、專項經(jīng)費(fèi)支出（專用設(shè)備購置費(fèi)、設(shè)備維護(hù)費(fèi)、接待費(fèi)）、其他費(fèi)用支出。常常性經(jīng)費(fèi)支出審批權(quán)限：20xx元以上由董事長審批、財務(wù)部核準(zhǔn)。專項經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限：總經(jīng)理審批、財務(wù)部核準(zhǔn)。3、往來款項管理往來款項指因工作需要而形成的臨時款，暫存款等款項，各種往來款項應(yīng)準(zhǔn)時清理，該報銷的報銷、該收回的收回、該結(jié)算的結(jié)算、該上繳的上繳、該下?lián)艿南聯(lián)?，不能長期掛帳，更不能轉(zhuǎn)移挪用或截留。職工個人借出的差旅費(fèi)、材料選購等款項要在費(fèi)用發(fā)生后的20日內(nèi)報銷，形成實(shí)際支出。4、現(xiàn)金管理（1）公司正常開支所需現(xiàn)金應(yīng)嚴(yán)格控制，日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為20xx元，超額部分應(yīng)存入銀行，無特殊狀況不能任憑支取。（2）公司可以在以下范圍使用現(xiàn)金：職工工資、津貼、獎金、個人勞動酬勞、出差人員攜帶差旅費(fèi)、零星支出，總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。（3）財務(wù)人員支付現(xiàn)金、可從公司庫存現(xiàn)金中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付。（4）出納人員應(yīng)對支付的現(xiàn)金做到日清月結(jié)，逐步記帳、按時對帳，保證現(xiàn)金使用安全。（5）財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。5、銀行存款管理（1）公司除財務(wù)部允許在銀行開設(shè)帳戶外，其余均不得開戶，已經(jīng)開戶的要清理銷戶。（2）對銀行開設(shè)的帳戶，要嚴(yán)格管理，除與工作相關(guān)的收支業(yè)務(wù)外，不允許發(fā)生其它銀行收支業(yè)務(wù)，更不允許轉(zhuǎn)借帳號、供其他單位和個人使用。（3）各部門嚴(yán)禁設(shè)立內(nèi)部帳戶，進(jìn)行業(yè)務(wù)往來，違著公司將嚴(yán)懲。（4）經(jīng)管帳戶人員按銀行存款會計科目核算的要求準(zhǔn)時清帳、對帳、核對余額，不得不發(fā)生透支現(xiàn)象。四、公款借支1、因公出差或工作需要借用公款，應(yīng)憑出差會議通知填寫“借款單”，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批示后辦理借款手續(xù)，不得公款私用。2、財務(wù)機(jī)構(gòu)有權(quán)控制借款金額。3、完成工作7天內(nèi)須核銷還款，不得無故拖欠借款。4、大額支出原則上應(yīng)使用支票，特殊狀況需使用現(xiàn)金的，由財務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)使用。5、領(lǐng)用支票時，須填寫支票領(lǐng)用單，經(jīng)財務(wù)主管同意后方可辦理。6、支票務(wù)必?按所列用途使用，不按用途使用的，財務(wù)部不予以報銷。五、費(fèi)用報銷1、方案內(nèi)的行政開支、費(fèi)用報銷由經(jīng)辦人簽字、部門負(fù)責(zé)人審核，相關(guān)部室簽署看法后轉(zhuǎn)財務(wù)部報銷。2、方案外費(fèi)用開支應(yīng)從嚴(yán)控制，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審定后方可施行。3、行政事務(wù)中需開支的款待費(fèi)用，由綜合部負(fù)責(zé)支配，業(yè)務(wù)活動中開支的款待費(fèi)用，由業(yè)務(wù)部門報請綜合部統(tǒng)一支配。4、凡購買辦公用品及設(shè)備需經(jīng)辦人憑電腦小票及合法發(fā)票報賬。5、公出、培訓(xùn)人員報賬詳見《差旅報銷規(guī)定》以上管理制度之公布之日起執(zhí)行、修訂亦同。發(fā)票管理制度一、發(fā)票的管理1、公司發(fā)票需專人保管、專人開據(jù)，不得鋪張與遺失。2、發(fā)票的申購需財務(wù)部門在稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)取，并按發(fā)票的編號挨次進(jìn)行領(lǐng)發(fā)，一般一次申領(lǐng)一本，以舊換新。3、開具發(fā)票應(yīng)按規(guī)定的.時限、挨次、逐欄、全部聯(lián)次一次性照實(shí)開具，并加蓋單位財務(wù)印章或發(fā)票專用章，發(fā)票限在本市開具。4、未開具的發(fā)票不允許先蓋財務(wù)章，應(yīng)即用即蓋。5、一般發(fā)票一本用完后應(yīng)在封面注明日期和累計金額。6、財務(wù)部門應(yīng)按稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定存放和保管發(fā)票，不得擅自損毀，已經(jīng)開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，應(yīng)當(dāng)保存五年。保存期滿，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)查驗后銷毀。7、如遇丟失發(fā)票的狀況，應(yīng)于丟失當(dāng)日書面報告稅務(wù)機(jī)關(guān)，并需在傳播媒介上公告聲明作廢。8、財務(wù)部需強(qiáng)化發(fā)票書寫格式管理，不符合規(guī)定格式的發(fā)票，不得作為報銷憑證。二、違反發(fā)票管理法規(guī)的行為包括：1、未依據(jù)規(guī)定領(lǐng)取發(fā)票的2、未依據(jù)規(guī)定開具發(fā)票的3、未依據(jù)規(guī)定接受稅務(wù)機(jī)關(guān)檢查的4、未依據(jù)規(guī)定保管發(fā)票的三、專用發(fā)票開具要求1、字跡清楚；2、不得涂改；3、項目填寫齊全；4、票物相符，票面金額與實(shí)際金額相符；5、各項目內(nèi)容正確無誤；6、全部聯(lián)次一次一具，上下聯(lián)內(nèi)容、金額、稅額一致；7、發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋財務(wù)專用章或發(fā)票專用章；8、依據(jù)規(guī)定的時限開具專用發(fā)票；9、不得拆本使用專用發(fā)票；10、不得超面額開具專用發(fā)票；11、用中文開具專業(yè)發(fā)票。以上規(guī)定望相關(guān)人員認(rèn)真執(zhí)行，不得疏漏。借款制度一、各部門如遇業(yè)務(wù)需要，須借款作為備用金的，應(yīng)由各部門主管填寫“借款申請單”，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可至財務(wù)部辦理借款手續(xù)。二、公司職工借款權(quán)限規(guī)定如下：1、一般職員借款伍佰元以下（含500元）由本部門經(jīng)理及財務(wù)經(jīng)理簽字即可借款，超限由總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。2、主管人員借款壹仟元以下（含1000元）由本部門經(jīng)理及財務(wù)經(jīng)理簽字即可借款，超限由總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)；3、部門經(jīng)理借款貳仟元以上（含20xx元）由總經(jīng)理及財務(wù)經(jīng)理簽字即可借款。4、借款職工務(wù)必?在當(dāng)月還清借款，未還款者不管何種緣由一律在下月工資內(nèi)扣回。5、遠(yuǎn)期定貨定金不在此范圍內(nèi)。三、加入外出培訓(xùn)的人員需憑培訓(xùn)通知及外出培訓(xùn)協(xié)議辦理借款手續(xù)，手續(xù)不全不予辦理。四、部門備用金的支用不得超過規(guī)定的范圍和業(yè)務(wù)內(nèi)容，不得借與他人或私自挪用。以上規(guī)定自本規(guī)定發(fā)布之日起執(zhí)行，希望各部門主動協(xié)作，照章執(zhí)行。財務(wù)部要求和規(guī)定4餐廳獎懲制度一．服務(wù)員的崗位職責(zé)與獎罰制度1、上班務(wù)必?按規(guī)定著工作服，工作帽，統(tǒng)一發(fā)型。2、女服務(wù)員：上班不準(zhǔn)濃妝艷抹，長發(fā)要盤起，短發(fā)不過肩，留海不超過眼睛，不準(zhǔn)梳過于夸張的發(fā)型3、男服務(wù)員：頭發(fā)不準(zhǔn)染發(fā)，不留胡須，勤修面。4、不準(zhǔn)留長指甲，不得涂有色指甲油。不準(zhǔn)用刺激性很強(qiáng)的香水。5、上班時間不準(zhǔn)戴手鐲、耳環(huán)、項鏈等飾物。6、工作服要潔凈，無油漬、無皺痕。7、上班前不準(zhǔn)吃大蒜，大蔥，檳榔等刺激性，帶異味的食品，不能吃酒精含量過高的食物，飲料。8、不能當(dāng)著客人的面做不雅觀的動作，如抓癢，摳鼻子，挖耳朵，梳頭發(fā)，剔牙，大呵欠等，打噴涕應(yīng)適當(dāng)遮掩。9、檢查儀容，儀表應(yīng)到衛(wèi)生間或客人看不到的偏僻處。10、凡違反以上規(guī)定一次扣款5元，再次扣半天休，三次扣一天休。二.衛(wèi)生工作制度a、個人衛(wèi)生1、勤洗澡、勤換衣、勤洗頭發(fā)、不能有頭屑、身體不能有異味。2、工作服要勤洗、勤換、不得有油漬、皺痕和異味。3、大、小便后手要洗凈、擦干。b、區(qū)域衛(wèi)生1、地面無雜物、桌椅按要求擺放整齊美觀。2、桌面無油漬、無塵灰，餐盤無損壞、無油漬、無灰塵、無水滴、無茶漬，餐具務(wù)必?清潔。3、工作臺要整潔、整齊、物品按要求擺放一致，托盤要整潔、無污漬。4、不準(zhǔn)亂扔果皮紙屑，不能隨地吐痰。要順手撿拾地面雜物，講究公共衛(wèi)生。5、門窗、玻璃、墻壁要保持光亮，無灰塵、無油漬、無蜘蛛網(wǎng)。6、衛(wèi)生間要保持整潔、潔凈、無異味，衛(wèi)生工具擺放整齊。7、每日職工輪番值班，保持衛(wèi)生清潔。每周一搞大掃除。8、違反以上規(guī)定者，視情節(jié)輕重罰5――20元次。三.勞動紀(jì)律1、提前特別鐘到崗，換好工作服，檢查好儀容、儀表。2、上班時間站立規(guī)范，不得倚墻、靠椅，不準(zhǔn)聚一起閑談，上班按規(guī)定時間在自己區(qū)域站立規(guī)范，面帶微笑迎接客人的到來。嚴(yán)禁以工作場地作為休息場所，違者一次罰款10―20元。3、遇到客人和上司，要主動問好點(diǎn)頭致意，不能視而不見。違者一次罰款5―20元。4、客人來了前臺職工要說歡迎光臨。在服務(wù)過程中請使用禮貌用語，客人買單要致謝，客人離時要送客，“請慢走，歡迎再次光臨，違者一次罰款5―20元。5、不準(zhǔn)與客人爭吵，要記住客人永久是對的，不準(zhǔn)向客人索取物品與小費(fèi)。若因態(tài)度問題導(dǎo)致客人不買單，給餐廳造成的損失由擔(dān)當(dāng)。視情節(jié)輕重罰款20―200元。6、拾到客人物品務(wù)必?上交吧臺或上一級領(lǐng)導(dǎo)保管，并盡快與客人取得聯(lián)系，不準(zhǔn)私自留藏，占為已有。一經(jīng)發(fā)覺，罰款20―200元并后果自負(fù)。7、如遇客人較多時，不得私自離崗。離崗要上報領(lǐng)班（包括上洗手間），領(lǐng)班支配人員頂崗后，才能離開。否則所造成的后果由擔(dān)當(dāng)，并罰款20元/每次。8、不準(zhǔn)在餐廳內(nèi)奔跑，不準(zhǔn)在大吼大叫、大聲說話，違者視情節(jié)輕重罰5―10元。9、不得罷工，或三五聚集鬧事，嚴(yán)禁向外界人員透露餐廳的商業(yè)機(jī)密或抵毀餐廳形象，違者開除處理。10、職工務(wù)必?加入班前會及平常的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，違者一次罰款5元。11、在工作中隨時聽從，工作完后再提出見解，不得當(dāng)眾與領(lǐng)導(dǎo)爭辯，否則視情節(jié)輕重，罰款50―100元，并在班會上作書面檢討。12、上班時間不準(zhǔn)吃東西，更不準(zhǔn)私自吃、用餐廳或客人的食物，違者罰款50―200元，情節(jié)嚴(yán)峻者開除。13、熟識業(yè)務(wù)學(xué)問，了解餐廳供應(yīng)的食品及飲品、熟記餐單，如因業(yè)務(wù)不熟，造成客人不滿心情的，視情節(jié)輕重，初次罰款5―50元。14、不許利用職務(wù)之便少記客人所用食品，一經(jīng)發(fā)覺罰款50―100元。四.物品管理制度1、餐廳全部設(shè)備設(shè)施，不能私拿、私用，若有私拿餐廳物品者，罰款50―100元/次。2、服務(wù)員不能任憑開放空調(diào)私自使用，客人走后應(yīng)立刻關(guān)閉空調(diào)、電燈、風(fēng)扇，違者罰款5―20元。3、每日務(wù)必?檢查空調(diào)、、燈光、衛(wèi)生間下水道、廚房設(shè)備、收銀機(jī)開關(guān)等工作是否正常，如有特殊立刻上報領(lǐng)班或主管支配人來修理。4、如已知某物不能使用，不行強(qiáng)行使用，否則造成的后果由擔(dān)當(dāng)。5、下班前務(wù)必?檢查一切電器設(shè)備的開關(guān)是否關(guān)掉、門窗是否關(guān)好，領(lǐng)班檢查到某區(qū)域沒關(guān)電器設(shè)備開關(guān)，該區(qū)域服務(wù)員罰款20元/次，所造成的損失由擔(dān)當(dāng)。6、餐廳配發(fā)給服務(wù)員的一切物品，服務(wù)員應(yīng)妥當(dāng)保管、合理使用，如有損壞丟失，照價賠償或使其恢復(fù)原樣。7、若有發(fā)覺有意損壞餐廳設(shè)備、設(shè)施者，作重罰開除處理。8、若客人損壞了酒店物品也應(yīng)要求賠償。但語氣要委婉，不得對客人無禮。9、每月盤點(diǎn)一次工作用具、家私及餐廳各種設(shè)備設(shè)施。損耗與賠償方案按具體狀況施行。（另行通知）五.職工的崗位職責(zé)與獎罰制度1、做好每日開餐前的預(yù)備工作，檢查好餐廳所需物品是否齊全。如不齊全，應(yīng)立即做好補(bǔ)充工作。2、完成好上級支配的一切任務(wù)。3、堅決把好食品衛(wèi)生關(guān)，做到變味、變質(zhì)食品不上餐桌，違者罰款50―100元。4、遵守上下班制度，提前特別鐘到崗，做到不遲到不早退。5、按規(guī)定著裝，化淡妝。為客人服務(wù)時應(yīng)彬彬有禮，熱忱大方，態(tài)度程度和謁可親，面帶微笑，使用禮貌用語。餐廳禮儀服務(wù)是為了給客戶供應(yīng)一種滿意的”活動領(lǐng)域，較好的服務(wù)是自我形象的樹立，客戶不滿意等于我們的失敗，所以我們一定要盡心盡力。一、餐廳常用服務(wù)禮貌用語：1、接送語“您好，歡迎光臨！”2、向客人提問時您好！請問您一共幾位？3、點(diǎn)餐時請問可以點(diǎn)餐了嗎？4、復(fù)單時對不起，打擾一下，請問您點(diǎn)的是……，對嗎？5、詢問時對不起，我沒聽清，請您再說一遍好嗎？對不起，能否請你說慢一點(diǎn)兒？6、點(diǎn)單結(jié)束時特殊感謝，請稍等。7、當(dāng)客人招呼時打擾一下，請問有什么需要？打擾一下，我能為您做點(diǎn)什么嗎？8、服務(wù)過程中，需打擾客人時（特殊重要）對不起，打擾一下。9、上餐時打擾一下，這是您點(diǎn)的……10、當(dāng)受到客人贊美時或受到客人致謝時特殊興奮為您服務(wù).別客氣！11、向客人致歉時對不起，讓您久等了！請原諒！12、當(dāng)客人的要求你無法滿足時對不起，這個問題我去問一下再答復(fù)您，請稍等片刻！請稍候，我跟##（廚房/吧臺）協(xié)商?一下，盡量滿足您的要求。您提的這個問題我將立即向我的領(lǐng)導(dǎo)匯報，請稍等。13、當(dāng)客人想發(fā)問卻遲疑不決時，應(yīng)主動上前：您有什么需要/囑咐了嗎？我能為您作點(diǎn)什么嗎？我能為您幫上什么忙嗎？14、買單（1）當(dāng)客人提出買單時，應(yīng)先詢問有無優(yōu)待券/優(yōu)待卡（積分卡）。（2）詢問“請問先生/小姐，哪位買單？”后報上金額，“先生/小姐，您共消費(fèi)了##元?！保?）應(yīng)雙手接錢，確認(rèn)（真/偽）無誤后，“先生/小姐，收您##元?！比粜枵伊?，“請稍候，為您找零?！保?）找零時，雙手遞送，并致詞：“先生/小姐，找您##元，請拿好，感謝您的惠顧。“請問坐那里？稍后我們送餐給你，請保留小票，便利核對，感謝（5）送客請慢走，歡迎再次光臨！財務(wù)部要求和規(guī)定5餐廳服務(wù)員要求和規(guī)定1、準(zhǔn)時上下班，不得遲到，早退和曠工。2、準(zhǔn)時打掃衛(wèi)生，保持店內(nèi)清潔。3、上班時務(wù)必?按規(guī)定著裝，保持儀容，儀表潔凈；整齊整潔。4、站位端正，不行背靠墻或家私柜，不得私自竄崗，打鬧，爭吵，不得跑，大聲喧嘩，唱歌。5、要時刻用好禮貌用語，務(wù)必?“請”字當(dāng)頭，“謝”不離口，如遇客人要主動打招呼。6、上班期間不得玩或接聽私人電話。7、不得擅自接觸客人的隨身物品，不得與客人帶的小孩玩耍玩耍。8、熟識本店現(xiàn)階段供應(yīng)的酒水和菜單價格。9、內(nèi)部職工的私用物品不行亂放，統(tǒng)一放在箱內(nèi)。10、職工用餐時不行倒飯倒菜，禁止鋪張。11、工作期間不要嚼口香糖，不要吃零食，在任什么時間候都要維護(hù)自身的形象，不要發(fā)脾氣。嚴(yán)禁在店內(nèi)外打架斗毆，違者重罰。12、聽從上級領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真按規(guī)定要求完成各項任務(wù)，對工作中存在或消逝的問題要采取正常渠道溝通、處理、不得當(dāng)眾頂撞，更不能無理取鬧。13、下班時務(wù)必?檢查好燈，門窗，排風(fēng)，水電及衛(wèi)生。1．負(fù)責(zé)來餐廳用餐客人的”帶位和迎送接待工作。2．儀容鄭潔，不擅離崗位。3．解答客人提出的有關(guān)飲食、飯店設(shè)施方面的問題，搜集有關(guān)看法，并準(zhǔn)時向餐廳主管反映。4．婉言謝絕非用餐客人進(jìn)入餐廳參觀和衣著不整的客人進(jìn)餐廳就餐。5．依據(jù)不同對象的客人，合理支配他們寵愛的餐位。6．保證地段衛(wèi)生，做好一切準(zhǔn)比。7．在餐廳客滿時，禮貌地向客人解釋清楚。并熱忱替客人聯(lián)系或介紹到其他的餐廳就餐。1．依據(jù)規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)，布置餐廳和餐桌，做好開餐前的預(yù)備工作。2．確保全部餐具、玻璃器皿等清潔、衛(wèi)生、光明、無缺口。桌布、餐巾整潔、挺括、無損壞、無污跡。3．儀容潔凈，不擅自離崗。4．勤巡臺，按程序供應(yīng)各種服務(wù)，準(zhǔn)時收撤餐具，勤換煙蠱。擅于推銷酒水飲料。5．按服務(wù)程序迎接客人入座酒席，關(guān)心客人點(diǎn)菜，向客人介紹特色或時令菜點(diǎn)。6．開餐后，搞好餐廳的清潔衛(wèi)生工作。7．了解菜式的特點(diǎn)、名稱和服務(wù)方式，依據(jù)前臺的時間要求、精確?????、快速地將各種菜肴送至前臺。8．熟識餐牌和酒水牌的內(nèi)容，如：食品的制作方式等。9．做好餐前預(yù)備、餐后服務(wù)和餐后收尾工作。10．了解結(jié)賬方式，妥當(dāng)保管好訂單，以便復(fù)核。11．關(guān)心廚師把好質(zhì)量關(guān)，如裝盤造型、菜的冷熱成都等。12．關(guān)心前臺服務(wù)員，溝通前后臺的信息。財務(wù)部要求和規(guī)定6一、業(yè)務(wù)發(fā)生時,務(wù)必?由承接業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人開具《業(yè)務(wù)流程單》,并收取50%定金（固定簽單客戶除外，簽單客戶須與公司簽定長期《定點(diǎn)簽單協(xié)議》）,特殊狀況需要協(xié)調(diào)的報總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。定金和業(yè)務(wù)流程單準(zhǔn)時交給財務(wù)部。二、每日分類整理存放好當(dāng)日《業(yè)務(wù)流程單》，定時接受工程部負(fù)責(zé)人和制作部責(zé)任人的業(yè)績查詢；三、次日十點(diǎn)以前出納務(wù)必?將當(dāng)日所收現(xiàn)款入帳，支票類務(wù)必?在規(guī)定時限內(nèi)準(zhǔn)時入賬。四、未簽定《簽單客戶申請表》的零散客戶謝絕簽單；五、簽單合作單位當(dāng)月底扎賬，經(jīng)辦人和副總經(jīng)理在對方的”業(yè)務(wù)明細(xì)單據(jù)上簽字確認(rèn)后提交總經(jīng)理審核后，辦理付款前應(yīng)核實(shí)是否有其它業(yè)務(wù)往來賬目需要抵扣，收回對方的業(yè)務(wù)單據(jù)。不付現(xiàn)款的由財務(wù)部門出具欠條，加蓋公司公章；六、副總經(jīng)理督促財務(wù)部每月月底（與客戶有特殊商定的除外）整理好簽單客戶的業(yè)務(wù)對賬單，分別提請各部門經(jīng)理、副總經(jīng)理和總經(jīng)理審核并簽字后再發(fā)給客戶方相關(guān)負(fù)責(zé)人，并整理好其大它相關(guān)的結(jié)算資料后準(zhǔn)時催收欠款；六、每月22日前由執(zhí)行部做好上月工資表,副總審核后上報總經(jīng)理簽字確認(rèn)后28日發(fā)放。七、對報銷原始憑證的規(guī)定及審核：對原始憑證的技術(shù)性要求：報銷憑證務(wù)必?填寫金額大寫，大寫與小寫務(wù)必?相符。購買實(shí)物的原始憑證，除經(jīng)辦人在憑證上簽字外，務(wù)必?交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗收并在憑證上簽字。報銷憑證上至少有三個人的簽字方可報銷。八、財務(wù)部每月18日前整理好詳細(xì)精確?????的財務(wù)報表提請全部股東審核簽字存檔。九、年終扎賬時，財務(wù)部在股東會要求的時間內(nèi)做好年終財務(wù)報表提請股東會審核簽字；十、當(dāng)月無違反以上規(guī)定者獎b分20分，違規(guī)者每次扣b分20分。財務(wù)部要求和規(guī)定71、餐飲財務(wù)報銷管理制度其內(nèi)容包括暫借款及預(yù)付款審批規(guī)定、費(fèi)用報銷規(guī)定、差旅費(fèi)報銷規(guī)定、市內(nèi)交通費(fèi)報銷規(guī)定、其它有關(guān)規(guī)定等。一、暫借款及預(yù)付款審批規(guī)定二、費(fèi)用報銷規(guī)定三、差旅費(fèi)報銷規(guī)定四、市內(nèi)交通費(fèi)報銷規(guī)定五、其它有關(guān)規(guī)定附：各崗位人員出差省內(nèi)出差住宿、伙食、交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)表2、連鎖餐飲財務(wù)管理制度本文《連鎖餐飲財務(wù)管理制度》從會計科目、會計報表、資金、費(fèi)用、選購、資產(chǎn)、內(nèi)部牽制等多方面進(jìn)行講解，為財務(wù)人員處理財務(wù)事務(wù)確立了工作標(biāo)準(zhǔn)，有利于對日常財務(wù)收支活動進(jìn)行正確的核算和監(jiān)督。3、餐飲營業(yè)額日報表營業(yè)收入日報表中反映著當(dāng)天營業(yè)收入現(xiàn)金、信用卡、應(yīng)收款、轉(zhuǎn)帳結(jié)算的發(fā)生額各是多少，通過該報表讓餐飲總經(jīng)理了解資金回籠狀況，并據(jù)此考察和調(diào)整餐飲店的信用狀況。在營業(yè)日報表上還可以表出方案營業(yè)額，這樣可以把實(shí)際與方案進(jìn)行比較。本資料中供應(yīng)的營業(yè)收入日報表中包含餐飲店的營業(yè)收入和就餐人數(shù)，依據(jù)這個日報表可以指導(dǎo)餐飲店各部門改善經(jīng)營服務(wù)。4、餐飲公司財務(wù)管理制度大全本餐飲公司財務(wù)管理制度大全資料主要介紹了財務(wù)部的會計、出納、收銀等環(huán)節(jié)的管理制度。一、會計管理制度二、出納管理制度三、收銀作業(yè)制度四、庫房管理制度5、餐飲業(yè)會計管理與控制成本控制是餐飲行業(yè)的核心，但是同時會計應(yīng)主動加入到經(jīng)營上的流程與工作中去，也只有這樣才能真正的做好成本控制。對于各環(huán)節(jié)的會計記錄，可以由辦公人員來完成。盡管出納及辦公人員并不要求務(wù)必?是全職的，但兼職的出納及兼職的記帳員是必不行少的。對于報表上數(shù)據(jù)反映出的各種問題，餐廳的經(jīng)理要能主動向會計請教。財務(wù)部管理要求和規(guī)定31、前堂收銀員、餐廳和其他營業(yè)點(diǎn)的收銀員均應(yīng)在下班時將該班次的賬單點(diǎn)算清楚，2、并完成各該班的營業(yè)收入報告。賬單和有關(guān)報告應(yīng)于下班后第一時間交到指定的辦公地點(diǎn)，以便在初步核查后轉(zhuǎn)夜班審核組進(jìn)行隨后的帳務(wù)工作。現(xiàn)金部份應(yīng)于下班前，在見證人的見證下投入投放式保管箱內(nèi)。3、每一班次的收銀員在完成帳表的核查工作后將其所持現(xiàn)金中，屬找零備用金的部份取出，清點(diǎn)清楚后移交到下一更收銀員，如屬于最終班次（除大堂外），即將其交到指定的保管處。在減去找零備用金的額度后即屬于該班次的現(xiàn)金收入，則按上述的規(guī)定，投入投放式保箱內(nèi)。5、每班的現(xiàn)金收入務(wù)必?與該班的營業(yè)報表內(nèi)所統(tǒng)計的現(xiàn)金銷售額相吻合。如有任何差別應(yīng)即時查明，差別部份不管是超出或是短款均應(yīng)如屬填報，記錄在收銀員報表內(nèi)的現(xiàn)金超短欄內(nèi)上報，不得隱滿。如投款包含了找零備用金，也要清楚地記錄在繳納袋上，同時在交班記錄本上注明，便利下一班次同事接收。6、現(xiàn)金收入應(yīng)在該班當(dāng)值的前堂收銀員當(dāng)面見證，點(diǎn)算清楚后（假設(shè)條件許可，以下相同），隨即在繳納封袋上照實(shí)填寫清楚，并在袋口騎縫加簽，然后即時投入投放式保險箱中。收銀員和見證人均須在投繳記錄簿上同時加簽。全部封袋必需使用香糊，或膠水封口，不準(zhǔn)使用透亮?????膠或訂書機(jī)釘上作為加封，未依循本項規(guī)定進(jìn)行者，除對因此引起的全部后果負(fù)全部責(zé)任外，并將被視作蓄意違反本管理方式，患病紀(jì)律處分。7、全部投繳事項務(wù)必?即核、即簽、即時投箱，不得以任何理由拖延，繳款人和見證人均有責(zé)任監(jiān)督對方按本規(guī)定的`條款完成規(guī)定的事項和核簽，對不按規(guī)定操作而引致的后果，雙方均負(fù)同等責(zé)任，受同等處分。8、對于不按規(guī)定要求，在沒有見證下，獨(dú)自封袋投箱者，除此而引致的后果全部由其個人負(fù)責(zé)外，還應(yīng)按違反要求和規(guī)定論處，初犯者予口頭警告，蓄意再犯者賜予書面警告，以至最終警告。7、繳納人和見證人不按規(guī)定，沒有當(dāng)面點(diǎn)核，或不認(rèn)真點(diǎn)算清楚而造成的過失，按第6項的規(guī)定同等處分。9、收銀繳納登記簿的每一欄，均應(yīng)按規(guī)定的內(nèi)容和格式完成要求填入的資料填寫，并在規(guī)定的欄目位置加簽，不得有遺漏、錯填。其中因錯寫需要更正的，應(yīng)用橫線畫去，再在其上方寫上正確數(shù)據(jù)，然后由繳納及見證雙方加簽，違反本項規(guī)定者按與第6項相同的程度賜予處分。財務(wù)部要求和規(guī)定8第一節(jié)餐廳日常工作制度一、遵守工作紀(jì)律，按時上下班，做到不遲到、不早退。二、按規(guī)定著裝，保持較好形象。三、工作中不準(zhǔn)嬉笑打鬧，不準(zhǔn)談天、干私活、吃零食、看電視、打手機(jī)。四、不準(zhǔn)與客戶發(fā)生糾紛。五、工作中做到”三輕”（動作輕、說話輕、走路輕）、”四勤”（眼勤、嘴勤、手勤、腿勤）。六、工作中按規(guī)定用餐，不準(zhǔn)吃、拿出售的成品。七、休事假或公休要提前請假，按服務(wù)區(qū)《考勤和請銷假制度》執(zhí)行。八、疼惜設(shè)施、設(shè)備，人為損壞，照價賠償。九、落實(shí)例會制度，對工作進(jìn)行講評。第二節(jié)餐具衛(wèi)生管理制度一、餐具經(jīng)消毒后務(wù)必?存放在保潔柜內(nèi)。二、職工不準(zhǔn)私自使用餐廳各種餐具。三、保潔柜內(nèi)不得存放個人餐具和物品。四、餐具要整潔、衛(wèi)生，無手印、水跡、菜漬、灰塵。五、常常檢查餐具的完好狀況，對殘損餐具要準(zhǔn)時更換。第三節(jié)餐廳個人衛(wèi)生管理制度一、服務(wù)人員務(wù)必?有健康證明，持證上崗。二、按規(guī)定著裝，工作服務(wù)必?整潔，無污漬。三、工作時不許戴首飾和各種飾品。四、工作前按要求洗手，始終保持手部清潔。五、不準(zhǔn)在食品區(qū)或客人面前打噴嚏、摳鼻子等。六、上班前不準(zhǔn)吃異味食品，不準(zhǔn)喝含酒精飲料。第四節(jié)餐廳設(shè)施設(shè)備保養(yǎng)制度一、餐廳的設(shè)施、設(shè)備按規(guī)定要求定期進(jìn)行保養(yǎng)。二、保溫臺每班要準(zhǔn)時加水，避開干燒狀況發(fā)生。三、定時清洗空調(diào)慮網(wǎng)。四、調(diào)整保溫臺溫度要輕扭開關(guān)，避開用力太猛，造成損壞。五、保溫臺換水要先關(guān)電源，后放水，再清除污垢。六、對設(shè)施、設(shè)備消逝特殊狀況準(zhǔn)時報告餐廳主管。第五節(jié)后廚日常工作制度一、檢查工具、用具狀況，發(fā)覺特殊狀況準(zhǔn)時匯報。二、按崗位要求規(guī)范操作，保證質(zhì)量。三、疼惜公物，不吃、拿后廚食物及原料。四、值班期間保管好后廚物品，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入后廚。五、落實(shí)各項安全防范制度，確保后廚的”設(shè)施、設(shè)備食品原料的安全。六、遵守工作紀(jì)律，有事提前一天請假。七、落實(shí)例會制度，對工作進(jìn)行講評。財務(wù)部要求和規(guī)定9為了更好的管理公司財務(wù)，特地訂立此要求和規(guī)定供財務(wù)作業(yè)人員遵守，望大家遵照執(zhí)行。一、工作職責(zé)1、嚴(yán)格依據(jù)公司會計準(zhǔn)則、公司會計制度及集團(tuán)財務(wù)部要求，搞好財務(wù)核算，并于每月10日前編報好上月會計報表。2、嚴(yán)格依據(jù)稅法要求，于每月X日前搞好本月進(jìn)項稅額的認(rèn)證抵扣工作。3、嚴(yán)格依據(jù)稅法要求，于每月X日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作。4、嚴(yán)格依據(jù)稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的領(lǐng)購及繳銷工作。5、嚴(yán)格依據(jù)稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的開具工作。6、嚴(yán)格依據(jù)稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作。7、嚴(yán)格依據(jù)統(tǒng)計法要求，搞好統(tǒng)計工作。8、嚴(yán)格依據(jù)公司規(guī)定的X元庫存現(xiàn)金額預(yù)留保險柜庫存現(xiàn)金。9、對業(yè)務(wù)員及代理商所交現(xiàn)金應(yīng)準(zhǔn)時開具現(xiàn)金收款收據(jù)，對無法確認(rèn)的現(xiàn)金，應(yīng)準(zhǔn)時向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報，由部門領(lǐng)導(dǎo)與銷售協(xié)調(diào)落實(shí)，辦理收款手續(xù)。10、嚴(yán)格認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，編制銀行存款余額調(diào)整表，做到日清月結(jié)，賬賬相符、賬款相符。二、懲處規(guī)定1、對未按規(guī)定時間上報集團(tuán)及公司領(lǐng)導(dǎo)所需各種報表的，視狀況而定，對主要責(zé)任人處以X元/次罰款，對次要責(zé)任人處以X元/次罰款；未按公司會計準(zhǔn)則、公司會計制度及集團(tuán)財務(wù)部要求進(jìn)行會計核算的，視狀況而定，處以X元—X元罰款或調(diào)離崗位。2、因工作失職，造成發(fā)票不能認(rèn)證給公司造成的損失，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部損失金額。3、因工作失職，未能準(zhǔn)時申報和繳納稅款受到稅務(wù)懲處的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部懲處金額4、因工作失職，造成發(fā)票及收據(jù)繳銷過期受到稅務(wù)懲處的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部懲處金額。5、未按規(guī)定開具發(fā)票及收據(jù)受到稅務(wù)懲處及給公司造成其他經(jīng)濟(jì)損失的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部懲處金額和損失金額。6、因工作失職，造成發(fā)票、收據(jù)遺失受到稅務(wù)懲處的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部懲處金額。7、因工作失職，受到統(tǒng)計執(zhí)法部門懲處的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部懲處金額。8、因超規(guī)定預(yù)留現(xiàn)金造成的損失，由責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部損失金額。9、未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項的.，一經(jīng)查處，除責(zé)令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項外，并處以相關(guān)責(zé)任人挪用現(xiàn)金、支付款項額X倍罰款。10、對外辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，除農(nóng)副產(chǎn)品收購業(yè)務(wù)外，結(jié)算金額在X元以上的，一律辦理銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算；未經(jīng)批準(zhǔn)而辦理現(xiàn)金支付的，一經(jīng)查處，按所辦業(yè)務(wù)金額處以X倍罰款。11、因工作失職，造成現(xiàn)金貨款未入賬或未能準(zhǔn)時入賬，給業(yè)務(wù)員銷售業(yè)務(wù)帶來影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金處理，處以所收現(xiàn)金額X倍罰款。12、因工作失職，造成公司貨幣資金損失，由責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部損失金額。13、利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的，一經(jīng)查處，處以相關(guān)責(zé)任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。14、主動為公司各部門特別是銷售部門搞好服務(wù)工作，如發(fā)覺有工作不主動或服務(wù)態(tài)度生硬等現(xiàn)象，一經(jīng)核實(shí)，處以X元/次罰款。15、本部門人員違反制度當(dāng)月罰款達(dá)X元以上，部門、車間負(fù)責(zé)人按其金額的X％懲處。三、考核的內(nèi)容與目的對公司財務(wù)人員的品德、才能、工作態(tài)度和業(yè)績作出適當(dāng)?shù)脑u價，作為合理使用、獎懲及培訓(xùn)的依據(jù)，促使增加工作責(zé)任心，各司其職，各負(fù)其責(zé)，破除“干好干壞一個樣，力氣凹凸一個樣”的弊端，激發(fā)進(jìn)步心，調(diào)動主動，發(fā)掘內(nèi)在潛力，為公司準(zhǔn)時發(fā)覺、選拔、重用人才制造條件，以提升公司的整體效益。主要是個人德、勤、能、績四個方面。其中：“德”主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責(zé)任感及行為規(guī)范。財務(wù)部要求和規(guī)定10一、工作職責(zé)及懲處方式1、嚴(yán)格依據(jù)公司會計準(zhǔn)則、公司會計制度及集團(tuán)財務(wù)部要求，搞好財務(wù)核算，并于每月10日前編報好上月會計報表；對未按規(guī)定時間上報集團(tuán)及公司領(lǐng)導(dǎo)所需各種報表的，視狀況而定，對主要責(zé)任人處以20元/次罰款，對次要責(zé)任人處以10元/次罰款；未按公司會計準(zhǔn)則、公司會計制度及集團(tuán)財務(wù)部要求進(jìn)行會計核算的，視狀況而定，處以50元―200元罰款或調(diào)離崗位。2、嚴(yán)格依據(jù)稅法要求，于每月30日前搞好本月進(jìn)項稅額的認(rèn)證抵扣工作，因工作失職，造成發(fā)票不能認(rèn)證給公司造成的損失，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部損失金額。3、嚴(yán)格依據(jù)稅法要求，于每月10日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作；因工作失職，未能準(zhǔn)時申報和繳納稅款受到稅務(wù)懲處的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部懲處金額4、嚴(yán)格依據(jù)稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的領(lǐng)購及繳銷工作；因工作失職，造成發(fā)票及收據(jù)繳銷過期受到稅務(wù)懲處的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部懲處金額。5、嚴(yán)格依據(jù)稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的開具工作；未按規(guī)定開具發(fā)票及收據(jù)受到稅務(wù)懲處及給公司造成其他經(jīng)濟(jì)損失的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部懲處金額和損失金額。6、嚴(yán)格依據(jù)稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作；因工作失職，造成發(fā)票、收據(jù)遺失受到稅務(wù)懲處的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部懲處金額。7、嚴(yán)格依據(jù)統(tǒng)計法要求，搞好統(tǒng)計工作，因工作失職，受到統(tǒng)計執(zhí)法部門懲處的，查明緣由后，由相關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部懲處金額。8、嚴(yán)格依據(jù)公司規(guī)定的300元庫存現(xiàn)金額預(yù)留保險柜庫存現(xiàn)金，因超規(guī)定預(yù)留現(xiàn)金造成的損失，由責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部損失金額。9、未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項的；一經(jīng)查處，除責(zé)令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項外，并處以相關(guān)責(zé)任人挪用現(xiàn)金、支付款項額0.5倍罰款。10、對外辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，除農(nóng)副產(chǎn)品收購業(yè)務(wù)外，結(jié)算金額在1000元以上的，一律辦理銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算；未經(jīng)批準(zhǔn)而辦理現(xiàn)金支付的，一經(jīng)查處，按所辦業(yè)務(wù)金額處以0.5倍罰款。11、對業(yè)務(wù)員及代理商所交現(xiàn)金應(yīng)準(zhǔn)時開具現(xiàn)金收款收據(jù)，對無法確認(rèn)的現(xiàn)金，應(yīng)準(zhǔn)時向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報，由部門領(lǐng)導(dǎo)與銷售協(xié)調(diào)落實(shí)，辦理收款手續(xù)；因工作失職，造成現(xiàn)金貨款未入帳或未能準(zhǔn)時入帳，給業(yè)務(wù)員銷售業(yè)務(wù)帶來影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金處理，處以所收現(xiàn)金額1倍罰款。12、嚴(yán)格認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，編制銀行存款余額調(diào)整表，做到日清月結(jié)，帳帳相符、帳款相符；因工作失職，造成公司貨幣資金損失，由責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部損失金額。13、利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；一經(jīng)查處，處以相關(guān)責(zé)任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。14、主動為公司各部門特別是銷售部門搞好服務(wù)工作，如發(fā)覺有工作不主動或服務(wù)態(tài)度生硬等現(xiàn)象，一經(jīng)核實(shí)，處以10元/次罰款。15、本部門人員違反制度當(dāng)月罰款達(dá)100元以上，部門、車間負(fù)責(zé)人按其金額的20%懲處。二、考核的內(nèi)容主要是個人德、勤、能、績四個方面。其中：“德”主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責(zé)任感及行為規(guī)范?！扒凇敝饕侵腹ぷ鲬B(tài)度，是主動型還是被動型等等?！澳堋敝饕侵腹ぷ髁猓瓿扇蝿?wù)的效率，完成任務(wù)的質(zhì)量、出差錯率的凹凸等。“績”主要是指工作成果，在規(guī)定時間內(nèi)完成任務(wù)量的多少，能否開展制造性的”工作等等。三、考核的目的：對公司財務(wù)人員的品德、才能、工作態(tài)度和業(yè)績作出適當(dāng)?shù)脑u價，作為合理使用、獎懲及培訓(xùn)的依據(jù)，促使增加工作責(zé)任心，各司其職，各負(fù)其責(zé)，破除“干好干壞一個樣，力氣凹凸一個樣”的弊端，激發(fā)進(jìn)步心，調(diào)動主動，發(fā)掘內(nèi)在潛力，為公司準(zhǔn)時發(fā)覺、選拔、重用人才制造條件，以提升公司的整體效益。四、本制度從20xx年xx月xx日起執(zhí)行。財務(wù)部要求和規(guī)定11第一章工作職能1、負(fù)責(zé)社團(tuán)聯(lián)合會及各社團(tuán)各項收入、支出登記總結(jié)。2、負(fù)責(zé)每年社團(tuán)會費(fèi)收取的登記保管。3、負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理，審核收付原始憑證，并登記入賬。4、負(fù)責(zé)有關(guān)社團(tuán)聯(lián)合會及社團(tuán)的費(fèi)用申請和報銷。5、負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度。6、負(fù)責(zé)指導(dǎo)，監(jiān)督各社團(tuán)財務(wù)收支狀況。7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第二章人員組成及分工1、本部設(shè)一名部長，一名副部，若干名職工。2、部長是本部門的負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)對本部財務(wù)記錄、監(jiān)督、審查、總結(jié)財務(wù)報告，認(rèn)真審核會計憑證和財務(wù)報表，做到數(shù)字真實(shí)，計算精確?????，內(nèi)容清楚，報送準(zhǔn)時，并且對各項財務(wù)會計工作定期爭論、布置、檢查、總結(jié)。3、副部長負(fù)債管理現(xiàn)金出納，關(guān)心部長保質(zhì)、保量地完成社聯(lián)財務(wù)工作。4、職工關(guān)心部長及副部長完成各項財務(wù)工作，并且認(rèn)真學(xué)習(xí)，做到工作嚴(yán)謹(jǐn)，細(xì)心，關(guān)懷發(fā)覺各種存在的問題，準(zhǔn)時與上級溝通溝通處理。（需要有詳細(xì)的部門紀(jì)律。）第三章工作制度一、工作流程：1、活動策劃書通過的時間領(lǐng)取財務(wù)報表；2、填寫申請；3、憑申請表找財務(wù)部領(lǐng)取經(jīng)費(fèi)；4、財務(wù)部收管申請表并向上級申請發(fā)放經(jīng)費(fèi)；5、申請人在申請表上備注“XXX協(xié)會今已收到xxx元”,并且注明領(lǐng)款日期及領(lǐng)款人；6、活動結(jié)束后需再填寫一份照實(shí)活動經(jīng)費(fèi)使用詳單，并且在反面貼上全部的花費(fèi)憑證，如發(fā)票，清單，小票等。7、各協(xié)會活動結(jié)束后在一兩天內(nèi)向財務(wù)部上交發(fā)票憑證和財務(wù)報表，我們實(shí)行多退少補(bǔ)制，活動剩下的錢要如數(shù)交回給財務(wù)部，不得私自挪用；活動所用的超出部分憑票據(jù)核實(shí)后補(bǔ)還活動經(jīng)費(fèi)。8、各協(xié)會的財務(wù)部每月第三周的星期五總結(jié)自己協(xié)會當(dāng)月的全部活動開支，并且在最終一周到社聯(lián)對一次賬，然后再登賬，若協(xié)會當(dāng)月沒有活動的則可以不用對賬。二、工作紀(jì)律1、財務(wù)部需每月做財務(wù)報告。若消逝任何紕漏，由經(jīng)手人直接負(fù)責(zé)。2、依據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容務(wù)必?填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡務(wù)必?清晰且正確地使用會計科目。3、報銷者持發(fā)票等報銷憑證務(wù)必?準(zhǔn)時的到財務(wù)部登記入賬。4、準(zhǔn)時總結(jié)閱歷，不斷完善各項財務(wù)管理制度。5、財務(wù)交