04-FSSS-基礎財務問卷-XXXX集團FSSC項目

FSSC從基礎財務問卷 第2頁，共12頁版權所有翻版必究 FSSC基礎調研問卷第1頁，共12頁版權所有翻版必究文檔編號：04版本號：密級：XXX集團FSSC項目基礎財務調研問卷用友網絡科技股份有限公司2015年11月

目錄1企業(yè)基本情況 32基礎數據管理 33總賬系統(tǒng)： 54固定資產 85出納系統(tǒng) 96合并報表 101企業(yè)基本情況序號內容備選答案備注BD01性質□國營□集體□合資□外資□股份□民營□_____________BD02類型□商品流通□加工制造□服務行業(yè)□___________BD03行業(yè)□家電□制藥□汽車□紡織□釀酒□化工□通信□電子□醫(yī)藥□煙草□糖酒外貿□服裝□圖書□地礦□飯店□農業(yè)□醫(yī)院□新聞□建筑□教育□交通□水電□金融□郵電□____________BD04模式□總公司□子公司□非獨立核算子公司□銷售辦事處□獨立核算公司□連鎖店□__________BD05人員數量□100以下□100-500□500-1000□1000-3000□3000-5000□5000-10000□10000以上BD06年營業(yè)額BD07曾用軟件BD08硬件情況BD09業(yè)務管理重點2基礎數據管理2.1職務和職位體系序號內容備選答案選擇備注BD10集團是否統(tǒng)一職務、職位體系A是B否BD11集團使用的科目體系客戶提供2.2科目與輔助賬序號內容備選答案選擇備注BD12集團是否統(tǒng)一科目體系A是B否BD13如果有統(tǒng)一科目系統(tǒng)，控制的層次A1級B2級C層次不齊BD14基層單位是否可以增加下級明細賬A是B否BD15是否有集團控制的輔助帳A是B否BD16如果有，控制的策略是A集團維護、全局共享B全局維護、全局共享BD17集團使用的科目體系客戶提供2.3幣別與匯率序號內容備選答案選擇備注BD18集團是否有外幣核算A是B否BD19是否存在期末調匯業(yè)務A是B否BD20如果有外幣業(yè)務，執(zhí)行的匯率是：A浮動匯率B固定匯率BD21集團使用的幣別和匯率資料客戶提供2.4客商管理序號內容備選答案選擇備注BD22集團是否有統(tǒng)一的客戶、供應商類別管理A是B否BD23是否存在集團統(tǒng)一管理的大客戶和重要客戶A是B否BD24客商是否有統(tǒng)一的編碼規(guī)則A是B否BD25是否對客戶供應商進行了信用管理A是B否BD26客戶供應商的名稱是否標準、完整（要求是客戶、供應商的公章的名字）A完整、準確B不完整BD27是否有客戶、供應商的稅務登記號等A是B否BD28是否啟用了客戶、供應商的分級管理A是B否BD29集團統(tǒng)管的客戶、供應商分類及明細客戶提供2.5物料管理序號內容備選答案選擇備注BD30集團是否有統(tǒng)一的物料類別管理A是B否BD31是否存在集團統(tǒng)一管理的明細物料A是B否BD32物料是否有統(tǒng)一的編碼規(guī)則A是B否BD33是否對物料商進行了ABC重點管理A是B否BD34集團統(tǒng)管的物料類別和物料客戶提供資料2.6期間序號內容備選答案選擇備注BD35集團是否使用統(tǒng)一的會計期間A是B否BD36集團使用的會計期間類型A12期（1月1日-12月31日）B13期（1月1日-12月31日，13期為調整期）C香港會計期間（4月1日-次年3月31日）BD37集團使用的會計期間說明客戶提供2.7計量單位序號內容備選答案選擇備注BD38集團是否使用統(tǒng)一的計量單位A是B否BD39集團是否對計量單位使用分組管理A是B否BD40集團常用的計量單位請客戶提供2.8結算方式序號內容備選答案備注1、集團是否使用統(tǒng)一的結算方式A是B否2、集團常用的結算方式請客戶提供3總賬系統(tǒng)：3.1財務核算總體需求序號內容選項選擇備注GL01集團是否需要用統(tǒng)一的憑證類型或者憑證字A是B否GL02目前集團使用的憑證類型和默認的憑證類型A記B收、付、轉C現收、銀收、現付、銀付、轉GL03集團是否使用統(tǒng)一的現金流量項目A是B否GL04現金流量項目設定的原則，包括主表項目和附表項目，是否區(qū)分集團內外部現金流量項目A與會計標準的的現金流量項目基本一致，沒有考慮區(qū)分內、外部現金流量項目B與會計標準的不一致，也沒有考慮區(qū)分集團內外部現金流量項目C與會計標準的不一致，考慮到需要區(qū)分集團內外部現金流量項目GL05集團下屬單位是否有本位幣不同的情況A是B否GL06集團統(tǒng)一出報表是否需要統(tǒng)一幣別A是B否GL07賬簿余額方向與科目設置的余額方向相同A是B否GL08是否有下屬單位啟用外幣分賬制A是B否3.2總賬日常憑證處理序號內容選項選擇備注GL09憑證類別的校驗規(guī)則，憑證保存的時候會針對憑證字校驗規(guī)則進行檢查，如果不滿足的話不允許保存A借方必有？科目B貸方必有？科目C借或貸必有？科目D借方必無？科目E貸方必無？科目F借或貸必無？科目GL10憑證編碼是否要求手工錄入A是B否GL11如果憑證不是手工編碼，憑證的編碼規(guī)則A公司+憑證類型+年度+月份+4位流水號B憑證類型+年度+月份+4位流水號C年度+月份+4位流水號D月份+4位流水號E4位流水號GL12憑證編碼是否允許斷號A是B否GL13帶有銀行科目的憑證是否需要錄入結算方式和結算號A是B否GL14其他系統(tǒng)生成的機制憑證是否允許在總賬系統(tǒng)中修改A是B否GL15其他系統(tǒng)生成的機制憑證是否允許在總賬系統(tǒng)中作廢和刪除A是B否GL16憑證的處理流程,請標出每個節(jié)點的執(zhí)行人角色A新增-審核-過賬B其他GL17反審核憑證的處理流程,請標出每個節(jié)點的執(zhí)行人角色A反過賬-反審核-修改B其他GL18銀行和現金憑證的處理流程，請標出每個節(jié)點的執(zhí)行人角色A新增-復核-審核-過賬B新增-審核-復核-過賬C其他GL19請?zhí)峁┳詣愚D賬憑證格式和說明（多選）A攤消和計提B費用轉成本C其他3.3現金流量表序號內容備選答案選擇備注GL20集團是否使用統(tǒng)一的現金流量項目A是B否GL21目前現金流量表出具的方式A憑證指定、自動出具B手工編織T型賬戶GL22集團使用的現金流量項目客戶提供3.4憑證打印序號內容備選答案選擇備注GL23集團是否使用統(tǒng)一的憑證打印格式A是B否GL24目前集團使用的憑證打印格式客戶提供GL25如果不同統(tǒng)一，是否要統(tǒng)一A是B否3.5賬簿打印序號內容備選答案選擇備注GL26集團是否使用統(tǒng)一的賬簿打印格式A是B否GL27總賬與明細賬是否打印目錄A是B否GL28明細賬是否要連續(xù)打印A是B否GL29賬簿打印是否需要自定義格式A是B否GL30目前集團使用的賬簿打印格式客戶提供3.6輔助賬打印序號內容備選答案選擇備注GL31集團是否使用統(tǒng)一的輔助賬打印格式A是B否GL32輔助賬是否與明細賬一起打印A是B否GL33輔助賬是否要連續(xù)打印A是B否GL34輔助打印是否要打印目錄A是B否GL35目前集團使用的輔助核算打印格式客戶提供4固定資產4.1固定資產類別序號內容備選答案選擇備注FA01集團是否使用統(tǒng)一的固定資產類別A是B否FA02固定資產類別是否有集團控制□是，控制級次限制□是，無控制級次限制□否FA03基層單位是否可以添加固定資產類別A是B否FA04目前集團使用的輔助核算打印格式客戶提供4.2固定資產使用狀態(tài)序號內容備選答案選擇備注FA05集團是否使用統(tǒng)一的使用狀態(tài)A是B否FA06固定資產是否通過使用狀態(tài)集體折舊A是B否FA07目前集團使用的固定資產使用狀態(tài)客戶提供4.3固定資產折舊政策序號內容備選答案選擇備注FA08集團是否使用統(tǒng)一的折舊政策A是B否FA09調整變動對當期折舊的影響范圍□原值變動□累計折舊變動□減值準備變動□累計折舊變動□預計凈殘值變動□評估調整□成本中心/費用科目變動□折舊方法變動□預計使用壽命變動□使用狀態(tài)變動FA10尾差處理規(guī)則A最后一起提完折舊B最后一期未提折舊不處理FA11計提起止時點A本期新增資產不提折舊，本期清理資產提折舊B本期新增資產提折舊，本期清理資產不提折舊FA12計提判斷A根據使用狀態(tài)決定是否提折舊B不管使用狀態(tài)如何一定不提折舊C不管使用狀態(tài)如何一定提折舊FA13初始化舊資產按剩余價值在剩余使用壽命內進行折舊攤銷A是B否4.4固定資產經濟用途序號內容備選答案選擇備注FA14集團是否使用統(tǒng)一的折舊方法A是B否FA15固定資產是否通過使用狀態(tài)計提折舊A是B否FA16目前集團使用的固定資產使用狀態(tài)客戶提供4.5固定資產折舊方法序號內容備選答案選擇備注FA17集團是否使用統(tǒng)一的折舊方法A是B否FA18集團目前使用的折舊方法是□平均年限法□工作量法□年數總和法□雙倍余額遞減法□自用物業(yè)直線法□其他5資金系統(tǒng)5.1出納系統(tǒng)的登賬流程序號內容備選答案選擇備注CAS01集團是否使用統(tǒng)一的登賬流程A是B否CAS02出納登賬的方式A單據登賬B憑證登賬C手工登賬CAS03目前與集團有業(yè)務往來的銀行客戶提供CAS04日清月結A是B否CAS05目前提供的資金報表有哪些客戶提供CAS06出納的收、付款單是否有統(tǒng)一編碼A是B否CAS07出納復核的形式A憑證復核B分錄復核CAS08銀企直聯(lián)A是B否CAS09出納復核登賬在憑證審核A之前B之后CAS10出納必須登賬的幣別A原幣B本位幣C原幣和本位幣CAS11出納登賬匯率A憑證入賬匯率B當前匯率CAS12單、表、賬打印樣式客戶提供6合并報表6.1基本信息序號內容備選答案選擇備注CSL01為了滿足對外披露和內部管理的需求，需要編制幾套合并報表（匯總報表）A1套B多套CSL02描述每套合并報表的合并結構，即：合并范圍的樹狀組織結構圖，并確定有哪些分支機構參與合并客戶提供CSL03合并的形式或者方式（多選）A按照地區(qū)B按照行業(yè)C匯總全部CSL04二級子集團是否編制合并報表A是B否CSL05請指出外部財務報表的制作時間，制作要求和報告使用人，上報報表的幣種？并提供具體的報表樣式?？蛻籼峁〤SL06財務部目前為哪些部門提供哪些內部管理報告或信息？請指出內部主要財務報告的制作時間，制作要求和報告使用人，上報報表的幣種？并提供具體的報表樣式。客戶提供CSL07合并報表（匯總報表）編制、上報的流程A下屬公司—報送到子集團—子集團合并—報送集團—集團合并B下屬公司—報送集團—集團合并CSL08母公司是否控制下發(fā)報表的格式A是B否CSL09下屬公司或分支機構是否可以修改集團模版的格式A是B否CSL09母公司是否控制下發(fā)報表的取數公式A是B否CSL10分支機構是否可以修改集團模版的取數公式A是B否CSL11需要合并的財務報表是否需要進行鉤稽關系檢查A是B否CSL12需要鉤稽關系檢查，則提供檢查的公式客戶提供CSL13是否需要對分支機構上報的報表數據進行指標考核A是B否CSL14如果CSL13為是，有哪些需要考核的數據？指標是什么客戶提供CSL15是否需要進行報表的外幣折算A是B否CSL16如果需要外幣折算，采用什么方法進行折算客戶提供6.2內部往來管理調研序號內容備選答案選擇備注CSL17請描述集團與各分子公司之間、分子公司互相之間的財務內部往來關系有哪些？例如：利潤