固體型環(huán)保燃料(RPF)生產(chǎn)及銷售秸稈項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)

#秸稈項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)固體型環(huán)保燃料（RPF）生產(chǎn)及銷售目錄一、項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)項(xiàng)目概述項(xiàng)目環(huán)境固型燃料RPF的利用本公司選用設(shè)備的優(yōu)點(diǎn)RPF燃料的特性及品質(zhì)比較RPF生產(chǎn)流程圖RPF生產(chǎn)工程說(shuō)明項(xiàng)目開(kāi)展計(jì)劃及各法人職責(zé)構(gòu)圖二、RPF生產(chǎn)評(píng)估財(cái)務(wù)制表制品及生產(chǎn)系統(tǒng)工程簡(jiǎn)要生產(chǎn)量及銷售評(píng)定表生產(chǎn)設(shè)施及人員雇用計(jì)劃生產(chǎn)設(shè)施計(jì)劃人員雇用計(jì)劃項(xiàng)目可行性測(cè)算評(píng)估損益計(jì)算書(shū)評(píng)估制造成本明細(xì)書(shū)附件評(píng)估損益計(jì)算書(shū)的計(jì)算根據(jù)（第1年度~第3年度）評(píng)估制造成本明細(xì)書(shū)的計(jì)算根據(jù)（第1年度~第3年度）項(xiàng)目概述＞作為利用RPF/RDF制造方式的廢棄物處理行業(yè)，利用原來(lái)填埋或焚燒的“可染性廢棄物”制造＜代替能源＞燃料即“固型化燃料”的廢棄物中間處理行業(yè).＞原有的設(shè)施及填埋或焚燒方式造成土壤，水質(zhì)，大氣的二次污染，并因周圍市民的反對(duì)感到極限。但是RPF制造方式不發(fā)生此類問(wèn)題，＞費(fèi)用方面與原來(lái)的焚燒設(shè)備相比初期投資和運(yùn)營(yíng)費(fèi)有優(yōu)勢(shì)，同時(shí)能減少事業(yè)者的處理費(fèi)用而有竟?fàn)幜?，＞將原?lái)填埋和焚燒的垃圾可再利用，因此產(chǎn)生巨大的代替進(jìn)口能源的效果。＞因此政府也通過(guò)多年在RPF關(guān)聯(lián)技術(shù)開(kāi)發(fā)上大力投資了。并且在RPF的生產(chǎn)和普及所必要的制度方面通過(guò)立法完成，同時(shí)指定為綠色成長(zhǎng)事業(yè)，并向各地方團(tuán)體要求事業(yè)的推廣。＞在這樣的環(huán)境中，代替燃料RPF/RDF比其他代替能源（太陽(yáng)光，風(fēng)力，水力,潮力等）的設(shè)施投資和能源價(jià)格上有無(wú)法比擬的優(yōu)勢(shì)，而且符合國(guó)內(nèi)外環(huán)境政策趨勢(shì)。這個(gè)產(chǎn)業(yè)是有可靠的未來(lái)加值，同時(shí)也是投資加值很高的資源再利用事業(yè)。＞先進(jìn)國(guó)家及世界趨勢(shì)：合理地處理廢棄物打造舒適的生活環(huán)境一資源循環(huán)性（Zero-Waste）綠色成長(zhǎng).項(xiàng)目環(huán)境2-1.社會(huì)性環(huán)境原有的填埋，焚燒，海洋投棄等方式已經(jīng)達(dá)到極限。WTO,京都議定書(shū)，倫敦協(xié)議等有關(guān)環(huán)境的條約將在2012年實(shí)現(xiàn)。并且,因固有假的昂貴引起了代替能源的開(kāi)發(fā)及普及化政策成為難題，其需求從農(nóng)村到大企業(yè)急速擴(kuò)散。RPF在浦項(xiàng)制鐵(POSCO),白羊^雉(BYC),各造紙公司，水泥工廠，染色工業(yè)區(qū)等大型企業(yè)已使用很久。2009年以來(lái)WM,現(xiàn)代汽車，錦湖輪胎，忠南紡織，全州造紙，水泥制造廠家，大型花卉基地等場(chǎng)所已經(jīng)為了使用RPF代替燃料而在檢討導(dǎo)入設(shè)備。同時(shí)為了在中小企業(yè)也導(dǎo)入使用RPF,各公司也在開(kāi)發(fā)小規(guī)模的機(jī)械設(shè)備。2-2.制度性環(huán)境因垃圾分離收集制度的穩(wěn)定，確保了可制造RPF的物質(zhì)再利用性狀條件。為了擴(kuò)大對(duì)塑膠類廢棄物的擴(kuò)大生產(chǎn)者責(zé)任制度(ExtendedProducerResponsibility,EPR)和提高再利用率，已經(jīng)對(duì)塑膠類型的固型化燃料的基準(zhǔn)已在2003/8/2公布制度。目前對(duì)資源的開(kāi)發(fā)和再利用(循環(huán))的要求迫在眉睫。2-3.技術(shù)性環(huán)境本公司韓國(guó)韓閾 的設(shè)備改善和彌補(bǔ)了原來(lái)先進(jìn)國(guó)(德國(guó),日本)的再利用設(shè)備和國(guó)內(nèi)關(guān)聯(lián)制造也設(shè)備的價(jià)格高、效率低、耗電量大、維修難的缺陷.本公司產(chǎn)品對(duì)準(zhǔn)國(guó)內(nèi)廢棄物的性狀研發(fā)RPF制造設(shè)備并使其成功商用化，同時(shí)在政府項(xiàng)目的沉淀物RPF能源化項(xiàng)目履行中的釜山FASHIONCOLOR憤同^合(釜山染色工業(yè)區(qū))得到設(shè)備的鑒定并收到全工程設(shè)備的訂單。3.固體型燃料RPF的利用項(xiàng)目規(guī)定值廢舊塑膠含量（wt.%）60以上低位發(fā)熱量（Kcal/kg）6,000以上水分含量（wt.%）10以下（ ）氯素含量（ppm）10,000以下（ ）產(chǎn)品用途RPF/RDF專用發(fā)電、沉淀物干燥/燒毀、產(chǎn)業(yè)設(shè)施*RPF使用擴(kuò)大基礎(chǔ)準(zhǔn)備法律根據(jù)：催促法，等待法（07.01.01）通過(guò)原有價(jià)，免稅率減少提升競(jìng)爭(zhēng)力需要處:農(nóng)村,漁村供熱水用,產(chǎn)業(yè)設(shè)施供熱用可代替大部分鍋爐花卉/園藝產(chǎn)業(yè)、地域制冷/供熱、大眾利用設(shè)施、水泥產(chǎn)業(yè)本公司選用設(shè)備的優(yōu)點(diǎn)4-1.制造設(shè)備評(píng)價(jià)原有的RPF制造設(shè)備基本依賴德國(guó)和日本進(jìn)口，并且對(duì)廢棄物的性狀要求與國(guó)內(nèi)廢棄物有所差異。（分離收集狀態(tài)）德國(guó)的成型設(shè)備是應(yīng)用了生產(chǎn)飼料或肥料時(shí)使用的FALLET制造機(jī)，它是定量投入均勻的材料后生產(chǎn)的RING-DAIS類型，因此生產(chǎn)處理國(guó)內(nèi)廢棄垃圾是有難度。為了解決此問(wèn)題進(jìn)行兩階段風(fēng)力篩選，但所占空間較大同時(shí)篩選不徹底造成噴嘴堵塞的現(xiàn)象（故障）。廢舊塑膠在高溫（180℃以上）時(shí)粘在噴槍上，因此修理時(shí)間需要2?3天。我公司設(shè)備不但彌補(bǔ)了這些缺點(diǎn)，設(shè)備尺寸（SIZE）大大縮小了%以上。也導(dǎo)入了生產(chǎn)性提高及容易保修的韓國(guó)型RPF成型機(jī)。（分離收集的狀態(tài)并不完整也不太影響生產(chǎn)效率）另外也改善了設(shè)備的電力消耗只占原有設(shè)備的約46%。4-2.、36噸/日制造設(shè)備基準(zhǔn)比較表區(qū)分K社PPF制造設(shè)備備注水電設(shè)備650KW399KW生產(chǎn)費(fèi)（電費(fèi)）削減（=40%J)安裝面積約990平方建筑物約330平米建筑物建筑費(fèi)削減（=40%；）設(shè)備價(jià)格\500,000,000(約￥2,857,142)\350,000,000(￥2,000,000)削減設(shè)備費(fèi)（30%；）比價(jià)*韓元:RMB=175:1維護(hù)保修平均稼動(dòng)率70%90%以上提高生產(chǎn)性（=30%f）成型期修理期限2~3日（更換主部品）2小時(shí)（更換消耗品）穩(wěn)定的生產(chǎn)性成型期耐久性5年~10年10年以上削減設(shè)備費(fèi)成型期維護(hù)費(fèi)用主零件更換消耗性部品更換削減維護(hù)費(fèi)RPF燃料的特性及品質(zhì)比較RPF特性RPF在生產(chǎn)及燃燒時(shí)不產(chǎn)生二氧化本等有害氣體。廢棄物固體燃料（RPF-RefusedPlasticFuel）：除去廢棄物中水分、金屬等不然性物質(zhì)，提煉出可燃成分加工成低公害廢棄物再利用的固體燃料。發(fā)熱量是超過(guò)煤炭（7,000kcal/kg），再利用加值很高。燃燒后垃圾（ASH）發(fā)生量與原來(lái)廢棄物的5%（一般燃燒時(shí)所生灰燼量是22.5%）。水分含量少也不產(chǎn)生惡臭，同時(shí)保管和運(yùn)輸作業(yè)方便，可成為有加值的優(yōu)秀燃料。原有燃料與RPF的品質(zhì)比較能源源泉低位發(fā)熱量（kcal/kg）比重(kg/L)單價(jià)（VL）備注柴油10,3000.851,400石松鍋爐油10,3680.831,100石松LPG15,0001.81950/kg燃?xì)忸惷禾?,0001.40400/kg煤炭類WoodPellets4,0001.20320/kg木材類RPF( )7,5000.4580/kg代替燃料RPF生產(chǎn)工程圖1日生產(chǎn)量36噸/1日處理量40噸基準(zhǔn)廢合成樹(shù)脂（原材料）-PP/PE/PS-60%以上 篩選 干燥 打碎/粉碎磁鐵篩選RPF成型包裝（500kg/bag）檢查-——保管倉(cāng)庫(kù)①500kg/tonbag②BULK包裝——出貨檢查/運(yùn)輸RPF生產(chǎn)工程說(shuō)明原材料：PP,PE,PS含量60%以上是廢棄塑膠材料。手工選：壓榨處理后入庫(kù)的材料解體后,篩選（手工選）并通過(guò)傳送帶送到干燥爐原料特性上最有效果的是手工篩選.（在很多工廠已經(jīng)鑒定過(guò)）粉碎：從干燥爐通過(guò)傳送帶投入到粉碎機(jī)粉碎成容易成型狀態(tài)。篩選：經(jīng)過(guò)粉碎機(jī)處理的原料將通過(guò)＜磁鐵篩選傳送帶＞分離鐵塊兒后最總移送到成型機(jī)成型：在額定溫度經(jīng)過(guò)壓榨加工生產(chǎn)RPF燃料（非熱容方法）成型后，將冷卻處理RPF燃料。包裝：為了生產(chǎn)時(shí)的移送機(jī)運(yùn)輸，儲(chǔ)存在包裝袋在倉(cāng)庫(kù)保管出貨：將RPF燃料出貨到市政府或省政府相關(guān)部門得到燃料使用批準(zhǔn)的公司。8-1.事業(yè)展開(kāi)計(jì)劃RPF固體型燃料大量生產(chǎn)/銷售專業(yè)企業(yè)a集團(tuán)化確保半永久性事業(yè)壽命+初期占有無(wú)限大的市場(chǎng)回獨(dú)家性設(shè)備生產(chǎn)能力回獨(dú)有的技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)力回全體任職員和諧團(tuán)結(jié)回構(gòu)筑韓.中法人協(xié)力體制回建立RPF固體燃料制造/銷售系統(tǒng)回建立附加性營(yíng)業(yè)收益系統(tǒng)8-2.各法人事業(yè)計(jì)劃（角色責(zé)任構(gòu)圖）融資（金融圈）RPF固體型燃料生產(chǎn)/銷售設(shè)備制作（OEM）財(cái)務(wù)管理生產(chǎn)管理技術(shù)到如技術(shù)開(kāi)發(fā)/轉(zhuǎn)移制造核心部品韓.中貿(mào)易推進(jìn)事業(yè)企劃RPF生產(chǎn)預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)制表II.目錄RPF生產(chǎn)預(yù)算財(cái)務(wù)制表制品及生產(chǎn)系統(tǒng)工程概述生產(chǎn)量及銷售預(yù)定表生產(chǎn)設(shè)施及人員雇用計(jì)劃生產(chǎn)設(shè)施計(jì)劃雇用計(jì)劃?rùn)z討事業(yè)可行性預(yù)算損益計(jì)算表預(yù)算制造成本明細(xì)表附件.預(yù)算損益計(jì)算書(shū)的計(jì)算根據(jù)（第1年度?第3年度）.預(yù)算制造成本明細(xì)書(shū)計(jì)算根據(jù)（第1年度?第3年度）

生產(chǎn)量及銷售預(yù)算表區(qū)分項(xiàng)目生產(chǎn)量（噸/年）單價(jià)金額備注第1年度RPF（36噸/日*25日*12個(gè)月）10,80080864,000裝車^廢棄物處理費(fèi)（40噸/日*25日*12個(gè)月）12,00070840,000卸車^EPR（生產(chǎn)者責(zé)任制度）不適用合計(jì)1,704,000第2年度RPF（72噸/日*25日*12個(gè)月）21,6001002,160,000增設(shè)設(shè)備廢棄物處理費(fèi)（80噸/日*25日*12個(gè)月）24,0001002,400,000預(yù)計(jì)提升EPR（生產(chǎn)者責(zé)任制度）預(yù)計(jì)分配3000噸3,000110330,000分配合計(jì)4,890,000第3年度RPF（72噸/日*25日*12個(gè)月）21,6001202,592,000提升20%以上廢棄物處理費(fèi)（80噸/日*25日*12個(gè)月）24,0001002,400,000無(wú)變動(dòng)EPR（生產(chǎn)者責(zé)任制度）預(yù)計(jì)分配6000噸6,000110660,000分配合計(jì)5,652,000生產(chǎn)設(shè)施及雇用計(jì)劃4-1.生產(chǎn)設(shè)施計(jì)劃區(qū)分 規(guī)格單位數(shù)量單價(jià)金額備注工廠戰(zhàn)地工廠用地?3m1,100300330,000韓國(guó)面積建筑鋼材/精量?3m2601,200312,000韓國(guó)基準(zhǔn)小計(jì)642,000生產(chǎn)設(shè)備低速粉碎機(jī)報(bào)價(jià)基準(zhǔn)SET1300,000300,000冷卻及吸塵設(shè)備報(bào)價(jià)基準(zhǔn)SET120,00020,000儲(chǔ)存干燥路報(bào)價(jià)基準(zhǔn)SET115,00015,000RPF成型機(jī)報(bào)價(jià)基準(zhǔn)SET485,000340,0001TONX4臺(tái)傳送帶報(bào)價(jià)基準(zhǔn)SET120,00020,000磁鐵篩選機(jī)報(bào)價(jià)基準(zhǔn)SET120,00020,000

控制板（粉碎機(jī)+壓榨機(jī)+C/V）報(bào)價(jià)基準(zhǔn)SET440,00040,000與成型機(jī)1:1安裝費(fèi)報(bào)價(jià)基準(zhǔn)式13,2003,200小計(jì)758,200搬運(yùn)工具/其他叉車5TON臺(tái)170,00070,000叉車2.5TON臺(tái)125,00025,000空壓機(jī)30馬力臺(tái)16,0006,000裝卸板（裝卸設(shè)備）中型臺(tái)225,00025,000業(yè)務(wù)用車轎車，商務(wù)車臺(tái)各160,00060,000小計(jì)186,000水電設(shè)備800kwKW80011088,000土木施工/設(shè)備監(jiān)理費(fèi)設(shè)立韓國(guó)法人350,000小計(jì)438,000總金額2,024,200￥11,566,8574-2.雇用計(jì)劃區(qū)分人員（名）工資月工資年工資代表理事15,0005,00060,000管理職管理理事14,0004,00048,000經(jīng)理,總務(wù)部12,0002,00024,000資材,營(yíng)業(yè)部12,0002,00024,000小計(jì)413,000156,000生產(chǎn)職生產(chǎn)部長(zhǎng)13,0003,00036,000組長(zhǎng)12,0002,00024,000生產(chǎn)作業(yè)者71,50010,500126,000小計(jì)915,500186,000合計(jì)1328,500342,000區(qū)分人員（名）工資月工資年工資代表理事（總經(jīng)理）11,7501,75021,000管理職管理理事11,2251,22514,700經(jīng)理,總務(wù)部17887889,456資材,營(yíng)業(yè)部16136137,35644,37652,512生產(chǎn)職工廠長(zhǎng)11,2251,22514,700組長(zhǎng)14384385,256生產(chǎn)作業(yè)者73502,45029,400小計(jì)94,11349,356合計(jì)138,489101,868檢討事業(yè)可行性5-1.預(yù)算損益計(jì)算書(shū)

區(qū)分第1年度第2年度第3年度金額%金額%金額%銷售額1,704,000100.004,170,000100.005,652,000100.00注）1銷售原價(jià)455,54726.73673,96516.18709,39112.55銷售及一般管理費(fèi)220,16812.92287,5606.90324,8965.75營(yíng)業(yè)利益1,028,28560.353,996,71395.844,690,95183.00營(yíng)業(yè)外費(fèi)用75,5404.42136,1923.26136,1922.40經(jīng)常利益951,19755.823,919,62594.904,613,86381.63法人稅等224,92813.26645,48015.48746,04013.20注）2當(dāng)期純利益726,26942.623,274,14578.523,867,82368.43Remark注1）銷售額的增加是EPR分擔(dān)金按各年度梯增，預(yù)測(cè)RPF燃料費(fèi)和廢棄物處理費(fèi)上升20%。注2）法人稅計(jì)算是最底線稅12%及含住民稅1.2%。5-2.預(yù)算制造成本明細(xì)書(shū)區(qū)分第1年第2年第3年金額%金額%金額%材料費(fèi)0.000.000.00勞務(wù)費(fèi)342,00050.68414,00045.10455,40046.32韓國(guó)基準(zhǔn)制造經(jīng)費(fèi)福利待遇費(fèi)17,1002.5320,7002.2522,7702.32差旅費(fèi)交通費(fèi)10,2601.5212,4201.3513,6621.39通訊費(fèi)2,2620.344,9440.546,5040.66電費(fèi)69,81110.35113,71312.39113,71311.57諸稅公課金10,2241.5225,7402.8033,9123.45折舊費(fèi)99,01814.67167,25618.22167,25617.01修繕費(fèi)5,1120.7614,6791.6016,9561.72保險(xiǎn)費(fèi)30,7804.5637,2604.06409864.17車輛費(fèi)用78,00011.5678,0008.5078,0007.93消耗品費(fèi)5,1120.7614,6701.6016,9561.72預(yù)備費(fèi)5,1120.7614,6701.6016,9561.72合計(jì)742,363100.00634,828100.00888,205100.00*材料費(fèi)視為不便，含3年的薪水的10%計(jì)算.附件1.預(yù)算損益計(jì)算根據(jù)1-1.第1年度預(yù)算計(jì)算書(shū)計(jì)算根據(jù)科目算出基準(zhǔn)金額備注1.銷售額①RPF銷售36噸/日X25日X12個(gè)月X8萬(wàn)元/噸（裝車僵）864,000②廢棄物處理費(fèi)40噸/日X25日X12個(gè)月X7萬(wàn)元/噸（到達(dá)價(jià)）840,000③EPR（環(huán)境分?jǐn)偨穑┑?年度無(wú)相應(yīng)配額

小計(jì)1,704,0002.銷售及一般管理費(fèi)①工資雇用計(jì)劃參考156,000管理職基準(zhǔn)②退休工資工資X1/1213,000③福利待遇費(fèi)產(chǎn)業(yè)平均（工資X5%）7,800④差旅費(fèi)交通費(fèi)產(chǎn)業(yè)平均（工資X3%）4,680⑤接待費(fèi)稅法上的限度金額（銷售X0.3%）5,112⑥通訊費(fèi)銷售額X0.1%1,704⑦諸稅公課銷售額X0.5%8,520⑧運(yùn)費(fèi)裝車^⑨保險(xiǎn)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)工資X9%14,0404大保險(xiǎn)公司部分⑩車輛費(fèi)用（代表理事1,500+營(yíng)業(yè)部2,000）X12個(gè)月4,200?預(yù)備費(fèi)銷售額X0.3%5,112小計(jì)220,1683.營(yíng)業(yè)外費(fèi)用①支付利息944,200千元X8%75,540注）14.法人稅等法人稅：12%（最低限稅），住民稅：1.2%*注）1支付利息是RPF初期設(shè)備40噸/日設(shè)備費(fèi)借入金來(lái)計(jì)算-參考生產(chǎn)設(shè)施計(jì)劃表（100%銀行融資）1-2.第2年度預(yù)算計(jì)算書(shū)計(jì)算根據(jù)科目算出基準(zhǔn)金額備注1.銷售額①RPF銷售72噸/日X25日X12個(gè)月X10萬(wàn)元/噸（裝車僮2,160,00020%提升②廢棄物處理費(fèi)80噸/日X25日X12個(gè)月X10萬(wàn)元/噸（到達(dá)價(jià)）1,680,00030%提升③EPR（環(huán)境分?jǐn)偨穑?,000噸/年預(yù)想X11萬(wàn)元330,000預(yù)計(jì)分配小計(jì)4,170,0002.銷售及一般管理費(fèi)①工資雇用計(jì)劃參考156,000管理職基準(zhǔn)②退休工資工資X1/1213,000③福利待遇費(fèi)產(chǎn)業(yè)平均（工資X5%）7,800④差旅費(fèi)交通費(fèi)產(chǎn)業(yè)平均（工資X3%）4,680⑤接待費(fèi)稅法上的限度金額（銷售X0.3%）12,510⑥通訊費(fèi)銷售額X0.1%4,170⑦諸稅公課銷售額X0.5%20,850⑧運(yùn)費(fèi)裝車^⑨保險(xiǎn)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)工資X9%14,0404大保險(xiǎn)公司分擔(dān)部分⑩車輛費(fèi)用（代表理事1,500+營(yíng)業(yè)部2,000）X12個(gè)月42,000?預(yù)備費(fèi)銷售額X0.3%12,510

小計(jì)287,5603.營(yíng)業(yè)外費(fèi)用①支付利息1,702,400千元X8%136,192注）14.法人稅等法人稅：12%（最低限稅），住民稅：1.2%1-3.第3年度預(yù)算計(jì)算書(shū)計(jì)算根據(jù)科目算出基準(zhǔn)金額備注1.銷售額①RPF銷售72噸/日X25日X12個(gè)月X12萬(wàn)元/噸（裝車僮2,592,00020%提升②廢棄物處理費(fèi)80噸/日X25日X12個(gè)月X10萬(wàn)元/噸（到達(dá)價(jià)）2,400,000不變③EPR（環(huán)境分?jǐn)偨穑?,000噸/年預(yù)想X11萬(wàn)元5,652,000預(yù)計(jì)分配小計(jì)5,652,0002.銷售及一般管理費(fèi)①工資雇用計(jì)劃參考171,60010%提升②退休工資工資X1/1214,300③福利待遇費(fèi)產(chǎn)業(yè)平均（工資X5%）8,580④差旅費(fèi)交通費(fèi)產(chǎn)業(yè)平均（工資X3%）5,148⑤接待費(fèi)稅法上的限度金額（銷售X0.3%）16,956⑥通訊費(fèi)銷售額X0.1%5,652⑦諸稅公課銷售額X0.5%28,260⑧運(yùn)費(fèi)裝車^⑨保險(xiǎn)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)工資X9%15,4444大保險(xiǎn)公司分擔(dān)部分⑩車輛費(fèi)用（代表理事1,500+營(yíng)業(yè)部2,000）X12個(gè)月42,000?預(yù)備費(fèi)銷售額X0.3%16,956小計(jì)324,8963.營(yíng)業(yè)外費(fèi)用①支付利息1,702,400千元X8%136,192注）14.法人稅等法人稅：12%（最低限稅），住民稅：1.2%1-3.第3年度預(yù)算計(jì)算書(shū)計(jì)算根據(jù)科目算出基準(zhǔn)金額備注科目算出基準(zhǔn)①工資參考雇用計(jì)劃186,000②退休工資工資X1/1215,500③福利待遇費(fèi)工資X5%9,300④差旅費(fèi)交通費(fèi)工資X3%5,580⑤通訊費(fèi)工資X0.3%558⑥電力費(fèi)每月使用費(fèi)X12個(gè)月+電力基金（3.7%）69,811注1）參考

⑦稅金和公課銷售額X0.1%1,704⑧折舊費(fèi)（機(jī)械）758,200千HX0.9X1/10（耐用年數(shù)）68,238定額法⑨折舊費(fèi)（建筑）312,000千HX0.9X1/20（耐用年數(shù)）14,040定額法⑩折舊費(fèi)（車輛，其它）186,000天閶X0.9X1/10（耐用年數(shù)）16,740定額法?修繕費(fèi)銷售額X0.3%5,112?保險(xiǎn)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)工資X9%16,740?車輛費(fèi)3臺(tái)X1,000,000元X12個(gè)月（包含工廠內(nèi)設(shè)備）36,000車輛2臺(tái)，搬運(yùn)設(shè)備4臺(tái)?消耗品費(fèi)銷售額X0.3%5,112?預(yù)備費(fèi)銷售額X0.3%5,112合計(jì)455,547注1）電費(fèi)算出根據(jù)：基本費(fèi)：300KwX4,730元/kw=1,419使用費(fèi)：200kwX60元/kwX14小時(shí)X25日=4,200月費(fèi)用：基本費(fèi)用+使用費(fèi)=5,610*年度使用費(fèi)：每月使用費(fèi)X12個(gè)月+電力基金（3.7%）=69,811第2年度制造成本明細(xì)書(shū)算出根據(jù)科目算出基準(zhǔn)金額備注科目算出基準(zhǔn)①工資參考雇用計(jì)劃258,000新招4名②退休工資工資X1/1221,500③福利待遇費(fèi)工資X5%12,900④差旅費(fèi)交通費(fèi)工資X3%7,740⑤通訊費(fèi)工資X0.3%774⑥電力費(fèi)每月使用費(fèi)X12個(gè)月+電力基金（3.7%）113,713注1）參考⑦稅金和公課銷售額X0.1%4,890⑧折舊費(fèi)（機(jī)械）15,164,000千HX0.9X1/10（耐用年數(shù)）136,476定額法⑨折舊費(fèi)（建筑）312,000千HX0.9X1/20（耐用年數(shù)）14,04