山西金融詐騙案

《內(nèi)部控制制度》課程案例2山西7.28金融詐騙案

雖然陣痛似乎并沒(méi)有完全消除，但時(shí)隔七個(gè)月后，2004年7月發(fā)生在這里的“7.28特大金融詐騙案”已經(jīng)漸漸被人們忘記。只是那些與案子相關(guān)的人還經(jīng)常提起他們被騙的資金以及那些在逃的犯罪嫌疑人。

2月10日，該案的5名重要犯罪嫌疑人之一的王力民在吉林落網(wǎng)。這也使得這個(gè)案子再次引起關(guān)注。更使得“7.28金融大案”迷霧漸清。

本報(bào)記者在采訪中獲知，以朱玉杰為首的金融掮客們，與銀行內(nèi)部人一起成功地建造了一個(gè)獨(dú)立于銀行信貸系統(tǒng)之外的銀行資金體外循環(huán)鏈，而正是由于這條資金鏈其中一個(gè)環(huán)節(jié)的斷裂，促使多個(gè)掮客最終選擇卷金出逃。

當(dāng)然，循環(huán)鏈中的復(fù)雜遠(yuǎn)遠(yuǎn)超乎想象。

案發(fā)

案發(fā)始于一個(gè)意外。

2004年7月26日，由于業(yè)務(wù)需要，山西證券控股的山西智信網(wǎng)絡(luò)公司到該公司開(kāi)戶行——中國(guó)建設(shè)銀行山西省太原市萬(wàn)柏林支行提取一筆上億元的資金。因?yàn)槭谴箢~款項(xiàng)，并且過(guò)去有過(guò)當(dāng)天不能取出大額存款的先例，所以該公司已于前一天將提款事宜電話通知了萬(wàn)柏林支行。不料，26日當(dāng)天，該筆款項(xiàng)仍然沒(méi)有按時(shí)提出來(lái)。當(dāng)天晚上，銀、企雙方對(duì)賬發(fā)現(xiàn)，擁有1.5億元存款的賬戶內(nèi)，只剩下20多萬(wàn)元。于是，山西證券迅速向山西省銀監(jiān)局報(bào)告情況，并聯(lián)合山西省銀監(jiān)局等部門開(kāi)始徹查山西證券及其控股的下屬4家子公司分布于太原市建行、交行和農(nóng)行各個(gè)支行及其分理處的銀行存款賬目。

7月28日，建行萬(wàn)柏林支行報(bào)案，自此，公安機(jī)關(guān)正式介入7.28金融大案，并展開(kāi)調(diào)查。

2004年7月28日，建行山西省太原市萬(wàn)柏林支行首先發(fā)現(xiàn)偽造山西證券公司控股的山西智信網(wǎng)絡(luò)公司印鑒詐騙案件；8月3日，交行山西省太原市分行晉安、并東、府西3家分理處發(fā)現(xiàn)銀企賬單不符案件；8月5日，農(nóng)行山西省太原市分行營(yíng)業(yè)部所轄旱西關(guān)分理處發(fā)現(xiàn)偽造山西智信網(wǎng)絡(luò)公司印鑒詐騙資金案件。此后，經(jīng)過(guò)進(jìn)一步調(diào)查，8月7日，建行太原市并州支行勝利橋東分理處發(fā)現(xiàn)銀企賬單不符案件；8月11日，農(nóng)行太原市水南、雙塔、漪汾街3家分理處各發(fā)現(xiàn)銀企賬單不符案件。

媒體采訪得知，7.28金融大案從案發(fā)至今，共涉及5家銀行73起案件，其中，已有超過(guò)50起案件的犯罪事實(shí)基本查清，有4億元的丟失款項(xiàng)被追回，并有30多名犯罪嫌疑人歸案。2月10日，該案的5名重要犯罪嫌疑人之一的王力民在吉林落網(wǎng)，盡管如此，其余的4名主要犯罪嫌疑人朱玉杰、胡吉賢、田志剛和杜建國(guó)卻逃之夭夭。

根據(jù)知情人士介紹，案件基本清晰是在2004年11月初，7.28金融大案共涉及到山西省轄內(nèi)銀行分支機(jī)構(gòu)近20家，涉案銀行除上述提到的農(nóng)行、建行、交行以外，還涉及到了中行和太原市商業(yè)銀行。涉案金額近10.38億元，其中，山西證券公司、山西智信網(wǎng)絡(luò)公司、深圳廣贏投資公司和山西萬(wàn)通資產(chǎn)公司等4家“山西證券系”企業(yè)共丟失銀行存款本金約8.8億元；另有包括軍隊(duì)某部在內(nèi)的數(shù)家企事業(yè)單位超過(guò)1億元的銀行存款丟失。

據(jù)悉，在7.28金融大案專案組的墻上，掛著一張涉案人員及其相關(guān)企業(yè)錯(cuò)綜復(fù)雜的譜系表，其龐雜程度，竟然有如軍事作戰(zhàn)地圖。

盡管有人認(rèn)為，山西證券的查賬似乎是個(gè)意外，而正是這個(gè)意外的出現(xiàn)打破了銀行和金融掮客之間脆弱的體外循環(huán)資金鏈。有證據(jù)表明，與盜取金融資金的手段相比，這些金融掮客在投資理財(cái)方面所采取的“短融長(zhǎng)投”的手法，尤其是在實(shí)業(yè)上投資的失敗，使得其資金鏈斷裂只是遲早的問(wèn)題。

據(jù)本報(bào)記者了解，在5名犯罪嫌疑人中，朱玉杰曾經(jīng)投資過(guò)不止一個(gè)煤礦和電廠的項(xiàng)目，而號(hào)稱聰明過(guò)人的王力民，其投資也是極其隨意，但他們的投資回報(bào)均不盡如人意。王力民在2002年之后，意識(shí)到虧損太大早晚會(huì)出事，也曾經(jīng)試圖努力回補(bǔ)資金黑洞，但為時(shí)已晚。

同時(shí)已經(jīng)證實(shí)的是，這5個(gè)人在他們的金融掮客生涯中幾乎都是獨(dú)立操作。金融詐騙

一位在當(dāng)?shù)貜氖峦顿Y的人士告訴記者，在2000年以后，包括朱玉杰在內(nèi)，太原出現(xiàn)了一批從事“資金運(yùn)作”的金融掮客。

他們起初的手段主要是通過(guò)介紹一些大額高息儲(chǔ)戶，來(lái)贏得銀行一些分支機(jī)構(gòu)的信任。身陷囹圄的王力民就是一個(gè)典型的例證，2000年，王以太原市通達(dá)科技有限公司總經(jīng)理的身份，憑借高額利息，吸引太原市一些證券、信托公司及企事業(yè)單位把巨額資金轉(zhuǎn)存到原農(nóng)行太原分行水西關(guān)支行水南分理處現(xiàn)為農(nóng)行太原分行水南支行，從而與時(shí)任該處一把手的杜建國(guó)開(kāi)始了長(zhǎng)達(dá)4年的信任與合作。

與此同時(shí)，掮客們?cè)偻ㄟ^(guò)自己設(shè)立的擔(dān)保公司等，幫助一些急需資金的企業(yè)從銀行獲取貸款，從中收取不菲的利差或中介費(fèi)。朱玉杰正是在這個(gè)時(shí)期遇到了后來(lái)成為其同伙的胡吉賢。據(jù)知情人士介紹，胡是一個(gè)性格內(nèi)斂、沉默寡言的撈錢能手。

記者采訪得知，很長(zhǎng)一段時(shí)間以來(lái)，這些金融掮客并非只做一錘子買賣，他們往往要對(duì)急需貸款的企業(yè)進(jìn)行審查，并且也會(huì)采取一些減少貸款風(fēng)險(xiǎn)的措施。因此，在長(zhǎng)期的信貸業(yè)務(wù)往來(lái)中，金融掮客和銀行的一些基層領(lǐng)導(dǎo)獲取了不少的共同利益，從而建立了特殊的“友誼”。

山西財(cái)經(jīng)大學(xué)一位副教授對(duì)記者表示，實(shí)際上，該省出現(xiàn)這種情況并不奇怪。山西是煤炭大省，投資煤炭企業(yè)往往需要高額的前期投入和大量的短期流動(dòng)資金，因此，當(dāng)?shù)氐牟簧倜禾科髽I(yè)對(duì)資金的需求極其旺盛。

而與此相對(duì)應(yīng)的是當(dāng)?shù)劂y行系統(tǒng)的放貸規(guī)模有限，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足煤炭企業(yè)數(shù)額龐大的資金需求，同時(shí)，銀行貸款條件要求高、手續(xù)繁復(fù)、時(shí)間長(zhǎng)，因此不少當(dāng)?shù)仄髽I(yè)都會(huì)或多或少和這些資金掮客有所往來(lái)，以備不時(shí)之需。在7.28金融大案通緝的5名要犯中，除杜建國(guó)外，都是這些金融掮客中的佼佼者。據(jù)悉，王力民的金融掮客生意紅火時(shí)，其屬下的“馬仔”業(yè)務(wù)提成收入都有1000多萬(wàn)。

記者了解到，朱玉杰們?cè)谠p騙銀行資金中，所采取的手段極其繁多：包括用特轉(zhuǎn)傳票調(diào)用客戶資金；用一個(gè)企業(yè)的支款憑證支取另一個(gè)企業(yè)的款項(xiàng)；用假印鑒直接盜取客戶資金；用假印鑒將一個(gè)企業(yè)資金調(diào)到另一個(gè)企業(yè)保證金賬戶，開(kāi)承兌匯票并貼現(xiàn)；用假印鑒出具將客戶存款用作質(zhì)押的文件取得貸款。

他們勾結(jié)銀行內(nèi)部人員，利用高息攬存或者協(xié)議存款的企業(yè)資金有“凍結(jié)期”的特點(diǎn)，往往采取上述手段挪用銀行存款資金用來(lái)投資自己的一些項(xiàng)目或借給其他企業(yè)坐收高額利息，等本息收回后，再將資金返還銀行。而平時(shí)面對(duì)企業(yè)的對(duì)賬要求，則采用“篡戶”的辦法，用聯(lián)行資金堵塞缺口。

知情人士告訴記者，朱玉杰等人并沒(méi)有滿足于僅作收取中介費(fèi)的小角色，隨著他們接觸實(shí)業(yè)投資機(jī)會(huì)的增多，他們逐漸開(kāi)始關(guān)注利潤(rùn)頗豐的產(chǎn)業(yè)投資，尤其是投資煤礦和電廠?！芭灿勉y行資金投資煤電實(shí)業(yè)，從而賺取高額利潤(rùn)”，一位了解朱玉杰的知情人士告訴記者。

“對(duì)這些人而言，銀行的錢和自己的錢沒(méi)什么區(qū)別，與其拿給別人投資，不如自己做。”山西財(cái)經(jīng)大學(xué)的一位副教授稱。

但這些人卻沒(méi)有自己承擔(dān)后果。

銀行買單

“7.28”

本報(bào)記者了解到，除了大部分涉案人員被公安機(jī)關(guān)刑事拘留以外，很有可能各家銀行最終將承擔(dān)歸還被掮客們挪用走的企業(yè)存款的責(zé)任。

目前，交通銀行涉案的2.95億元儲(chǔ)蓄資金，已經(jīng)于春節(jié)前交還給山西證券；而建設(shè)銀行的2.06億元日前也已經(jīng)承諾還款。盡管農(nóng)業(yè)銀行庭審尚未結(jié)束，但有銀行人士認(rèn)為，其買單山西證券等機(jī)構(gòu)的損失只是早晚的問(wèn)題。

日前，銀監(jiān)會(huì)還特別要求山西銀監(jiān)局針對(duì)個(gè)別機(jī)構(gòu)對(duì)賬率低的情況，要隨時(shí)監(jiān)督有關(guān)銀行對(duì)賬工作的進(jìn)行，必要時(shí)派員進(jìn)行督導(dǎo)和稽核。

然而，一位當(dāng)?shù)劂y行的人士指出，日前，銀行的管理頻頻出現(xiàn)問(wèn)題。2004年末，兩個(gè)金融大盜使中國(guó)銀行哈爾濱分行損失超過(guò)10億元的資金。而在山西，金融掮客幾乎攻破了所有國(guó)有銀行的防線。“這種危局并不單獨(dú)出現(xiàn)在山西，實(shí)際上，全國(guó)各地或多或少都存在此類問(wèn)題。”他說(shuō)。

按計(jì)劃，2005年，建行和中行都將要上市，并走向國(guó)際市場(chǎng)。然而國(guó)內(nèi)的市場(chǎng)中卻總是出現(xiàn)一些不和諧的音符。從企業(yè)騙貸到銀行存款被盜，銀行的管理問(wèn)題已然暴露無(wú)疑。這些問(wèn)題擺到監(jiān)管者和經(jīng)營(yíng)者的面前：縱然今天我們可以為這10億元買單，但長(zhǎng)此以往，在國(guó)際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則下，銀行所流失的信譽(yù)讓人深思。（劉長(zhǎng)杰程志云）

鏈接：朱玉杰“百煉成金”

知情人透露，作為7.28金融大案的主犯，太原市新型建材結(jié)構(gòu)公司等三家企業(yè)的法人朱玉杰，是個(gè)極其聰明的人。

朱玉杰，男，山西省晉中市榆次區(qū)人，現(xiàn)年42歲，性格外向，善于表達(dá)。1980年代后期，頭腦靈活的朱離開(kāi)了日漸衰落的木材公司，在榆次開(kāi)辦了屬于自己的飛龍裝潢公司。據(jù)知情人介紹，那之后，他結(jié)識(shí)了當(dāng)時(shí)榆次金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人，并陸續(xù)從榆次農(nóng)村信用社貸款近100萬(wàn)元；后來(lái)，由于其信用不佳，自從1993年以后，榆次信用社系統(tǒng)就不再貸款給他了。

在榆次掘得第一桶金的朱，此后把目光投向了位于山西省最北面的中等城市大同。1996年初，朱玉杰創(chuàng)辦了大同英特俱樂(lè)部，主營(yíng)餐飲和娛樂(lè)。由于英特當(dāng)年曾是大同地區(qū)規(guī)模最大、檔次最高的娛樂(lè)場(chǎng)所，朱在當(dāng)?shù)孛胍粫r(shí)。

朱玉杰的成功運(yùn)作，使其下屬公司在大同的銀行界有了融資的空間。截至案發(fā)，英特俱樂(lè)部和太原市新型建材結(jié)構(gòu)公司已經(jīng)向大同市的金融機(jī)構(gòu)累計(jì)借款1371萬(wàn)元未還。1998年5月，由大同英特俱樂(lè)部提供擔(dān)保，太原市新型建材結(jié)構(gòu)公司在大同工行辦理了300萬(wàn)元的承兌匯票，