國際工程承包商自身因素風(fēng)險(xiǎn)分析與防范

國際工程承包商自身因素風(fēng)險(xiǎn)分析與防范國際工程承包(InternationalEngineeringCon—tract)是一項(xiàng)充滿風(fēng)險(xiǎn)的事業(yè)。隨著經(jīng)濟(jì)的全球化和科學(xué)技術(shù)的快速發(fā)展，國際工程項(xiàng)目數(shù)量增多，規(guī)模增大，綜合性、復(fù)雜性和技術(shù)含量不斷提高，加之項(xiàng)目與所在地的政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、政策法規(guī)、地理氣候條件、規(guī)范技術(shù)要求，以及與當(dāng)?shù)卣块T的關(guān)系等諸多問題相關(guān)，在項(xiàng)目執(zhí)行中的各個(gè)階段，對(duì)承包商(Contractor)來說，難免會(huì)發(fā)生這樣或那樣的主客觀風(fēng)險(xiǎn)。由客觀風(fēng)險(xiǎn)因素造成的損失，有些可以通過索賠得到補(bǔ)償，但如果承包商回避或者不能客觀認(rèn)識(shí)自身?xiàng)l件局限而遭受的損失卻難以彌補(bǔ)。項(xiàng)目的不同階段會(huì)有不同的風(fēng)險(xiǎn)，且項(xiàng)目的各種風(fēng)險(xiǎn)將隨著項(xiàng)目的進(jìn)展而變化。本文對(duì)承包商在進(jìn)行國際工程招投標(biāo)、國際工程項(xiàng)目實(shí)施過程及履約結(jié)束后，由于自身?xiàng)l件而造成的各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，通過對(duì)自身因素所引起風(fēng)險(xiǎn)的正確辨識(shí)和評(píng)估，提出相應(yīng)的具體風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，以減少損失，增加收益。1承包商潛在自身局限因素風(fēng)險(xiǎn)因素是指能產(chǎn)生或增加損失概率和損失程度的條件或因素，是風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內(nèi)在或間接原因。國際工程承包是國際間經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作的一種形式。工程承包單位，即承包商是以提供自己的資本、技術(shù)、勞務(wù)和設(shè)備材料等承擔(dān)工程項(xiàng)目施工及設(shè)備采購的公司、個(gè)人或他們的聯(lián)合體。國際工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)與可實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的執(zhí)行水平有關(guān)，存在顯著的不確定性。國際工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，最后集中表現(xiàn)為工程虧損，即承包商遭受嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失。在經(jīng)濟(jì)全球一體化的今天，國際工程承包市場(chǎng)的總態(tài)勢(shì)與世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的態(tài)勢(shì)緊密相關(guān)，由于國際工程承受外部環(huán)境及行業(yè)內(nèi)部局限因素的制約，承包人面臨的風(fēng)險(xiǎn)貫穿于項(xiàng)目的始終。從風(fēng)險(xiǎn)對(duì)經(jīng)濟(jì)實(shí)體的影響來劃分，大體上可將風(fēng)險(xiǎn)劃分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)兩類。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)又稱市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，指的是由于某些因素給市場(chǎng)所有的經(jīng)濟(jì)實(shí)體帶來經(jīng)濟(jì)損失的可能性；非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)又稱公司特別風(fēng)險(xiǎn)，是指某些因素對(duì)單個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體造成經(jīng)濟(jì)損失的可能性。從風(fēng)險(xiǎn)的來源看，也可以劃分為客觀因素的風(fēng)險(xiǎn)和由于承包商自身局限因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。構(gòu)成潛在風(fēng)險(xiǎn)的承包商自身局限因素主要包括承包商的投標(biāo)報(bào)價(jià)經(jīng)驗(yàn)、施工技術(shù)與施工力量及裝備條件、項(xiàng)目資金狀況及其運(yùn)作方式、項(xiàng)目實(shí)施所需設(shè)備材料采購渠道和網(wǎng)絡(luò)、承包商自身項(xiàng)目管理能力等。在國際工程項(xiàng)目的實(shí)施過程中，如果對(duì)這些潛在的自身風(fēng)險(xiǎn)因素不能夠正確辨識(shí)和分析研究并提出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，將對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的順利實(shí)施造成嚴(yán)重后果。2投標(biāo)報(bào)價(jià)經(jīng)驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)不少承包商對(duì)國際工程承包的一些慣例掌握不透。有些承包商無條件遵守招標(biāo)文件的任何要求，甚至有的承包商對(duì)標(biāo)前疑問都不敢提；也有些承包商對(duì)國際工程市場(chǎng)行情掌握不夠，為了提高標(biāo)書競(jìng)爭(zhēng)力，采取低價(jià)策略；更有的承包商采用國內(nèi)的一些不正常做法(如不合理壓價(jià))。承包商的上述種種作法最終給執(zhí)行工程帶來不利影響。承包商在投標(biāo)報(bào)價(jià)方面的欠缺，主要表現(xiàn)在合同條件、工程技術(shù)、工程商務(wù)和項(xiàng)目工期等方面。2．1合同條件合同條件用于規(guī)范合同雙方的權(quán)利、義務(wù)及責(zé)任，在很大程度上影響著承包商能否順利執(zhí)行項(xiàng)目，以及能否實(shí)現(xiàn)預(yù)期經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。合同條件由業(yè)主方提出，導(dǎo)致業(yè)主在合同中占主導(dǎo)地位，合同條件客觀上傾向于業(yè)主一方。承包商在合同條件上的局限性突出表現(xiàn)為對(duì)合同條件的重視度不夠，對(duì)合同條件理解的局限，對(duì)默示合同義務(wù)理解的局限，對(duì)合同條件理解的片面性，以及對(duì)合同程序規(guī)定重視不夠。為了避免這些局限，承包商一定要高度重視合同條件，組織合同專業(yè)人員，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況以及相關(guān)國際法和項(xiàng)目所在國的法律法規(guī)，系統(tǒng)地分析研究合同條件，以避免或減少在合同條件中的被動(dòng)局面和不利地位。2．2項(xiàng)目技術(shù)標(biāo)技術(shù)標(biāo)是業(yè)主對(duì)標(biāo)書評(píng)判的基礎(chǔ)。承包商技術(shù)標(biāo)編制經(jīng)驗(yàn)不足主要表現(xiàn)在對(duì)業(yè)主要求的意圖領(lǐng)會(huì)不透徹、對(duì)國際規(guī)范和專業(yè)規(guī)范的掌握不夠，以及對(duì)項(xiàng)目實(shí)物工程量的估計(jì)不準(zhǔn)。為此，在投標(biāo)階段要組織有經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)技術(shù)人員認(rèn)真分析合同技術(shù)要求，必要時(shí)可以聘請(qǐng)咨詢公司共同研究技術(shù)細(xì)節(jié)，以減少投標(biāo)時(shí)的技術(shù)漏項(xiàng)和偏差。同時(shí)，還要科學(xué)評(píng)估項(xiàng)目的實(shí)物工程量，從而避免或減少標(biāo)價(jià)偏高或偏低現(xiàn)象的發(fā)生。2．3項(xiàng)目商務(wù)標(biāo)項(xiàng)目商務(wù)標(biāo)，既關(guān)系到標(biāo)書的競(jìng)爭(zhēng)力，更關(guān)系到承包商日后預(yù)期的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。在實(shí)踐中，標(biāo)價(jià)偏高或者偏低，商務(wù)報(bào)價(jià)缺乏科學(xué)性和預(yù)見性，商務(wù)漏項(xiàng)等情況是比較常見的。為了避免或減少上述因素帶來的不利經(jīng)濟(jì)后果，在投標(biāo)報(bào)價(jià)階段，要組織各專業(yè)人員認(rèn)真分析工程項(xiàng)目本身、合同條件以及技術(shù)要求和工程量，并充分調(diào)查了解國際工程承包市場(chǎng)動(dòng)態(tài)行情，科學(xué)合理地編制項(xiàng)目商務(wù)標(biāo)。遇到把握不大之處，可借助外部資源。2．4項(xiàng)目工期工期直接影響著成本，也影響預(yù)期經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。在實(shí)踐中，經(jīng)驗(yàn)豐富的業(yè)主為減少承包商的索賠，或者為提前應(yīng)對(duì)承包商將來的索賠，在確定項(xiàng)目工期條件時(shí)人為縮短項(xiàng)目工期。另外，合同規(guī)定承包商延誤交工的違約責(zé)任。在這種情況下，承包商或者按照正常程序執(zhí)行項(xiàng)目而承擔(dān)延期交工違約責(zé)任，以及工期延誤所發(fā)生的額外費(fèi)用；或者承擔(dān)額外的趕工費(fèi)，以實(shí)現(xiàn)按期交工的目標(biāo)。面對(duì)上述2種情況，承包商都將蒙受經(jīng)濟(jì)損失。對(duì)此，承包商在投標(biāo)階段應(yīng)以關(guān)鍵路徑法等方法對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃做初步分析，找出項(xiàng)目活動(dòng)中的關(guān)鍵活動(dòng)、次關(guān)鍵活動(dòng)以及非關(guān)鍵重大活動(dòng)，再科學(xué)地分析這些可能影響項(xiàng)目工期的活動(dòng)，以確定按照合同要求的正常程序能否按期完工。項(xiàng)目工期偏短時(shí)，要適當(dāng)考慮相應(yīng)的趕工費(fèi)因素，同時(shí)，在項(xiàng)目執(zhí)行中，要安排好項(xiàng)目活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，避免項(xiàng)目執(zhí)行活動(dòng)的進(jìn)一步延誤。3技術(shù)力量風(fēng)險(xiǎn)目前，我國工程技術(shù)人員的數(shù)量多、技術(shù)水平高。但是，由于我國在有些工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)方面還沒有完全與國際接軌，加上工程技術(shù)人員語言方面的障礙，使其對(duì)國際技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范難以真正地理解和掌握。這些因素都不同程度地影響工程執(zhí)行，影響預(yù)期經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。第一，在投標(biāo)階段，因工程專業(yè)技術(shù)人員對(duì)國際標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范掌握的局限性，在有限時(shí)間內(nèi)，難以系統(tǒng)全面理解工程意圖，對(duì)工程設(shè)備材料技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目實(shí)物工程量等認(rèn)識(shí)和估計(jì)不足，進(jìn)而影響商務(wù)報(bào)價(jià)；第二，在項(xiàng)目執(zhí)行階段，由于承包商施工技術(shù)和施工機(jī)具設(shè)備的局限，施工方法相對(duì)落后，從而增加工程施工費(fèi)用。為了避免或減少因技術(shù)方面的因素影響承包商的預(yù)期經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，承包商務(wù)必須加強(qiáng)自身專業(yè)技術(shù)隊(duì)伍建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)國際標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范方面的培訓(xùn)和人才培養(yǎng)。必要時(shí)，承包商可以聘請(qǐng)咨詢公司，共同完成工程技術(shù)方面的工作。4施工力量與裝備風(fēng)險(xiǎn)承包商施工力量和施工裝備條件在很大程度上影響著工程項(xiàng)目的順利執(zhí)行，特別是在項(xiàng)目施工階段。施工力量與施工裝備條件主要是指施工作業(yè)人員和管理人員的專業(yè)素質(zhì)和施工裝備質(zhì)量以及操作所適應(yīng)的環(huán)境條件。在人員力量方面，表現(xiàn)為施工專業(yè)技術(shù)人員對(duì)國際標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的掌握程度、對(duì)項(xiàng)目技術(shù)的認(rèn)知程度以及類似項(xiàng)目施工經(jīng)驗(yàn)等。施工裝備條件表現(xiàn)為施工機(jī)具設(shè)備是否落后，以及因地區(qū)差異和工程當(dāng)?shù)貧夂颦h(huán)境而影響先進(jìn)施工機(jī)具設(shè)備的操作。為彌補(bǔ)施工人員或?qū)I(yè)技術(shù)人員的不足，不得不雇傭當(dāng)?shù)厝肆?。一方面，文化背景和價(jià)值觀念差異，造成管理上的困難；另一方面，當(dāng)?shù)毓と说氖褂脤⑹墚?dāng)?shù)厝肆κ袌?chǎng)行情的限制。同樣，如果施工機(jī)具設(shè)備不足要依靠從當(dāng)?shù)刈赓U，也受制于當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)行情。隨著國際工程承包領(lǐng)域的變革，原有利用工程承包帶動(dòng)勞務(wù)輸出和賺取外匯的模式逐漸不能完全適應(yīng)承包企業(yè)參與國際工程競(jìng)爭(zhēng)。承包商要向國際工程公司的方向發(fā)展，一方面，應(yīng)加強(qiáng)自身建設(shè)，包括專業(yè)施工技術(shù)隊(duì)伍建設(shè)和施工裝備建設(shè)，提高承包商自身施工力量和施工裝備條件；另一方面，國際工程的施工資源當(dāng)?shù)鼗渲靡殉梢环N趨勢(shì)，因此，承包商要考慮如何進(jìn)行工程施工資源當(dāng)?shù)鼗渲脝栴}，充分利用當(dāng)?shù)厥┕べY源，來彌補(bǔ)自身不足。5資金狀況與項(xiàng)目資金運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)如果項(xiàng)目規(guī)模大，所需的資金量和資金流量都將很大，在執(zhí)行中承包商需要的自有資金也會(huì)相應(yīng)較多，然而，業(yè)主支付的工程進(jìn)度款一般具有一定的滯后性。如果承包商自有資金不足或者項(xiàng)目資金運(yùn)作不科學(xué)，將在不同程度上影響工程預(yù)期經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，甚至影響項(xiàng)目進(jìn)展。5．1資金狀況理論上講，承包商依賴項(xiàng)目工程款就可以完成工程，但在實(shí)踐中，僅依賴項(xiàng)目工程款完成工程是很難實(shí)現(xiàn)的。因此，承包商執(zhí)行項(xiàng)目需要?jiǎng)佑米杂匈Y金。如果自有資金不足并且過多依靠貸款來運(yùn)作項(xiàng)目，無疑影響著承包商執(zhí)行項(xiàng)目的預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益。另外，近年來，承包商帶資或者部分帶資項(xiàng)目在國際工程承包領(lǐng)域比較多，承包商資金狀況對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展和項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的影響更大。5．2項(xiàng)目資金運(yùn)作項(xiàng)目資金運(yùn)作好壞，直接影響著承包商的經(jīng)濟(jì)利益，甚至影響到項(xiàng)目的進(jìn)展與運(yùn)行。因此，一定要處理好項(xiàng)目應(yīng)收款與項(xiàng)目進(jìn)度的銜接問題，項(xiàng)目收入與項(xiàng)目支出的銜接問題，以及資金匯兌、銀行業(yè)務(wù)、貸款等問題。承包商在投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)，要充分地考慮自身資金狀況，對(duì)貸款運(yùn)作項(xiàng)目，特別是那些帶資項(xiàng)目，要充分考慮貸款因素，清醒地認(rèn)識(shí)國際工程項(xiàng)目資金運(yùn)作本身存在的風(fēng)險(xiǎn)，如通漲風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等，在認(rèn)識(shí)到這些風(fēng)險(xiǎn)的前提下，采取規(guī)避措施。同時(shí)，承包商還應(yīng)意識(shí)到項(xiàng)目資金運(yùn)作各個(gè)環(huán)節(jié)存在的費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)。6設(shè)備材料采購渠道與網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)承包商的項(xiàng)目設(shè)備材料采購渠道和網(wǎng)絡(luò)薄弱，不僅造成承包商采購環(huán)節(jié)的費(fèi)用增加，而且由于供貨商與承包商之間是初次業(yè)務(wù)關(guān)系，或者是一次性業(yè)務(wù)關(guān)系，或者有的供貨商為項(xiàng)目的指定供貨商，這些因素都可能導(dǎo)致供貨商抬高設(shè)備材料價(jià)格，或者說承包商難以獲得應(yīng)有的價(jià)格優(yōu)惠。此外，由于是初次業(yè)務(wù)關(guān)系，承包商和供貨商之間交流合作難度相對(duì)較大，無形中增加了設(shè)備材料的采購費(fèi)用。承包商畢竟不同于國際貿(mào)易公司，在設(shè)備材料采購中存在不少局限性，特別是在供貨渠道和網(wǎng)絡(luò)方面。為此，要切實(shí)做好標(biāo)前詢價(jià)工作；拓展設(shè)備材料采購渠道，建立設(shè)備材料供貨商網(wǎng)絡(luò)；加強(qiáng)項(xiàng)目設(shè)備材料的采購工作管理。7項(xiàng)目管理能力與經(jīng)驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)從某種意義上講，承包商對(duì)工程項(xiàng)目管理工作重于工程具體實(shí)施工作。目前，國際工程項(xiàng)目對(duì)承包商的管理能力和經(jīng)驗(yàn)要求越來越高。7．1項(xiàng)目管理理念由于傳統(tǒng)的觀念，不少承包企業(yè)在管理觀念上還沒有與國際接軌，表現(xiàn)在注重工程進(jìn)度，而忽視成本，采取“人海戰(zhàn)術(shù)”，而不注意工效與成本；注重具體工作而忽視工程程序。有些承包商不適應(yīng)業(yè)主項(xiàng)目管理程序，忽視或輕視項(xiàng)目管理公司的監(jiān)督管理程序，造成返工和經(jīng)濟(jì)損失；有的承包商為了趕進(jìn)度，忽略合同規(guī)定的變更索賠程序，導(dǎo)致事后爭(zhēng)端，甚至導(dǎo)致有些變更索賠項(xiàng)目得不到業(yè)主認(rèn)可。7．2工效管理施工工效主要包括人力工效和施工機(jī)具設(shè)備工效。人力工效管理包括人力配置和勞動(dòng)力使用效率。實(shí)踐中，人力配置問題主要表現(xiàn)為，項(xiàng)目計(jì)劃安排協(xié)調(diào)不當(dāng)造成人員配置不合理。另外，人力配置不合理現(xiàn)象還表現(xiàn)在國內(nèi)人力與當(dāng)?shù)厝肆ε鋫浔壤牟缓侠砩?。在勞?dòng)力使用效率方面，由于承包商現(xiàn)場(chǎng)管理不到位，或者整個(gè)項(xiàng)目計(jì)劃安排不科學(xué)，導(dǎo)致人力工作效率不高，增加了單位人力費(fèi)用，從而增加了項(xiàng)目成本。為了提高勞動(dòng)效率，能包工的項(xiàng)目應(yīng)盡量包工，能計(jì)件、計(jì)量的應(yīng)盡量按件、按量發(fā)放工資。施工機(jī)具設(shè)備工效同樣包含施工機(jī)具設(shè)備配置和使用效率。其配置情況類似于人力配置，除此之外，還存在以大代小的問題。關(guān)于施工機(jī)具設(shè)備工作效率問題，特別需要注意租賃施工機(jī)具設(shè)備的工效對(duì)施工成本的影響。。7．3施工與分包管理施工管理主要包括現(xiàn)場(chǎng)施工成本管理、施工計(jì)劃管理、施工安全管理、人力物力分配協(xié)調(diào)管理等?，F(xiàn)場(chǎng)施工成本管理對(duì)項(xiàng)目成本有著重要影響，有些施工人員為了趕進(jìn)度不注重成本，在材料使用上以大代小，浪費(fèi)嚴(yán)重。安全管理失誤或疏忽，造成工程施工期和維修期內(nèi)發(fā)生人身損害或物資和財(cái)產(chǎn)損失。承包商分包工作經(jīng)驗(yàn)和對(duì)分包商管理水平的高低，也影響著承包商的項(xiàng)目執(zhí)行。一是承包商對(duì)當(dāng)?shù)胤职袌?chǎng)行情的掌握程度，影響著項(xiàng)目分包成本；二是對(duì)分包商現(xiàn)場(chǎng)管理，特別是采用單價(jià)日費(fèi)率時(shí)的工效管理尤為重要，有些分包商施工力量不足，導(dǎo)致承包商工程進(jìn)度計(jì)劃不能實(shí)現(xiàn)；三是承包商協(xié)調(diào)不力，導(dǎo)致不同界面分包商相互干擾，造成現(xiàn)場(chǎng)窩工，影響工期，增加成本。7．4采購與設(shè)備材料管理設(shè)備材料采購延遲，影響工程施工安裝進(jìn)度；設(shè)備材料采購過早，承包商需要支付額外的倉儲(chǔ)保管費(fèi)用，同時(shí)也影響供貨商對(duì)設(shè)備材料的質(zhì)量擔(dān)保期。設(shè)計(jì)修改與采購之間配合不協(xié)調(diào)，可能會(huì)引起重復(fù)采購，造成不必要的浪費(fèi)。采購與施工之間的配合協(xié)調(diào)不匹配，如設(shè)備材料實(shí)際到貨比預(yù)期晚，會(huì)引起施工窩工。設(shè)備材料到達(dá)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)后，如伺科學(xué)合理調(diào)配設(shè)備材料，對(duì)施工安裝活動(dòng)也有不可忽視的影響。另外，項(xiàng)目剩余材料也影響項(xiàng)目成本，特別是一些特殊材料，購買時(shí)價(jià)格很高，但在需要作剩余處理時(shí)，價(jià)格可能會(huì)下跌很多。7．5風(fēng)險(xiǎn)控制與管理對(duì)承包商來說，工程每前進(jìn)一步都可能存在潛在合同風(fēng)險(xiǎn)和意外風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)踐中，有些承包商的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，甚至認(rèn)識(shí)不到這些風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理重視不夠。有些承包商不知道向保