內(nèi)審部崗位職責(zé)

內(nèi)部審計部門崗位職責(zé)一、審計主管職責(zé)1、根據(jù)公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃，擬定并完善內(nèi)部審計制度和流程，制定審計計劃；2、根據(jù)年度審計工作計劃，組織進行公司各項審計；3、擬定審計方案，起草審計報告和管理建議書等審計文書；4、及時發(fā)現(xiàn)公司潛在問題和風(fēng)險，提出改進意見；5、出具內(nèi)部審計報告，將審計結(jié)果上報公司領(lǐng)導(dǎo)；6、檢查公司財務(wù)及相關(guān)部門審計意見的執(zhí)行情況；7、負責(zé)審計過程中與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)和溝通；8、配合公司聘請的外部審計機構(gòu)，全面負責(zé)公司內(nèi)、外部財務(wù)審計工作；9、跟蹤監(jiān)控公司的財產(chǎn)和資金使用情況、流程運行狀況，分析資產(chǎn)報表，判斷企業(yè)運行效率，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險并提出改進建議；10、熟練使用各種財務(wù)軟件，各種辦公軟件；二、審計專員職責(zé)1、在部長領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家審計法規(guī)、公司財會審計制度的有關(guān)規(guī)定，負責(zé)擬訂公司具體審計實施細則，在上級批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。監(jiān)督公司各部門及下屬單位對各項財經(jīng)規(guī)章制度的執(zhí)行。2、控制、考核、糾正下屬單位偏離公司整體財務(wù)目標(biāo)計劃的行為。3、負責(zé)或會同其他部門查處公司內(nèi)濫用職權(quán)、有章不循、違反財務(wù)制度、貪污挪用財物、泄密、賄賂等行為和經(jīng)濟犯罪的情況。4、協(xié)助政府審計部門和會計師事務(wù)所對公司的獨立審計活動。5、定期或不定期地進行必要的專項審計、專案審計和財務(wù)收支審計。6、負責(zé)或參與對公司重大經(jīng)營活動、重大項目、重大經(jīng)濟合同的審計活動。7、負責(zé)對所有涉及的審計事項，編寫內(nèi)部審計報告，提出處理意見和建議。8、負責(zé)做好有關(guān)審計資料的原始調(diào)查的收集、整理、建檔工作，按規(guī)定保守秘密和保護當(dāng)事人合法權(quán)益。9、完成總經(jīng)理和財務(wù)部部長臨時交辦的其他任務(wù)。三、審計助理職責(zé)1、負責(zé)公司月度例行審計工作、對常規(guī)業(yè)務(wù)實施具體稽核，分析運營環(huán)節(jié)財務(wù)數(shù)據(jù)，跟進及反饋異常事項的處理結(jié)果；2、按照年度項目審計計劃，開展以經(jīng)濟業(yè)務(wù)為主的內(nèi)部控制制度審計、各運營環(huán)節(jié)的成本管理審計等，尋求薄弱點，提出改善建議；3、協(xié)助完成審計報告的撰寫及發(fā)現(xiàn)問題的整改落實；4、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。篇二：內(nèi)審人員工作職責(zé)(修)銅化集團內(nèi)部審計人員崗位職責(zé)（修訂稿）一、審計部長崗位職責(zé)1、審計部長主持審計部的全面工作，負責(zé)向領(lǐng)導(dǎo)請示和匯報工作，對領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手。2、負責(zé)貫徹執(zhí)行黨和國家的有關(guān)方針、政策、制度和法規(guī)及公司的有關(guān)規(guī)定。3、組織制定審計工作的中、長期規(guī)劃和年度審計工作計劃，并加以實施，定期組織有關(guān)人員研究制定完成審計任務(wù)的措施和辦法，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)審計工作的開展，檢查各項計劃的執(zhí)行情況。4、組織制定和修改審計工作規(guī)章制度并檢查、督促制度的貫徹執(zhí)行情況。5、主持召開部務(wù)會議、傳達、布置、學(xué)習(xí)、討論、檢查、總結(jié)審計工作，審議、決定審計工作中的重大問題。6、審定審計項目，批準(zhǔn)審計項目的實施方案及實施計劃、審核、簽發(fā)審計報告，審計意見書、審計建議、作出審計決定及重大審計項目的審簽和各類文稿的審定、確保審計工作質(zhì)量。7、負責(zé)本部門審計人員的政治思想教育和日常管理工作，不斷提高政治素質(zhì)，組織審計人員的考核，組織開展審計人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作。8、負責(zé)組織審計理論研究，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，不斷拓寬內(nèi)審工作思路，為公司的發(fā)展服務(wù)。9、關(guān)心審計人員的切身利益，切實幫助解決實際困難，充分調(diào)動全體人員的工作積極性和責(zé)任心。10、負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)交辦的有關(guān)工作。二、部長助理崗位職責(zé)1、在部長領(lǐng)導(dǎo)下，協(xié)助部長做好各項工作，積極認(rèn)真、負責(zé)地盡職盡責(zé)完成部長授權(quán)的有關(guān)工作任務(wù)。2、具體負責(zé)制定審計人員后續(xù)教育年度培訓(xùn)計劃，落實審計人員的政治理論學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高審計人員的政治思想和業(yè)務(wù)理論水平，拓寬知識面。3、具體負責(zé)財務(wù)審計工作。根據(jù)審計計劃，協(xié)助部長完成年度經(jīng)營業(yè)績審計工作，開展專項審計和審計調(diào)查工作。參與重大審計項目的方案研究、制定工作。4、負責(zé)協(xié)調(diào)與被審單位及相關(guān)部門的工作關(guān)系，宣傳有關(guān)審計政策和法規(guī)，解決審計過程中出現(xiàn)的各種矛盾，減少審計風(fēng)險，確保審計工作順利進行。5、對負責(zé)的審計項目，做好審計質(zhì)量的管理、審計進度的把握，對審計工作底稿、審計報告初搞進行審核，并對審計結(jié)果負責(zé)。6、對負責(zé)的審計項目，做好審計方案、審計報告、審計意見書、審計決定的審核以及跟蹤檢查、整改落實工作。7、完成部長交辦的其它工作。三、項目主審的主要職責(zé)1、對負責(zé)的審計項目開展調(diào)查研究，確定審計目標(biāo)，審計范圍，審計重點和審計技術(shù)方法及項目完成時間，制訂審計方案報部門負責(zé)人審定。負責(zé)組織審計人員依照審計工作規(guī)程開展工作，確保審計方案的實施。2、對審計人員工作進行分工，對審計人員取得審計證據(jù)和編制的工作底稿進行復(fù)核，對主審的項目質(zhì)量負責(zé)。3、編寫審計報告，真實反映被審單位的情況，客觀公正地給予評價，具體地提出存在的主要問題，并提出建設(shè)性的意見或處理決定。4、協(xié)同審計項目負責(zé)人對審計項目進行后續(xù)審計，檢查審計決定的執(zhí)行情況，并報告有關(guān)工作。5、負責(zé)主審項目的檔案資料收集、整理、立卷、歸檔工作。四、一般審計人員崗位職責(zé)1、在部長的領(lǐng)導(dǎo)下和主審的組織下，認(rèn)真履行審計職責(zé)，完成各項審計任務(wù)。2、認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國家的有關(guān)方針、政策、法令、法規(guī)和公司內(nèi)部審計辦法及各項規(guī)章制度，準(zhǔn)確執(zhí)行審計、財務(wù)會計和工程管理法規(guī)制度。3、恪守嚴(yán)格依法、正直坦誠,客觀公正、勤勉盡責(zé)、保守秘密的基本審計職業(yè)道德，嚴(yán)格保守被審單位商業(yè)秘密和財務(wù)信息；嚴(yán)守審計工作紀(jì)律、廉政紀(jì)律，自覺維護審計權(quán)威。4、嚴(yán)格按照集團公司內(nèi)部審計職責(zé)、權(quán)限、程序進行審計，編制并向主審提交審計工作底稿，保證審計質(zhì)量。對審計發(fā)現(xiàn)的重大問題隱瞞不報、不如實報告或違反審計紀(jì)律，造成不良影響等情況，將按照有關(guān)規(guī)定追究審計責(zé)任。單位傳送審計報告、審計建議，并將被審計單位或部門的反饋意見和審計報告一起報送公司常務(wù)副總、總經(jīng)理批準(zhǔn)；8、審計人員對被審計單位（部門）的審計情況進行后續(xù)跟蹤，收集被審計單位或部門對審計結(jié)果的回饋，和審計資料一起整理歸檔。三、工作流程圖篇五：公司審計部組織機構(gòu)及崗位職責(zé)公司審計部組織機構(gòu)及崗位職責(zé)目的為規(guī)范審計部日常綜合管理相關(guān)活動，便于員工熟悉和執(zhí)行××××公司目前的相關(guān)規(guī)章制度特此制定本程序。本程序描述了××××公司（jnpc）審計部（aub）組織機構(gòu)，明確了部門負責(zé)人及部門各崗位的職責(zé)規(guī)范，以保證審計部的各項工作能滿足核電建設(shè)的需要，符合質(zhì)保大綱及相關(guān)程序的要求。適用范圍本程序適用于××××公司生產(chǎn)運行階段審計部組織機構(gòu)的設(shè)置及職責(zé)分工，適用人員為××××公司審計部所有在冊員工。本程序內(nèi)容及其附件將根據(jù)公司相關(guān)程序的更新而升版。如本程序內(nèi)容與公司規(guī)定有歧異之處，則應(yīng)以公司規(guī)定為準(zhǔn)。引用和參考文件引用文件下列文件中的條款通過本程序的引用而成為本程序的條款。凡是注日期（或版次）的引用文件，其隨后所有的修改或修訂版均不適用于本程序。凡是不注日期（或版次）的引用文件，其最新版本適用于本程序。無參考文件《公司組織機構(gòu)及各部門職責(zé)》定義及縮略語無。責(zé)任審計部經(jīng)理負責(zé)履行審計部職責(zé)的籌劃和組織實施；確保執(zhí)行本程序所需要的人力和物力資源。5.2審計部主審計員協(xié)助經(jīng)理，負責(zé)相關(guān)事務(wù)的日常管理；負責(zé)落實并反饋部門負責(zé)人布置的各項工作任務(wù)；配合計劃、預(yù)算、培訓(xùn)、質(zhì)量管理等兼職管理工程師的工作。5.3審計部兼職工程師認(rèn)真落實職責(zé)范圍內(nèi)工作，具體包含計劃、預(yù)算、培訓(xùn)、安全、保密、質(zhì)量管理等；b)及時傳遞相關(guān)信息，將公司和部門相關(guān)工作內(nèi)容根據(jù)職責(zé)范圍進行落實。6規(guī)定6.1總體工作任務(wù)在公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，具體負責(zé)公司內(nèi)部審計工作的組織、管理和實施。6.2組織機構(gòu)6.2.1審計部設(shè)經(jīng)理1名，主審計員1名。審計部下設(shè)5個崗位，具體包括：財務(wù)審計、績效及經(jīng)濟責(zé)任審計、工程項目和合同審計、風(fēng)險管理，編制共5人，其中永久性崗位編制5人。6.2.2審計部組織機構(gòu)見附錄a。6.3審計部職責(zé)6.3.1根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，對公司及其控股企業(yè)、非法人經(jīng)營實體的財務(wù)收支及相關(guān)經(jīng)濟活動實施獨立的內(nèi)部審計監(jiān)督，并負責(zé)向公司總經(jīng)理和上級審計部門請示和報告工作。6.3.2負責(zé)公司內(nèi)部審計制度的制訂；參與公司與經(jīng)營管理活動相關(guān)的制度、程序制定；對影響公司目標(biāo)實現(xiàn)的內(nèi)部控制制度、程序提出新增、細化或修改的建議。6.3.3負責(zé)公司預(yù)算管理全過程審計，對公司預(yù)算管理制度的健全性、有效性以及預(yù)算執(zhí)行的真實性、合法性和效益性進行監(jiān)督和評價。6.3.4負責(zé)公司各部門對財經(jīng)法紀(jì)、規(guī)章制度和相關(guān)工作程序執(zhí)行情況的監(jiān)督與評價。6.3.5負責(zé)控股企業(yè)、非法人經(jīng)營實體負責(zé)人的任期經(jīng)濟責(zé)任（包括經(jīng)營承包責(zé)任）審計，公正界定經(jīng)濟責(zé)任的歸屬，評價，考核任期目標(biāo)的實現(xiàn)程度著錄信息的載體。6.3.6負責(zé)對公司經(jīng)濟活動中反映出來的問題進行專項調(diào)查或?qū)ｍ棇徲?，并提出審計意見或建議著錄信息的載體。6.3.7負責(zé)對本公司及所屬單位固定資產(chǎn)投資項目進行審計。6.3.8負責(zé)后續(xù)審計，加強跟蹤審計問題的落實與整改：檢查被審計單位對審計意見的采納情況和對審計決定的執(zhí)行情況著錄信息的載體。6.3.9監(jiān)督重要項目投標(biāo)商的資質(zhì)審查及合同招標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)、變更和索賠工作。6.3.10對違法違規(guī)或造成浪費的單位和人員提出處理或處罰建議著錄信息的載體。6.3.11適時提出公司全面風(fēng)險管理工作計劃。6.3.12負責(zé)對公司內(nèi)部控制中的風(fēng)險管理狀況進行審查與評價，提交全面風(fēng)險管理工作報告并提出改進建議。6.3.13負責(zé)對公司各職能部門的風(fēng)險管理進行審查與評價，并依據(jù)風(fēng)險程度歸口提出公司風(fēng)險評估報告。6.3.14負責(zé)提出風(fēng)險管理策略，有效配合各職能部門做好風(fēng)險應(yīng)對解決方案，并負責(zé)該方案的組織實施和對該風(fēng)險的日常監(jiān)控。6.3.15負責(zé)組織建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。6.3.16負責(zé)組織公司風(fēng)險管理工作培訓(xùn)。6.3.17負責(zé)組織協(xié)調(diào)全面風(fēng)險管理日常工作。6.3.18負責(zé)辦理風(fēng)險管理其他有關(guān)事項。6.3.19在被審單位提供資料真實的情況下，審計人員應(yīng)客觀反映所發(fā)現(xiàn)的問題；如被審單位未如實提供審計所需全部資料而導(dǎo)致審計人員無法作出正確判斷的情況下，審計人員不負相應(yīng)的審計責(zé)任，并應(yīng)及時報告公司總經(jīng)理。6.3.20負責(zé)為各級管理層提供咨詢服務(wù)，監(jiān)督、協(xié)調(diào)和完善各部門內(nèi)控機制的正常運行，使之成為一個統(tǒng)一、有機的體系，以確保公司各項政策、制度的貫徹落實和各項工作的順利開展。6.3.21辦理上級審計部門、公司董事會、監(jiān)事會或總經(jīng)理交辦的其他內(nèi)部審計事項。6.4審計部各崗位職責(zé)6.4.1審計部經(jīng)理崗位職責(zé)貫徹和執(zhí)行國家、上級審計部門有關(guān)內(nèi)部審計方面的法律法規(guī)和政策規(guī)定，依照法律和公司章程履行職責(zé)，并負責(zé)接受審計機關(guān)的指導(dǎo)、監(jiān)督和管理；負責(zé)公司內(nèi)部審計工作管理程序、辦法、細則和規(guī)范的擬定和修訂工作；全面負責(zé)審計部的行政工作、業(yè)務(wù)工作和職工的政治思想工作，對公司總經(jīng)理負責(zé)；d)全面負責(zé)審計部各項審計工作，對財務(wù)、工程預(yù)（決）算、經(jīng)濟合同和內(nèi)部控制等方面形成的審計報告、審計調(diào)查和書面審計建議進行審定e)負責(zé)本部門的安全工作f)負責(zé)本部門員工的后續(xù)再教育工作6.4.2財務(wù)審計崗位職責(zé)做好本崗位的行政工作和業(yè)務(wù)工作,對本部門經(jīng)理負責(zé)；貫徹和執(zhí)行國家、上級審計部門有關(guān)內(nèi)部審計方面的法律法規(guī)和政策規(guī)定，執(zhí)行公司的有關(guān)制度規(guī)定；參與公司內(nèi)部審計工作管理程序、辦法、細則和規(guī)范的擬定和修訂工作；依法獨立、公正地對公司的經(jīng)濟事項進行審計、監(jiān)督，負責(zé)對財務(wù)及其相關(guān)內(nèi)部控制方面的審計報告、審計調(diào)查和書面審計建議的撰寫工作；負責(zé)對季度、年度《審計報表》及其相關(guān)內(nèi)容的編制、撰寫和上報工作。6.4.3績效及經(jīng)濟責(zé)任審計崗位職責(zé)做好本崗位的行政工作和業(yè)務(wù)工作,對本部門經(jīng)理負責(zé)；貫徹和執(zhí)行國家、上級審計部門有關(guān)內(nèi)部審計方面的法律法規(guī)和政策規(guī)定，執(zhí)行公司的有關(guān)制度規(guī)定；參與公司內(nèi)部審計工作管理程序、辦法、細則和規(guī)范的擬定和修訂工作；負責(zé)制定公司績效及經(jīng)濟責(zé)任審計工作規(guī)章制度；依法獨立、公正地對公司所屬企業(yè)和控股企業(yè)的單位負責(zé)人進行任期經(jīng)濟責(zé)任審計和經(jīng)營承包責(zé)任審計，負責(zé)績效及經(jīng)濟責(zé)任方面的審計報告、審計調(diào)查和書面審計建議的撰寫工作，公正界定經(jīng)濟責(zé)任的歸屬、評價，考核任期目標(biāo)的實現(xiàn)程度；負責(zé)處內(nèi)綜合事務(wù)的管理工作。6.4.4工程項目及經(jīng)濟合同審計崗位職責(zé)做好本崗位的行政工作和業(yè)務(wù)工作,對本部門經(jīng)理負責(zé)；貫徹和執(zhí)行國家、上級審計部門有關(guān)內(nèi)部審計方面的法律法規(guī)和政策規(guī)定，執(zhí)行公司的有關(guān)制度規(guī)定；參與