2023年審計工作總結(jié)樣本（4篇）

第3頁共3頁2023年審計工作總結(jié)樣本本人從____年____月____日開始在____會計師事務(wù)所實訓(xùn)，于____年____月____日結(jié)束實訓(xùn)，返校。____會計師事務(wù)所是一家具有審計、資本驗證、資產(chǎn)評估、工程造價咨詢、基建財務(wù)預(yù)決算審核、工程招標(biāo)代理、會計人員培訓(xùn)等業(yè)務(wù)的社會中介服務(wù)機構(gòu)。在這____多天的實訓(xùn)過程中，和帶隊的CPA趙老師，助理____參與了15個單位的外勤工作和審計底稿的整理工作，獲得了寶貴的實踐經(jīng)驗。在實訓(xùn)過程中，我將平時在課堂上掌握的專業(yè)知識和實際狀況相結(jié)合，進而加強對會計、審計的理解，更好的熟悉整個審計的流程和相關(guān)的業(yè)務(wù)。在實訓(xùn)期間，我們主要的審計對象為____省____集團下屬的幾家子公司（包括____公司，____公司等）。每次參加審計的外勤工作對我而言都是一次很好的鍛煉和提高的機會，因此我很認(rèn)真對待項目部所分配的任務(wù)，按照執(zhí)業(yè)規(guī)范的要求實施審計程序，在此期間，項目部的老師們給了我很好的指導(dǎo)作用，使我認(rèn)識到在堅持獨立，客觀，公正原則的同時，加強和對方客戶單位的交流是相當(dāng)重要的。剛進____所的第一天，就在所里翻閱了歷年的審計工作底稿，熟悉相關(guān)的審計業(yè)務(wù)流程，明確年報審計的目的，大致的了解了會計師事務(wù)所的工作性質(zhì)。之后第二天就和我們業(yè)務(wù)部帶隊的CPA趙老師，助理____去了位于____公司。CPA趙老師交給我的第一個科目就是貨幣資金，有了第一天翻閱歷年工作底稿打底，做起來也不會摸不到頭腦。但是第一次還是對現(xiàn)金盤點表的各個項目之間的邏輯關(guān)系很模糊。但是隨著后面幾次的實踐，也做的越來越熟練了。盤點現(xiàn)金不僅僅要點清楚現(xiàn)金的具體金額，而且要檢查保險箱內(nèi)是否放了不該放的東西，類似白條，金條，及其他私人物品等，然后用盤點日盤點出的現(xiàn)金余額倒軋出審計基準(zhǔn)日的現(xiàn)金余額，再與審計基準(zhǔn)日現(xiàn)金的賬面余額相核對，確定現(xiàn)金賬實是否相符。而銀行存款的狀況則要復(fù)雜一些，而且也是涉及貨幣資金安全的最重要的一個環(huán)節(jié)。從____回來，休整了幾日后，又馬不停蹄的趕往____公司，這是一家以主營園林綠化設(shè)計和施工、市政配套工程，兼營苗木和草坪的培育和養(yǎng)護的公司。所以在某些稅收方面是享受國家優(yōu)惠政策的。照例做了貨幣資金，長期、短期借款等科目，進一步鞏固了這幾個科目的審計流程和應(yīng)注意的事項。過了幾日，又和帶隊的CPA趙老師，助理____去了金華，這次的任務(wù)是____集團在浙中的的子公司——____公司。從金華回來，沒有做任何的休息，就進駐了____學(xué)院。翻閱了資產(chǎn)負(fù)債表后發(fā)現(xiàn)雖然科目不是很多，但是都是事業(yè)單位的科目類別。其占資產(chǎn)負(fù)債表的比重就是事業(yè)支出了，但就是這個事業(yè)支出他們的財務(wù)做的賬很模糊，對于有些大額的現(xiàn)金的支出，完全沒有任何附件證明，而在其賬面上卻列支出來，賬實不符，是我們審計工作中最為注意的一塊。對于事務(wù)所來說，只要在遵循國家財經(jīng)法規(guī)的基礎(chǔ)上，做適當(dāng)?shù)恼{(diào)整也是貼合常理的，務(wù)必的。但是一旦突破了這層禁區(qū)，對雙方都沒什么好處的。看起來作為一名審計人員也需要很好的了解國家經(jīng)濟法規(guī)和把握住審計風(fēng)險，這也算審計潛力之一。進入____月中旬，進駐了____集團的____部，由于需要對____集團做合并報表，所以需要做的工作很多，由于在其集團內(nèi)部的往來實在是太多，我們需要一筆一筆的分出來，然后對于相同的還需要調(diào)賬。但是集團是會計制度就是執(zhí)行的很完備，光從做賬的憑證上就很清楚的反映出來，條理比金華的子公司清晰多了，但是，在測試其的存貨時候發(fā)現(xiàn)其的暫估有很多，做的也很規(guī)范，就是入庫時，借：庫存商品借：應(yīng)交稅金貸：應(yīng)付賬款，等銷貨方開來發(fā)票時，先將暫估金額沖回，再按發(fā)票金額做一筆。經(jīng)過這段時光的實務(wù)鍛煉，我從剛開始的無從下手到此刻的操作的基本了解，并慢慢構(gòu)成了自己的審計思路。2023年審計工作總結(jié)樣本（二）今年以來，按照省、市審計工作會議要求，以____和____為指針，圍繞縣委、縣政府中心工作，抓行風(fēng)、樹形象，抓監(jiān)督、促服務(wù)，抓質(zhì)量、創(chuàng)精品，全面履行審計監(jiān)督職能，充分利用微觀審計成果，為縣經(jīng)濟建設(shè)服務(wù)，較好地完成了全年各項工作任務(wù)。共審計單位____個，查出有問題資金____萬元，提改進意見和建議____條。為全縣經(jīng)濟建設(shè)和廉政建設(shè)工作服務(wù)，取得了較好地經(jīng)濟效益和社會效益。一、圍繞中心，確定審計重點，強化審計監(jiān)督工作在今年的審計監(jiān)督工作中，我們緊緊圍繞縣委、縣政府工作中心，堅持做到了貼近領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的難點，群眾反映的熱點，經(jīng)濟建設(shè)工作的重點確定審計工作重點。審計中突出兩條主線：一是突出重點部門、重點行業(yè)的審計監(jiān)督，制止亂收亂罰，減輕企業(yè)和人民負(fù)擔(dān)。二是突出重點項目、重點資金的審計監(jiān)督，制止高估冒算、擠占挪用，強化資金管理，促進增收節(jié)支，保證?？顚Ｓ?，提高資金使用效益。一是強化預(yù)算執(zhí)行審計。今年預(yù)算執(zhí)行審計單位____戶，在實施審計中，我們做到由____掛帥，統(tǒng)一____實施，主管局長為各口項目負(fù)責(zé)人，加大了預(yù)算執(zhí)行工作力度。對審計發(fā)現(xiàn)的：應(yīng)繳未繳預(yù)算收入、暫存暫付款未及時入賬、延壓稅款、滯留、挪用____、使用不合規(guī)票據(jù)入賬等方面問題，向縣政府進行了反饋，對____年縣本級預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支審計，向縣第____委會進行報告，為縣人大加強預(yù)算資金管理提供管理依據(jù)。二是縣城“三街五路”改造工作審計節(jié)支____萬元。____年____月____日至____月____日，我們對縣城“三街五路”改造工程決算情況進行了審計，審核改造工程原決算____元，經(jīng)審計核實工程總決算為____元，審減____元，通過審計，為縣財政既節(jié)省了建設(shè)資金，同時也制止了施工單位的高估冒算行為。三是開展政府外債管理調(diào)查。目前，縣政府外債涉及的項目有：利用世界銀行貸示加強灌溉農(nóng)業(yè)二期項目，利用國際開發(fā)協(xié)會資金____開展的衛(wèi)生人力資源開發(fā)、結(jié)核病控制、疾病預(yù)防項目。調(diào)查從縣級財政和項目主管部門管理體制對外債的管理和使用入手，采用座談、了解及延伸調(diào)查項目單位等審計方法。審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)的問題：第一政府外債償還政策有待改進；第二項目貨物采購管理欠規(guī)范；第三部分用款單位對政府外債資金性質(zhì)認(rèn)識不夠，還債意識差。針對存在的問題，提出____點建議，并將調(diào)研報告反饋于縣委、縣政府。四是開展了____審計。今年共開展了：養(yǎng)老、失業(yè)保險、防治“非典“____、財政扶貧等四項____審計，審計金額為____萬元，其中：養(yǎng)老、失業(yè)保險資金____萬元，防治“非典”資金____萬元，財政扶貧資金____萬元。審計查出有問題資金____萬元，結(jié)合____在管理使用過程中存在的問題和不足，有針對性地____條提出改進意見和建議，并寫出審計報告反饋于縣政府和主管部門，為領(lǐng)導(dǎo)加強____的宏觀管理提供參考依據(jù)。五是開展了鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度財政決算審計。通過連鎮(zhèn)、劉集、梁集、安陵、景州鎮(zhèn)____個鄉(xiāng)鎮(zhèn)____年度財政決算審計，查出違紀(jì)和有問題資金____萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政較普遍存在的問題是____個鄉(xiāng)鎮(zhèn)白條列支____元，____個鄉(xiāng)鎮(zhèn)使用不合規(guī)票據(jù)列支____元，____個鄉(xiāng)鎮(zhèn)亂發(fā)獎金補貼____元，____個鄉(xiāng)白條頂庫____元，____個鄉(xiāng)鎮(zhèn)“暫付款”科目年底掛賬總額____元。針對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務(wù)管理工作中存在問題，有針對性地提出改進措施，共提出審計建議____條，為加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務(wù)工作服務(wù)。二、提高審計質(zhì)量，規(guī)避審計風(fēng)險，爭創(chuàng)精品項目根據(jù)____省審計廳、衡水市審計局____開展?fàn)巹?chuàng)精品工程活動要求，年初，____全體干部職工對審計署1、2、3____進行了學(xué)習(xí)培訓(xùn)和微機使用培訓(xùn)，做到學(xué)習(xí)法規(guī)、掌握法規(guī)要求，較好地解決了執(zhí)行審計規(guī)范中存在問題和不足，為爭創(chuàng)精品工程活動夯實了基礎(chǔ)。在實施中，爭創(chuàng)精品項目活動，規(guī)定主管局長為項目責(zé)任人，重點抓好主管局長、審計組長，要求主管局長簽定審計項目責(zé)任卡，嚴(yán)把審計程序關(guān)；審計組長簽定審計作業(yè)崗位責(zé)任書，對審計各個環(huán)節(jié)提出具體要求，責(zé)任到人，實行目標(biāo)管理，圍繞落實責(zé)任，多出精品，我們采取了八條措施：一是建立了《領(lǐng)導(dǎo)跟班作業(yè)工作制度》，要求主管領(lǐng)導(dǎo)到一線領(lǐng)著干、帶著干；二是每個審計項目實行審計組長責(zé)任制，要求到人，責(zé)任到人，獎懲到人，避免審計風(fēng)險；三是建立了《崗位責(zé)任追究制》，對審計中出現(xiàn)的過錯行為，對責(zé)任人堅持責(zé)任追究，不搞下不為例；四是實行一項目一回訪制，由主管局長對分管項目實行交叉上門回訪，征求意見，相互監(jiān)督和借鑒；五是審計組上崗實行廉政反饋卡制，接收被審計單位監(jiān)督，落實審計署“八不準(zhǔn)”工作制審計工作總結(jié)第2頁度；六是____群眾觀模評優(yōu)，每半年進行一次，由業(yè)務(wù)股交叉觀模評優(yōu)，相互借鑒，取長補短，評出優(yōu)秀項目；七是重大項目實行“七統(tǒng)一”審計方法，做到統(tǒng)一布置、統(tǒng)一____、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一培訓(xùn)、統(tǒng)一調(diào)度，由____主抓，加力度；八是實行精品項目重獎制，在市局對精品項目評選的基礎(chǔ)上，對在全市審計系統(tǒng)取得前三名的項目，結(jié)合本局情況進行二次獎勵，鼓勵先進促后進。通過以上措施，強化了爭創(chuàng)精品工程活動的開展，形成了文明執(zhí)法的良好氣氛，提高了審計工作質(zhì)量，避免了審計風(fēng)險，為審計贏得了社會榮譽。三、加強行風(fēng)建設(shè)，樹好審計形象，創(chuàng)造服務(wù)型機關(guān)1、抓整頓，提素質(zhì)按照縣委、縣政府的要求，重點抓好兩次思想整頓。一是思想作風(fēng)紀(jì)律整頓；二是踐行“____”推動“五轉(zhuǎn)一進”大討論。通過動員學(xué)習(xí)、查擺問題、整改交流等方式，每個干部職工抓住自己存在的問題，深入進行自我剖析，結(jié)合自身存在的問題，個人制定出整改方案，領(lǐng)導(dǎo)班子制定出整改方案，使整頓工作達到思想認(rèn)識到位，查找問題到位，整改措施到位，通過整頓使全體干部職工增強事業(yè)心和責(zé)任感。為了使審計工作更好地服務(wù)于經(jīng)濟工作開展，研究出臺了《____加強審計監(jiān)督優(yōu)化發(fā)展環(huán)境____》，做到創(chuàng)新運用法規(guī)，突出服務(wù)重點，圍繞經(jīng)濟工作中心辦實事，搞服務(wù)。2、建制度，抓管理圍繞行風(fēng)建設(shè)樹立好的審計形象，建立健全了《黨風(fēng)廉政建設(shè)和____工作措施》、《落實廉政建設(shè)責(zé)任制實施辦法》、《加強班子建設(shè)十條措施》等六項工作制度。在抓落實方面：一是對干部職工開展四個教育，即：為人民服務(wù)、職業(yè)道德、文明執(zhí)法、創(chuàng)優(yōu)爭先教育。幫助干部職工樹立起正確的人生觀、價值觀、世界觀。二是領(lǐng)導(dǎo)班子成員定期到被審計單位上門回訪，征求意見，審計組下單位搞審計，實行廉政反饋卡制，通過以上兩種形式，接收被審計單位監(jiān)督。三是向社會作出承諾，由____通過縣電視臺向社會作出承諾，設(shè)立____箱，公布____電話，通過開展上街為群眾咨詢服務(wù)、下鄉(xiāng)包村扶貧、下企業(yè)調(diào)研、對縣開發(fā)區(qū)進行跟蹤服務(wù)等措施落實承諾，并對審計人員實行首問責(zé)任，保證群眾反映問題渠道暢通、解決問題暢通，積極主動地為群眾排憂解難。三是對行風(fēng)建設(shè)實行巡視檢查制，由局長負(fù)責(zé)，通過跟班作業(yè)和暗訪明查等形式，了解審計組文明執(zhí)法和廉潔自律情況，加大內(nèi)部監(jiān)查力度，促進行風(fēng)建設(shè)工作制度落實。3、改變審計方式按照縣委、縣政府“五轉(zhuǎn)一進”活動的要求，在機關(guān)行風(fēng)建設(shè)工作中，堅持從日常審計工作環(huán)節(jié)抓起，把實施審計全過程與行風(fēng)建設(shè)有機結(jié)合起來，從改變審計方式，轉(zhuǎn)變作風(fēng)，少給被審計單位添麻煩，搞好服務(wù)工作入手，重點抓了六個方面工作：一是實行送達審計，減少被審計單位在接待上、應(yīng)酬上的麻煩。二是實行一審多果，成果雙用，減少審計進點次數(shù)。今年我們把重點企業(yè)審計與企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)濟責(zé)任審計，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計與____領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計合二為一，減少進點____次，避免了重復(fù)進點，也提高了工作效率。三是審計處理工作中，對審計出的一般性違規(guī)資金，幫助被審計單位進行調(diào)賬處理，對情節(jié)輕微的有問題資金當(dāng)場進行糾正，____年幫助調(diào)賬處理____筆，金額18____元，幫助當(dāng)場糾正有問題資金____元。四是對審計過程中發(fā)現(xiàn)的不規(guī)范地財務(wù)收支行為，結(jié)合國家的有關(guān)財經(jīng)法規(guī)，對財會人員進行現(xiàn)場培訓(xùn)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。今年以來，現(xiàn)場培訓(xùn)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)人員____人次，如：在縣城改造給排水工程審計中發(fā)現(xiàn)，由于自來水公司預(yù)算編制人員沒有經(jīng)過正規(guī)培訓(xùn)，在自來水工程預(yù)算編制中錯套定額，審計組人員當(dāng)場對自來水預(yù)算編制人員進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，提高了單位人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。五是落實審計決定、建議，對被審計單位有關(guān)人員實行請上來制度，進行商談和勾通，避免請吃、請喝等不廉潔問題發(fā)生。六是審計項目主管局長到被審計單位公示審計紀(jì)律，規(guī)定主管局長為項目責(zé)任人，并建立了《領(lǐng)導(dǎo)跟班作業(yè)工作制度》，審計組進點，由主管局長帶隊，向被審計單位公示審計紀(jì)律，提交廉政反饋卡，接收被審計單位的監(jiān)督。4、開展“131”服務(wù)活動為做到監(jiān)督和服務(wù)工作雙向用力，在審計監(jiān)督工作中，我們注重利用好微觀審計成果，為縣委、縣政府中心工作服務(wù)，對在審計過程中發(fā)現(xiàn)的普遍性、傾向性問題，進行論證和分析，通過報告、評價、意見和建議，將情況反饋于黨委、政府和部門，為管理提供參考依據(jù)，為把服務(wù)工作做好、做扎實，在全體審計人員中，____開展了“131”服務(wù)活動，要求每審計一個項目，提一條合理化建議，辦一件實事，為企業(yè)建一份經(jīng)濟檔案，為縣委、縣政府反饋一條信息。2023年審計工作總結(jié)樣本（三）____年在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下，咱們審計處全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)，一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家有關(guān)法律法規(guī)。以學(xué)校教育工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞我校的熱點、重點、難點疑問開展審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)。全年共開展各項審計400余項，為學(xué)校節(jié)約了大量資金。在深化學(xué)校改革，促進廉政建設(shè)，增強財務(wù)維護，提高經(jīng)濟效益等方面，真實起到了"經(jīng)濟衛(wèi)士"和"參謀助手"的作用。由于工作成績突出，我校審計處被評為____年度新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進單位，兩人被評為校級優(yōu)秀____員。1.基礎(chǔ)建設(shè)____年是我校各項改革快速成長的一年，教學(xué)、科研、維護工作有條不紊的開展，為咱們搞好工作提供了有力保證。咱們審計處認(rèn)真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結(jié)合我校實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持"完備自我，提高識別"的原則，全力完備審計制度，健全審計機構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。1）、參與制定了學(xué)校物資采購、裝備維護及有關(guān)規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。2）、在學(xué)校機構(gòu)改革后，進一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。3）、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計人員2名（均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生），增強了審計隊伍建設(shè)，一名同志獲高級會計師資格。體會豐厚的老同志和積極上進的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí)、以老帶新、新老結(jié)合，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。2.學(xué)習(xí)及培訓(xùn)強化方法，進一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個內(nèi)審人員都真實成為"思想、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實高效"的工作老手。1）、派一名同志隨同教育廳考察團赴法國等國外學(xué)習(xí)考察，獲取了大量審計工作信息及先進工作體會。2）、與南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。3）、增強自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極執(zhí)行學(xué)術(shù)研究和探討，公開揭曉專業(yè)學(xué)術(shù)論文4篇。3.參與后勤改革隨著高校后勤維護社會化改革的深入，我校后勤集團已逐步成為獨立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟實體，這就要求咱們必須建立健全成本核算制度。咱們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和方法，同財務(wù)處、后勤維護處一道，對集團每個中心執(zhí)行了成本核算，并結(jié)合外校體會，根據(jù)本校實際，制定了各項定額規(guī)則，為推動學(xué)校的后勤改革和成長起到了應(yīng)有的作用。2023年審計工作總結(jié)樣本（四）今年在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計部嚴(yán)格遵守國家各項法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》。根據(jù)集團公司____度工作的總體要求和審計計劃，內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點，切實履行職責(zé)，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù)，現(xiàn)就____度審計工作總結(jié)如下：一、完成主要工作____共完成審計項目97項，其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項，任期經(jīng)濟職責(zé)審計2項，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計3項，基建工程項目預(yù)算審計38項，基建工程項目結(jié)算審計41項，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。1、預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。____度完成上年度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計12項，發(fā)現(xiàn)問題41項，提出推薦36項。____月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進行審計回訪，個性是針對整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實執(zhí)行。透過審計，嚴(yán)肅了集團公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。2、開展專項經(jīng)營考核審計20cc年____月，公司為扭轉(zhuǎn)汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核職責(zé)書。為配合集團經(jīng)營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營狀況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營成果。3、完善投資企業(yè)審計，帶給投資評估依據(jù)為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進行審計，對20cc年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。個性是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進行經(jīng)營預(yù)測，為投資決策帶給依據(jù)。4、加強離任審計，帶給人事管理參考20cc年，寶原總經(jīng)理、新____湖副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團公司安排進行離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進行全面評價，為集團人事考核帶給參考。5、完善基建工程審計____，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。____完成基建工程項目預(yù)算審計38項，預(yù)算金額843。____萬元，核減金額286。____萬元;基建工程項目結(jié)算審計40項，結(jié)算報審金額1，392。____萬元，核減金額384。____萬元。根據(jù)集團公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公平、公正進行工程結(jié)算審核。____引進外部力量進行工程造價審核1項，結(jié)算報審金額228。____萬元，核減金額119。____萬元。為集團降低了工程造價，節(jié)省超多的資金。二、主要工作體會1、集團領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵____度在集團公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計工作進展帶來必須便利，推動年度審計工作順利完成。2、加強過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段