財務部組織管理制度(修訂版)

一、財務部工作職責1.負責建立公司會計核算的制度和體系；2.按期做好年、季、月度財務報表，做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符；3.做好成本核算，負責組織公司財務成本和利潤計劃的制定和實施；4.負責對各部門資金使用計劃審核和對使用情況實施監(jiān)督，管好用好資金；5.對往來結算戶隨時清理、督助相關部門及時催收款；6.嚴格執(zhí)行財務管理規(guī)定、審批報銷各種發(fā)票單據(jù)；7.對公司經(jīng)濟活動進行財務分析，向總經(jīng)理提供綜合性財務分析報告和根據(jù)工作需要向部門提供專項財務分析報告。二、財務部編制三、財務部各崗位職務說明書(一)財務部主管職務說明書1.1職務名稱：財務部主管1.2直接上級：總經(jīng)理1.3直接下級：會計師、出納員1.4管理權限：在總經(jīng)理授權范圍內(nèi)行使對公司財務的處理權1.5管理職責：全面負責財務部的工作●貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)政策和本公司主要負責人對財務工作的要求和制定本公司的●對各項資金的收付進行嚴格的審核把關；●負責安排本部門人員的工作，并進行檢查、總結、督促和配合財務人員及時處理帳務，按期編報會計報表和有關會計資料；●負責對本公司生產(chǎn)經(jīng)營情況和財務收支情況的計劃提供參考資料，協(xié)助有關部門編制計劃，參與審核并監(jiān)督執(zhí)行；●負責進行本部門的業(yè)務技術學習和交流，注重和同事的團結，共同完成各項工作●負責配合采購部門理順原、輔材料的進出倉管理操作，在此基礎上負責搞好成本●盡可能收集、整理會計資料并進行定期或不定期的分析和比較，針對影響預期計劃指標的重大問題，會同有關人員深入調(diào)查，提出改進經(jīng)營管理的措施和建議；●按年、季編寫財務情況說明書，重大問題及時向總經(jīng)理匯報；●對帳務全面把關，不允許因疏忽而造成公司財務上的損失。(二)主辦會計職務說明書2.1職務名稱：主辦會計2.2直接上級：財務部主管2.3管理權限：受財務部主管委托，行使公司會計核算和有關財務監(jiān)督權力●按規(guī)定的會計科目設置總帳，進行會計分錄、匯總憑證、登記總帳和明細帳，做 ●負責全部記帳憑證的復核和檢查，按權責任發(fā)生制原則處理各期、各部門分●負責簽收出納移交的全部收付款憑單，并進行復核和審查；按月盤點出納現(xiàn)金庫●負責審核各部門交來憑單；按月追收各部門應交財務憑單；對收到的各項報表進行復核、整理、編制匯總報表；●負責按月審核編造除生產(chǎn)工人之外的各部門人員工資；●負責按月核對往來帳戶，及時處理已明確的差異數(shù)據(jù)；●負責對會計憑證進行整理歸檔；●協(xié)助經(jīng)理辦理各項稅務事項和相關部門的財務事項；●積極完成領導交辦的其它工作。(三)出納員職務說明書3.1職務名稱：出納員3.2直接上級：財務部主管3.3管理權力：對不符合審批手續(xù)的支出有拒付的權力●按規(guī)定要求建立現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并按規(guī)定要求登記；●審核所有支出憑證，對符合審批手續(xù)的支出憑證按規(guī)定付款；●負責收款事項；●負責編制收付存移交表，按時向主辦會計移交現(xiàn)金和收支憑單；積極完成領導交辦的其它工