上市公司信息披露情況核對(duì)表(創(chuàng)業(yè)板年報(bào)適用)

上市公司信息披露情況核對(duì)表(創(chuàng)業(yè)板年報(bào)適用)上市公司信息披露情況核對(duì)表（年報(bào)適用）PAGE12012.11上市公司信息披露情況核對(duì)表（年報(bào)適用）被審計(jì)單位：索引號(hào)：7360-1頁(yè)次：項(xiàng)目：上市公司信息披露情況核對(duì)表編制人：日期：財(cái)務(wù)報(bào)表截止日/期間：復(fù)核人：日期： 編制說(shuō)明：根據(jù)《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則第1521號(hào)——注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)含有已審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表的文件中的其他信息的責(zé)任》的規(guī)定，注冊(cè)會(huì)計(jì)師沒(méi)有專門(mén)責(zé)任確定其他信息是否得到適當(dāng)陳述，但是無(wú)論是否有法定或約定的義務(wù)對(duì)其他信息出具鑒證報(bào)告，注冊(cè)會(huì)計(jì)師在對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表出具審計(jì)報(bào)告時(shí)都應(yīng)當(dāng)考慮其他信息，以防止其他信息與已審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表之間存在的不一致可能導(dǎo)致已審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表的可信賴程度受到損害。注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)閱讀其他信息，以識(shí)別其他信息與已審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表存在的重大不一致。根據(jù)該準(zhǔn)則的要求，審計(jì)師應(yīng)分別在出具報(bào)告前、公司年度報(bào)告及其摘要刊登在指定報(bào)刊及相關(guān)證交所網(wǎng)站后形成工作底稿。對(duì)上市公司摘錄審計(jì)報(bào)告及審計(jì)后財(cái)務(wù)報(bào)表、內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告（如有）、內(nèi)部控制鑒證報(bào)告（如有）、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告（如有），以及其他專項(xiàng)意見(jiàn)信息進(jìn)行核對(duì)。本核對(duì)表供進(jìn)行上述閱讀并記錄重大不一致時(shí)使用。盡管本核對(duì)表并未涉及對(duì)事實(shí)的重大錯(cuò)簡(jiǎn)稱引用法規(guī)格式準(zhǔn)則中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第30號(hào)<創(chuàng)業(yè)板上市公司年度報(bào)告的內(nèi)容與格式>》（2012年修訂）（證監(jiān)會(huì)公告[2012]43號(hào)）注：本核對(duì)表中的“一致”含義較為寬泛，凡是不相互矛盾的即稱為“一致”。序號(hào)核對(duì)內(nèi)容條款是否N/A一重要提示、目錄和釋義－如本所對(duì)上市公司年度財(cái)務(wù)報(bào)表出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告，則公司是否在“重要提示”部分中對(duì)此作出提示？此處提示中披露的報(bào)告意見(jiàn)類型與實(shí)際情況是否一致？第16條＿＿＿二公司基本情況簡(jiǎn)介第18條－公司的法定中（英）文名稱與審計(jì)報(bào)告中收件人中的公司名稱、財(cái)務(wù)報(bào)表封面，以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注“公司基本情況”中的稱謂，是否一致？(一)＿＿＿－公司法定代表人姓名，與財(cái)務(wù)報(bào)表簽字頁(yè)中的相關(guān)姓名是否一致？(二)＿＿＿－公司注冊(cè)地及辦公地址，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“公司基本情況”中注冊(cè)地及總部地址是否一致？(四)＿＿＿－公司股票上市信息，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“公司基本情況”中的表述是否一致？(六)＿＿＿－公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱是否為中瑞岳華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙），辦公地址是否為北京市東城區(qū)永定門(mén)西濱河路8號(hào)院7號(hào)樓中海地產(chǎn)廣場(chǎng)西塔3-9層，簽字會(huì)計(jì)師是否與本所出具的審計(jì)報(bào)告簽字會(huì)計(jì)師一致？(七)＿＿＿－公司的注冊(cè)信息和歷史沿革與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“公司基本情況”中的表述是否一致？公司的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“公司基本情況”中的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)是否一致？(八)＿＿＿三會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)摘要－近3年的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)（編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的以合并財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)計(jì)算）與財(cái)務(wù)報(bào)表及“財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料/凈資產(chǎn)收益率與每股收益”中數(shù)據(jù)是否一致？計(jì)算公式是否符合相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或信息披露規(guī)則規(guī)定，計(jì)算采用的數(shù)據(jù)是否與財(cái)務(wù)報(bào)表中的數(shù)據(jù)一致？對(duì)以前年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行追溯調(diào)整或重述的，是否同時(shí)披露了調(diào)整前后的數(shù)據(jù)？數(shù)據(jù)的排列是否自報(bào)告期開(kāi)始從左到右序時(shí)排列？營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)利潤(rùn)利潤(rùn)總額歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)歸屬于上市公司普通股股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)資產(chǎn)總額負(fù)債總額歸屬于上市公司普通股股東的所有者權(quán)益經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~歸屬于上市公司普通股股東的每股凈資產(chǎn)凈資產(chǎn)收益率每股收益資產(chǎn)負(fù)債率第19條第20條＿＿＿＿＿————————＿＿＿＿＿————————＿＿＿＿＿————————－同時(shí)發(fā)行B股或H股（或其他境外上市外資股）的公司，在本部分中引用的境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則差異情況，與“財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料/境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異”是否一致？第19條＿＿＿－扣除非經(jīng)常性損益項(xiàng)目，與“財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料”中的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目是否一致？第19條＿＿＿—公司在主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)摘要之后刊登的重大風(fēng)險(xiǎn)提示，與我們?cè)趯徲?jì)過(guò)程中了解到并在底稿中記錄的對(duì)公司經(jīng)營(yíng)狀況產(chǎn)生不利影響的重大風(fēng)險(xiǎn)是否一致？第21條＿＿＿四董事會(huì)報(bào)告主營(yíng)業(yè)務(wù)第24條－總體經(jīng)營(yíng)情況披露的收入、成本、費(fèi)用、研發(fā)投入、現(xiàn)金流及其同比變動(dòng)情況及變動(dòng)原因分析，與利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本”、“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/銷售費(fèi)用”、“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/管理費(fèi)用”、“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/無(wú)形資產(chǎn)”、“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/財(cái)務(wù)費(fèi)用”、“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/所得稅費(fèi)用”、“分部報(bào)告”（如有）、“財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料/財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目數(shù)據(jù)的變動(dòng)分析”（如有）中的內(nèi)容，是否一致？（一）＿＿＿－收入因子公司股權(quán)變動(dòng)導(dǎo)致合并范圍變化的情況及上年度同口徑的數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“企業(yè)合并及合并財(cái)務(wù)報(bào)表”中的內(nèi)容是否一致？（一）/1＿＿＿-費(fèi)用報(bào)告期內(nèi)銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、所得稅等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)同比發(fā)生重大變動(dòng)的主要影響因素，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“補(bǔ)充資料/財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目的異常情況及原因的說(shuō)明”內(nèi)容是否一致？（一）/3＿＿＿-研發(fā)支出報(bào)告期內(nèi)研發(fā)支出披露與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/無(wú)形資產(chǎn)”、“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/管理費(fèi)用”是否一致？研發(fā)支出占營(yíng)業(yè)收入比重的計(jì)算是否正確？與研發(fā)支出相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)同比發(fā)生顯著變化的主要影響因素，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“補(bǔ)充資料/財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目的異常情況及原因的說(shuō)明”內(nèi)容是否一致？（一）/4——————－現(xiàn)金流現(xiàn)金流量構(gòu)成，與現(xiàn)金流量表中數(shù)據(jù)是否一致？相關(guān)數(shù)據(jù)同比發(fā)生重大變動(dòng)的主要影響因素，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“補(bǔ)充資料/財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目的異常情況及原因的說(shuō)明”內(nèi)容是否一致？經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量與凈利潤(rùn)存在重大差異的原因，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料”中內(nèi)容，是否一致？（一）/5＿＿—＿＿—＿＿——主要供應(yīng)商、客戶情況前五名客戶銷售額合計(jì)占公司銷售總額的比例、單一客戶銷售比例達(dá)到30%的銷售金額及所占比例，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/營(yíng)業(yè)收入及成本”中內(nèi)容，是否一致？屬于同一控制人控制的客戶是否合并列示？（一）/6—（如以前中瑞岳華曾審核過(guò)該公司本年度的盈利預(yù)測(cè)）實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)較中瑞岳華審核的盈利預(yù)測(cè)低20%以上或高20%以上的，董事會(huì)對(duì)此作出的說(shuō)明與實(shí)際情況是否一致？（一）/7-分部報(bào)告對(duì)占營(yíng)業(yè)收入或營(yíng)業(yè)利潤(rùn)10%以上的行業(yè)、產(chǎn)品或地區(qū)，分項(xiàng)列示的營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率，與利潤(rùn)表及財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本”、“分部報(bào)告”（如有）是否一致？其變動(dòng)情況與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“補(bǔ)充資料/財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目的異常情況及原因的說(shuō)明”內(nèi)容是否一致？（二）——————－資產(chǎn)及負(fù)債狀況若報(bào)告期內(nèi)公司主要資產(chǎn)、負(fù)債項(xiàng)目（包括貨幣資金、應(yīng)收款項(xiàng)、存貨、投資性房地產(chǎn)、長(zhǎng)期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、在建工程、短期借款、長(zhǎng)期借款等）占總資產(chǎn)的比例同比發(fā)生重大變動(dòng)的，其主要原因說(shuō)明與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“補(bǔ)充資料/財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目的異常情況及原因的說(shuō)明”內(nèi)容是否一致？采用公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)項(xiàng)目（如金融資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)）的購(gòu)買(mǎi)、出售及公允價(jià)值變動(dòng)與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)、公允價(jià)值變動(dòng)損益、投資收益等”是否一致？與“其他重要事項(xiàng)/以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債”是否一致？主要資產(chǎn)的計(jì)量屬性及其重大變化，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“主要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)”中表述，是否一致？（三）——————————競(jìng)爭(zhēng)能力公司披露的報(bào)告期內(nèi)核心競(jìng)爭(zhēng)力（包括設(shè)備、專利、非專利技術(shù)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)、允許他人使用自己擁有的資源要素或作為被許可方使用他人資源要素等）的重要變化與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本等”是否一致？（四）———-投資狀況（五）-募集資金投資項(xiàng)目募集資金投資項(xiàng)目，如果中瑞岳華對(duì)前次募集資金使用情況報(bào)告或募集資金年度實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告出具了鑒證報(bào)告，則其內(nèi)容與經(jīng)過(guò)中瑞岳華鑒證的專項(xiàng)報(bào)告中的相關(guān)內(nèi)容，是否一致？（五）/1————非募集資金投資項(xiàng)目對(duì)其持有的其他上市公司股權(quán)、參股商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司、信托公司和期貨公司等金融企業(yè)股權(quán)的披露，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/交易性金融資產(chǎn)”、“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/可供出售金融資產(chǎn)”、“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/長(zhǎng)期股權(quán)投資”、“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/投資收益”是否一致？對(duì)報(bào)告期內(nèi)買(mǎi)賣(mài)其他上市公司股份情況的披露，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表要項(xiàng)目注釋/投資收益”是否一致？與現(xiàn)金流量表中“投資所支付的現(xiàn)金”、“收回投資收到的現(xiàn)金”等項(xiàng)目的金額是否存在相關(guān)關(guān)系？對(duì)報(bào)告期持有的以公允價(jià)值計(jì)量的境內(nèi)外基金、債券、信托產(chǎn)品、期貨、金融衍生工具等金融資產(chǎn)財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋”、“其他重要事項(xiàng)/以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債”相關(guān)內(nèi)容是否一致？涉及重要性水平的具體數(shù)值，與本所審計(jì)過(guò)程中確定的財(cái)務(wù)報(bào)表整體重要性水平（需在審計(jì)總結(jié)階段執(zhí)行已審財(cái)務(wù)報(bào)表總體分析性復(fù)核程序時(shí)，根據(jù)已審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)最終測(cè)算）是否基本相當(dāng)？（五）/2—————————————主要控股參股公司分析主要子公司的主要業(yè)務(wù)、注冊(cè)資本、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、凈利潤(rùn)與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“企業(yè)合并和合并財(cái)務(wù)報(bào)表”中內(nèi)容，是否一致？主要參股公司的相關(guān)情況與“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/長(zhǎng)期股權(quán)投資”、“關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易/合營(yíng)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況”是否一致？本年取得和處置子公司的情況，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“企業(yè)合并與合并財(cái)務(wù)報(bào)表”中內(nèi)容，是否一致？單個(gè)凈利潤(rùn)貢獻(xiàn)達(dá)到10%以上的子公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)等數(shù)據(jù)，與編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表過(guò)程中采用的財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)，是否一致？投資收益對(duì)公司凈利潤(rùn)影響達(dá)到10%以上的主要參股公司的該等財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/長(zhǎng)期股權(quán)投資”中的相關(guān)披露是否一致？資產(chǎn)規(guī)模及本公司占被投資公司權(quán)益的比例是否與報(bào)表附注“控股子公司及合營(yíng)企業(yè)”部分披露的公司內(nèi)容一致？經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)同比大幅波動(dòng)且對(duì)合并經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐芍卮笥绊懙膯蝹€(gè)子公司或參股公司，其業(yè)績(jī)波動(dòng)情況與編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表或權(quán)益法核算過(guò)程中采用的財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)，以及與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“補(bǔ)充資料/財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目的異常情況及原因的說(shuō)明”內(nèi)容是否一致？經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)未出現(xiàn)大幅波動(dòng)，但其資產(chǎn)方面或其他主要財(cái)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)顯著變化、并可能對(duì)公司未來(lái)業(yè)績(jī)?cè)斐捎绊懙闹饕庸净騾⒐晒荆渥兓闆r與原因的說(shuō)明，與編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表或權(quán)益法核算過(guò)程中采用的財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“補(bǔ)充資料/財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目的異常情況及原因的說(shuō)明”中的內(nèi)容，以及“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/長(zhǎng)期股權(quán)投資”中的相關(guān)披露，是否一致？（對(duì)報(bào)告期內(nèi)投資收益占凈利潤(rùn)達(dá)50%以上的公司）投資收益中占比在10%以上的股權(quán)投資項(xiàng)目披露情況與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/投資收益”是否一致？（六）＿＿＿＿＿＿—＿＿＿＿＿＿—＿＿＿＿＿＿—－特殊目的主體對(duì)控制下的特殊目的主體（如《〈企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第33號(hào)——合并財(cái)務(wù)報(bào)表〉應(yīng)用指南》中規(guī)定）的介紹，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“企業(yè)合并及合并財(cái)務(wù)報(bào)表”中內(nèi)容，是否一致？（七）＿＿＿其他－如果中瑞岳華出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告，董事會(huì)對(duì)所涉及的事項(xiàng)進(jìn)行的說(shuō)明，與審計(jì)報(bào)告及其后附的已審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表以及中瑞岳華提交給交易所的有關(guān)說(shuō)明的內(nèi)容，是否一致？董事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)或重要前期差錯(cuò)更正的原因及影響所作的討論和分析，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“主要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)/主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)的變更、前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正”中內(nèi)容是否一致？董事會(huì)對(duì)境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的差異所作的說(shuō)明，與“補(bǔ)充資料/境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異”是否一致？第26條＿——＿——＿——-利潤(rùn)分配利潤(rùn)分配預(yù)案或資本公積轉(zhuǎn)增股本預(yù)案和現(xiàn)金紅利分配情況，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/未分配利潤(rùn)”或“資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)”中是否一致？第27條———-社會(huì)責(zé)任此處披露的公司為履行社會(huì)責(zé)任而發(fā)生的相關(guān)支出的情況，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/營(yíng)業(yè)外支出”等相關(guān)項(xiàng)目注釋內(nèi)容是否一致？第28條———五重要事項(xiàng)－重大訴訟、仲裁事項(xiàng)與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/預(yù)計(jì)負(fù)債”及“或有事項(xiàng)”中的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)是否一致？第30條第42條＿＿＿-上市公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況與中瑞岳華出具的《關(guān)于關(guān)聯(lián)方占用上市公司資金情況的專項(xiàng)審核報(bào)告》是否一致？第31條第42條＿＿＿－報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)的披露，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“公司基本情況”、“財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)及遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明”、“其他重要事項(xiàng)說(shuō)明”等部分中的內(nèi)容，是否一致？第32條第42條＿＿＿－報(bào)告期內(nèi)收購(gòu)及出售資產(chǎn)、企業(yè)合并的簡(jiǎn)要情況及進(jìn)程，以及所涉及的金額，對(duì)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“其他重要事項(xiàng)”和“企業(yè)合并及合并財(cái)務(wù)報(bào)表”中的表述是否一致？影響金額占利潤(rùn)總額比例的計(jì)算是否正確？第33條第42條＿＿＿－報(bào)告期內(nèi)實(shí)施的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的情況，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/管理費(fèi)用、資本公積、應(yīng)付職工薪酬等”、“股份支付”中的表述是否一致？第34條第42條＿＿＿－重大關(guān)聯(lián)交易（關(guān)聯(lián)方標(biāo)準(zhǔn)按上市規(guī)則確定，累計(jì)關(guān)聯(lián)交易總額高于1000萬(wàn)元且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值5%以上的重大關(guān)聯(lián)交易）與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易，如果交易對(duì)方符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)——關(guān)聯(lián)方披露》中的關(guān)聯(lián)方標(biāo)準(zhǔn)，則其與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易”中的內(nèi)容是否一致？資產(chǎn)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，如果交易對(duì)方符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)——關(guān)聯(lián)方披露》中的關(guān)聯(lián)方標(biāo)準(zhǔn)，則其與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易”中的內(nèi)容是否一致？與關(guān)聯(lián)方共同對(duì)外投資發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，如果交易對(duì)方符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)——關(guān)聯(lián)方披露》中的關(guān)聯(lián)方標(biāo)準(zhǔn)，則其與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易”中的內(nèi)容是否一致？與關(guān)聯(lián)方存在的債權(quán)債務(wù)往來(lái)、擔(dān)保等事項(xiàng)，如果交易對(duì)方符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)——關(guān)聯(lián)方披露》中的關(guān)聯(lián)方標(biāo)準(zhǔn)，則其與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易”中的內(nèi)容是否一致？涉及需在“控股股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專項(xiàng)說(shuō)明”中披露的事項(xiàng)的，與該專項(xiàng)說(shuō)明是否一致？其他重大關(guān)聯(lián)交易，如果交易對(duì)方符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)——關(guān)聯(lián)方披露》中的關(guān)聯(lián)方標(biāo)準(zhǔn)，則其與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易”中的內(nèi)容是否一致？第35條第42條＿＿＿＿—＿＿＿＿—＿＿＿＿—

－重大合同及其履行情況重大托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)或其他公司托管、承包、租賃公司資產(chǎn)事項(xiàng)（帶來(lái)當(dāng)年利潤(rùn)總額10%或以上的），與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋”、“關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易”、“租賃安排”和“其他重要事項(xiàng)說(shuō)明”中的相關(guān)內(nèi)容是否一致？重大擔(dān)保情況，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋/預(yù)計(jì)負(fù)債”、“關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易”和“或有事項(xiàng)”中的相關(guān)內(nèi)容是否一致？重大擔(dān)保情況，除為集團(tuán)外法人或自然人的擔(dān)保之外，為子公司提供的擔(dān)保是否也進(jìn)行了披露（“報(bào)告期內(nèi)/末對(duì)子公司擔(dān)保發(fā)生額合計(jì)”系為該子公司對(duì)外擔(dān)保金額乘以公司持有該子公司的股份比例），其披露的內(nèi)容與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易”的內(nèi)容是否一致？委托他人進(jìn)行現(xiàn)金資產(chǎn)管理情況與財(cái)務(wù)報(bào)表附注相關(guān)事項(xiàng)披露是否一致？其他重大合同情況，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“其他重要事項(xiàng)說(shuō)明”和“承諾事項(xiàng)”等項(xiàng)目中的相關(guān)內(nèi)容是否一致？第36條第42條＿＿＿＿—＿＿＿＿—＿＿＿＿—－上市公司的承諾事項(xiàng)及其履行情況，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“承諾事項(xiàng)”中的內(nèi)容（或其他相關(guān)內(nèi)容）是否一致？第37條第42條＿＿＿－報(bào)告期處于資產(chǎn)或項(xiàng)目經(jīng)中瑞岳華審核的盈利預(yù)測(cè)的盈利預(yù)測(cè)期內(nèi)，則是否達(dá)到原盈利預(yù)測(cè)及其原因的說(shuō)明，與中瑞岳華了解的情況是否一致？涉及根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定需在重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后的有關(guān)年度報(bào)告中單獨(dú)披露上市公司及相關(guān)資產(chǎn)的實(shí)際盈利數(shù)與利潤(rùn)預(yù)測(cè)數(shù)的差異情況，并由會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)此出具專項(xiàng)審核意見(jiàn)的，引用的相關(guān)內(nèi)容是否均與中瑞岳華出具的專項(xiàng)報(bào)告及其后附的經(jīng)審核的“盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況說(shuō)明”一致？第37條《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第16、18、34、56條＿＿＿－聘任會(huì)計(jì)師事務(wù)所公司的聘任與解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況，與取得的與前任注冊(cè)會(huì)計(jì)師的溝通函（新任）、與前任注冊(cè)會(huì)計(jì)師的辭任函（辭任，如有）或?qū)嶋H了解的情況（解聘）是否一致？公司披露本所為公司提供的服務(wù)類別和不同類別服務(wù)的報(bào)酬情況，與簽訂的業(yè)務(wù)約定書(shū)是否一致？公司披露的服務(wù)年限，與實(shí)際情況是否一致？(年限從與公司首次簽訂審計(jì)業(yè)務(wù)約定書(shū)日開(kāi)始計(jì)算)如公司聘請(qǐng)本所為內(nèi)部控制審計(jì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所，其披露的情況及支付的報(bào)酬是否與實(shí)際情況及簽訂的內(nèi)部控制審計(jì)業(yè)務(wù)約定書(shū)一致？第38條＿———＿———＿———－公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、公司控股股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人如在報(bào)告期內(nèi)有受有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查、司法紀(jì)檢部門(mén)采取強(qiáng)制措施、被移送司法機(jī)關(guān)或追究刑事責(zé)任、中國(guó)證監(jiān)會(huì)稽查、中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰、證券市場(chǎng)禁入、認(rèn)定為不適當(dāng)人選、被其他行政管理部門(mén)處罰、證券交易所公開(kāi)譴責(zé)等情形，或被要求整改的，如果中瑞岳華被聘請(qǐng)核實(shí)評(píng)價(jià)公司的內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告或者執(zhí)行內(nèi)部控制審計(jì)的，則對(duì)該報(bào)告的意見(jiàn)，是否與相關(guān)部門(mén)作出的結(jié)論一致？如果上述內(nèi)容在財(cái)務(wù)報(bào)表附注（通常在“其他重要事項(xiàng)”部分中）中披露的，則與財(cái)務(wù)報(bào)表附注中相應(yīng)的內(nèi)容是否一致？公司及其子公司如被列入省級(jí)以上環(huán)保部門(mén)公布的污染嚴(yán)重企業(yè)名單或存在其他重大社會(huì)安全問(wèn)題，或報(bào)告期存在被行政處罰的事項(xiàng)，年報(bào)中披露的情況與我們?cè)趯徲?jì)過(guò)程中了解的情況是否一致；與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋/營(yíng)業(yè)外支出”、“其他重要事項(xiàng)說(shuō)明”是否一致？第39條第42條＿—＿—＿—-披露的年報(bào)后導(dǎo)致暫停上市或終止上市的原因以及公司采取的消除暫停上市或終止上市情形的措施，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“其他重要事項(xiàng)說(shuō)明”等是否一致？第40條＿＿＿－其他在報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的《證券法》第67條和《上市公司信息披露管理辦法》第30條所列的重大事件以及其他董事會(huì)判斷為重大事件的事項(xiàng)，其披露與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“其他重要事項(xiàng)”中的相應(yīng)內(nèi)容是否一致？第41條第42條＿＿＿六股本變動(dòng)及股東情況－股份變動(dòng)情況表與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/股本”中股份情況變動(dòng)表是否一致？第44條(一)＿＿＿－證券發(fā)行與上市情況，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“公司基本情況”和附注“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/應(yīng)付債券”以及“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/股本”中的表述是否一致？第44條(二)＿＿＿－持有公司5%以上（含5%）股份的股東，如果構(gòu)成《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)——關(guān)聯(lián)方披露》中的關(guān)聯(lián)方關(guān)系的，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易”中的內(nèi)容是否一致？第45條(一)＿＿＿－公司的控股股東，如果是法人的，其名稱、注冊(cè)資本、法人代表、組織機(jī)構(gòu)代碼、主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)或管理活動(dòng)等，與“關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易/本公司的母公司情況”中的名稱、業(yè)務(wù)性質(zhì)、注冊(cè)資本、組織機(jī)構(gòu)代碼等內(nèi)容是否一致？如果是自然人的，其姓名與“關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易/本公司的母公司情況”中的姓名是否一致？第45條(二)＿＿＿－公司的實(shí)際控制人，其名稱/姓名與“公司基本情況”、“關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易/本公司的母公司”中實(shí)際控制人的名稱/姓名是否一致？第45條(三)證監(jiān)公司字[2007]235號(hào)文第五條＿＿＿-公司與實(shí)際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系方框圖和文字描述與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“公司基本情況”、“關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易/本公司的母公司”中的內(nèi)容是否一致？第45條（三）———－報(bào)告期內(nèi)控股股東和實(shí)際控制人變更的披露，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“公司基本情況”、“關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易/本公司的母公司”中的內(nèi)容是否一致？第45條(二)（三）＿＿＿七董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情況－列入公司關(guān)聯(lián)方的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，其從公司及其關(guān)聯(lián)方獲得的應(yīng)付報(bào)酬總額，及全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的報(bào)酬合計(jì)，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易”中關(guān)鍵管理人員薪酬總額計(jì)算中所采用的薪酬數(shù)據(jù)是否一致？第46條(三)＿＿＿－列入公司關(guān)聯(lián)方的董事和高級(jí)管理人員，其個(gè)人的從公司獲得的股權(quán)激勵(lì)，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“股份支付”、“財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋/資本公積、管理費(fèi)用、應(yīng)付職工薪酬等”中表述是否一致？第46條(三)＿＿＿八公司治理－重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的原因和影響，與財(cái)務(wù)報(bào)表附注“主要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)/主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)的變更、前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正”中內(nèi)容是否一致？第51條＿＿＿九財(cái)務(wù)報(bào)告第53條－公司披露的審計(jì)報(bào)告意見(jiàn)與中瑞岳華出具的審計(jì)意見(jiàn)是否一致？＿＿＿－審計(jì)報(bào)告、經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表（包括附注）是否為全文引用，且內(nèi)容、數(shù)據(jù)均與原件核對(duì)一致？＿＿＿十備查文件目錄第56條－中瑞岳華的審計(jì)報(bào)告，以及其他公開(kāi)披露過(guò)的含有中瑞岳華出具報(bào)告或?qū)ｍ?xiàng)意見(jiàn)的公司公告（包括在其他證券市場(chǎng)公布的），是否均已列入備查文件目錄？＿＿＿十一其他第10條－年度報(bào)告中引用的數(shù)字是否均為阿拉伯?dāng)?shù)字？貨幣金額是否為元、千元、萬(wàn)元、百萬(wàn)元或億元為單位？（一）＿＿＿＿＿＿－年度報(bào)告的外文譯本，是否注明了以中文文本為準(zhǔn)的聲明？（二）＿＿＿十二年度