工程公司會計的崗位職責(zé)要求

工程公司會計的崗位職責(zé)要求工程公司會計的崗位職責(zé)要求在工程經(jīng)理和分公司總會計師領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)工程部財務(wù)會計工作。按照《會計法》和有關(guān)財經(jīng)法規(guī)、政策、制度的規(guī)定，負(fù)責(zé)工程的會計事項(xiàng)，進(jìn)行會計核算，實(shí)施會計監(jiān)視，嚴(yán)格維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律，并協(xié)調(diào)好同生產(chǎn)、經(jīng)營、供給等部門之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。對違反國家經(jīng)濟(jì)法律、法規(guī)、政策、制度的有可能在經(jīng)濟(jì)上給公司造成損失浪費(fèi)的行為，要加以制止或糾正，制止或糾正無效時，應(yīng)按《會計法》第十九條的規(guī)定處理。負(fù)責(zé)組織實(shí)施月、季、年度財力收支方案，層層落實(shí)與分解，負(fù)責(zé)對執(zhí)行情況的檢查和分析，并提出合理的建議。編制財務(wù)收支方案，有效的使用資金，提高資金的使用效率；建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財務(wù)會計資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析。負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)供給部門做好動力設(shè)備和工具、儀器及生產(chǎn)用具的清查、盤點(diǎn)和對賬工作，提高資產(chǎn)利用效率。負(fù)責(zé)各項(xiàng)收入、本錢（如生產(chǎn)本錢、制造費(fèi)用）、費(fèi)用（如財務(wù)費(fèi)用）的核算，掌握目標(biāo)本錢，考核本錢指標(biāo)。建立財務(wù)本錢控制體系，對本錢和資金進(jìn)行控制；進(jìn)行的控制、核算和分析，催促工程有關(guān)部門降低消耗，節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益，保證生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)和利潤目標(biāo)的完成。負(fù)責(zé)審核記帳憑證（含所附原始憑證）的合法性、合規(guī)性、準(zhǔn)確性。承辦上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。.出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。.現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財務(wù)制度和商場制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認(rèn)真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。.現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準(zhǔn)確、無誤。.支票的簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應(yīng)定期監(jiān)視支票的收回情況。.辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對發(fā)票金額是否正確、準(zhǔn)確，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。.收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點(diǎn)清，防止發(fā)生過失。.對庫存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得喪失。.杜絕白條抵庫，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報領(lǐng)導(dǎo)。.按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達(dá)帳項(xiàng)。.對領(lǐng)導(dǎo)交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理。.按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設(shè)置會計科目。.即使確認(rèn)銷售收入，正確計算增值稅、消項(xiàng)稅額。.劃清費(fèi)用的開支范圍及營業(yè)內(nèi)外收入。.認(rèn)真計算財務(wù)成果及各種稅金。.按財務(wù)制度規(guī)定正確核算利潤分配。.按期繳納各種稅款。.債權(quán)、債務(wù)及時登記、及時查清、按月做好財務(wù)狀況分析。.對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。.對商場的財務(wù)檔案要立冊，嚴(yán)格執(zhí)行查閱制度及保管制度。.記帳要及時、準(zhǔn)確，明細(xì)帳要按日登記，總帳定期登記，但不能超過三天。不許先出報表和后帳。11.嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律及商場制定的各項(xiàng)制度，發(fā)現(xiàn)問題及時上報主管經(jīng)理。1、擬訂流動資金管理和核算實(shí)施方法，參與核定流動資金定額，實(shí)行管用結(jié)合與資金歸口分級管理。2、編制流動資金方案和銀行借、還款方案負(fù)責(zé)流動資金調(diào)度，組織流動資金供給。3、定期考核流動資金使用效果，不斷加速流動資金調(diào)動。1、擬訂固定資產(chǎn)管理與核算實(shí)施方法，劃定固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限，編制固定資產(chǎn)目錄。2、參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造方案。3、辦理固定資產(chǎn)購置、調(diào)入調(diào)出、價值重估、折舊、調(diào)整、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、出售及報廢等會計手續(xù)，進(jìn)行明細(xì)登記核算，定期進(jìn)清查核對，做到賬物相符。4、按制度規(guī)定計提固定資產(chǎn)折舊。5、參與固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)，分析固定資產(chǎn)的使用效果，促進(jìn)固定資產(chǎn)的合理使用，提高固定資產(chǎn)利用率。1、會同有關(guān)單位擬訂材料管理與核算實(shí)施方法，建立健全材料收發(fā)、保管和領(lǐng)用手續(xù)制度。2、根據(jù)需要及市場情況會同有關(guān)單位制定采購方案。3、審計材料采購用款方案，控制材料采購，掌握市場價格，審查發(fā)票等憑證，考核材料的消耗。4、建立材料明細(xì)登記賬，進(jìn)行明細(xì)核算，做到賬物相符，核算清楚。參與庫存材料的清查盤點(diǎn)，對盤盈盤提出處理意見，經(jīng)批準(zhǔn)后作出處理。1、按方案控制工資總額的使用。2、審核工資表，計算發(fā)放工資。按制度規(guī)定計提發(fā)放獎金。3、進(jìn)行工資明細(xì)核算。1、擬定本錢核算方法，建立健全本錢核算工作程序，編制本錢費(fèi)用方案。2、擬訂生產(chǎn)經(jīng)營本錢、費(fèi)用開支范圍，掌握本錢費(fèi)用開支情況，登記本錢費(fèi)用明細(xì)賬，按規(guī)定編制本錢報表上報。3、考核、分析本錢費(fèi)用開支情況，積極挖潛節(jié)支，提出改良意見，努力降低本錢費(fèi)用支出。1、編制利潤方案，將年度利潤指分解落實(shí)到單位。2、做好利潤明細(xì)核算，正確計算生產(chǎn)經(jīng)營、銷售收入和其他收入，認(rèn)真審核和計算各項(xiàng)本錢費(fèi)用支出，準(zhǔn)確計算利潤，按制度計算和上交稅，制作并登記有關(guān)的明細(xì)賬，編制利潤報表上報。3、按章程規(guī)定和股東大會決議分配利潤，分配股息、紅利，計算股息、紅利率，編制利潤分配表、股利分配表。4、考核、分析利潤完成情況，積極挖潛節(jié)支，提出改良建議和措施，努力提高利潤。一、工程財務(wù)主管承受公司財務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)。根據(jù)《會計法》和公司管理制度及公司董事長的委托，主要承當(dāng)對公司工程財務(wù)工作的稽核、督察、審計、考察，積極努力完成財務(wù)總監(jiān)交辦的各項(xiàng)工作。二、完成工程公司所有的會計工作，對憑證、帳目、報表進(jìn)行審核，報送和負(fù)責(zé)會計憑證、帳簿報表等資料檔案的裝訂、保管及檔案移交工作。三、主管所有工程工程的帳目，對其進(jìn)行審核，匯總及監(jiān)視。四、主管古民居收購工作的實(shí)物管理及帳務(wù)管理。五、協(xié)助配合公司財務(wù)做好各工程工程的'本錢控制和存貨清點(diǎn)的核查工作。六、發(fā)現(xiàn)問題及時查明原因，催促有關(guān)部門及時處理，并報公司財務(wù)總監(jiān)。一、嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)的現(xiàn)金管理制度，熟練掌握收付方法和手續(xù)。二、認(rèn)真審核原始憑證的合法性，正確和完整性，保證內(nèi)容真實(shí)、手續(xù)完備。三、記賬憑證的填制要準(zhǔn)確反映經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的主體，正確運(yùn)用會計科目和記賬規(guī)那么，做到摘要簡明扼要，數(shù)字準(zhǔn)確，內(nèi)容完整。四、根據(jù)審核無誤的原始憑證，及時辦理收付款業(yè)務(wù)。對于大的開支工程，必須經(jīng)過會計主管人員或領(lǐng)導(dǎo)同意方可辦理。收付款后，要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。五、根據(jù)辦理完畢的記賬憑證，逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬，并結(jié)出當(dāng)日余額，做到日清月結(jié)、賬款相符。六、庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定庫存限額，超過局部要及時送存銀行，保證。不得以“白條子”充抵庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金與賬不相符時，應(yīng)及時報告領(lǐng)導(dǎo)查明原因。七、不準(zhǔn)“坐收坐支”現(xiàn)金，做到“收到解交”、“支那么提取”，不套取現(xiàn)金。八、做好債權(quán)債務(wù)的清理工作，對各項(xiàng)借款要定期清理催收。做到一事一借一報，對同一人的現(xiàn)金借款要前款不清，后款不借。九、認(rèn)真做好基建總賬的記賬、報賬工作，按時編制和報送報表。十、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。一、格遵守國家有關(guān)銀行結(jié)算的規(guī)章制度，遵守職業(yè)道德，增強(qiáng)效勞意識，鉆研業(yè)務(wù)知識，努力提高效勞水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)。二、負(fù)責(zé)購置轉(zhuǎn)賬支票，并逐筆登記，妥善保管轉(zhuǎn)賬支票和金庫鑰匙。三、根據(jù)復(fù)核后的記賬憑證正確開具支票，填寫支票密碼、日期與金額，檢查無誤后加蓋印鑒；經(jīng)辦人領(lǐng)取支票時應(yīng)叮囑其在支票登記簿上填寫經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的金額、內(nèi)容等并簽名；記賬憑證“出納”處加蓋本人印章。四、支票作廢后，銀行出納應(yīng)在自己經(jīng)手的支票上加蓋“作廢”戳記并負(fù)責(zé)保管，同時在作廢支票登記本上做相應(yīng)記錄，并在支票登記簿上注明“作廢”字樣；每月末向財務(wù)經(jīng)理匯報并一起核對，核實(shí)無誤后將當(dāng)月作廢支票銷毀。五、收取支票時，應(yīng)核對支票金額和記賬憑證金額是否相符，檢查支票內(nèi)容是否填寫完整，確認(rèn)無誤后才能收下，做賬后在記賬憑證“出納”處加蓋本人印章。六、收取支票后，需開具收費(fèi)票據(jù)的，應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的收費(fèi)工程正確開具收費(fèi)票據(jù)。七、逐筆登記當(dāng)日收取的所有支票，及時送往銀行；同時逐筆登記和當(dāng)日收取支票相關(guān)的所有銀行回單，并及時將銀行回單附到相應(yīng)記賬憑證后。八、負(fù)責(zé)打印銀行日記賬，并裝訂成冊。九、月底及時、主動地催報限額支票。十、對所保管轉(zhuǎn)賬支票、收費(fèi)票據(jù)和金庫鑰匙的平安、完整負(fù)責(zé)。一、熟悉會計制度和財政部門對各項(xiàng)費(fèi)用開支的有關(guān)規(guī)定，在預(yù)算范圍內(nèi)，嚴(yán)格掌握費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，堅持原那么，節(jié)約費(fèi)用，不該支付的費(fèi)用不予報銷。二、認(rèn)真審核各種費(fèi)用單據(jù)，授權(quán)審批人和經(jīng)手人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映明確。三、收到費(fèi)用單據(jù)及時填制記賬憑證，金額和摘要清楚，按照規(guī)定分清各部門和各項(xiàng)費(fèi)用的小細(xì)目，制單和復(fù)核手續(xù)齊全。四、每月應(yīng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原那么，有關(guān)費(fèi)用預(yù)結(jié)入賬。五、對各內(nèi)部營業(yè)口的對內(nèi)效勞費(fèi)用進(jìn)行分配；負(fù)責(zé)每月工資的審核。六、和往來及時進(jìn)行對賬。七、設(shè)置固定資產(chǎn)登記簿，按類別設(shè)專欄，正確反映各類固定資產(chǎn)原值的增減變動；定期與使用部門資產(chǎn)管理人員核對，年末必須清點(diǎn)實(shí)物，做到賬賬、賬物相符；根據(jù)自身經(jīng)營特點(diǎn)，在規(guī)定的折舊年限內(nèi)，確定折舊年限和折舊方法，折舊年限和方法一經(jīng)確定，不得隨意更改。八、月末編制部門費(fèi)用匯總表，與預(yù)算進(jìn)行比照分析，對每月的費(fèi)用進(jìn)行預(yù)警，對超當(dāng)月預(yù)算的費(fèi)用，提請各部門關(guān)注。九、對預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)行總體跟蹤和控制，保證在預(yù)算控制范圍內(nèi)開支，對異常費(fèi)用做專項(xiàng)分析，編制相關(guān)的管理報表。十、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作。（一）、會同有關(guān)部門制定應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的核算和管理方法。（二）、辦理應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的結(jié)算。（三）、負(fù)責(zé)應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的核算工作。（四）、定期進(jìn)行應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的對賬。（五）、分析應(yīng)付款項(xiàng)的賬齡及歸還情況。（六）、認(rèn)真按時按量完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（一）、根據(jù)銷售合同對每個客戶建立臺賬管理，做好銷售合同的管理。（二）、認(rèn)真核對并確認(rèn)客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認(rèn)工作，編制收款會計憑證并登記應(yīng)收賬款明細(xì)臺賬（按合同號）。（三）、做好應(yīng)收賬款日常核對工作，及時將對賬資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對賬。（四）、每月3日前提供上月客戶回款方案執(zhí)行情況及本月回款方案統(tǒng)計表，每月10日前向部門主管領(lǐng)導(dǎo)報送一份應(yīng)收賬款分析明細(xì)表。（五）、對應(yīng)收賬款金額較大、賬齡較長的客戶進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤，包括及時與客戶對賬，查明原因并向部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。（六）、負(fù)責(zé)空白收據(jù)的領(lǐng)用、保管，負(fù)責(zé)回款證明的開具、每月及時對銷售公司領(lǐng)出的收據(jù)進(jìn)行跟蹤，3日前將收據(jù)領(lǐng)用情況統(tǒng)計報部門主管領(lǐng)導(dǎo)。（七）、負(fù)責(zé)對客戶開具發(fā)票情況的審核；負(fù)責(zé)對照單項(xiàng)工程工程進(jìn)度款支付情況對該工程材料款支付進(jìn)行審核。（八）、負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款賬齡分析及報銀行相關(guān)資料的提供。（九）、負(fù)責(zé)會計賬