某集團(tuán)證券投資管理制度

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔某集團(tuán)證券投資管理辦法1總則1.1為規(guī)范企業(yè)的證券投資行為，規(guī)避證券投資風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化日常證券投資管理，制訂本辦法。1.2適用范圍本辦法適用于集團(tuán)總部證券投資活動(dòng)。2釋義2.1證券投資是企業(yè)透過證券交易以獲取投資收益的投資行為，包括股票投資、債券投資及其他有價(jià)證券投資。2.2股票投資企業(yè)以貨幣資金購買被投資企業(yè)發(fā)行的股票，統(tǒng)稱為股票投資。2.3債券投資企業(yè)以貨幣資金購買發(fā)行人發(fā)行的債券，稱為債券投資。2.4其他證券投資企業(yè)除購買股票、債券外購買其他有價(jià)證券的行為。3組織與控制3.1機(jī)構(gòu)證券投資由集團(tuán)財(cái)務(wù)金融中心（以下簡(jiǎn)稱財(cái)金中心）統(tǒng)一負(fù)責(zé)，集權(quán)管理。財(cái)金中心證券部作為集團(tuán)證券管理的專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)集團(tuán)全部證券投資的可行性研究、收益分析、實(shí)務(wù)操作。核算部負(fù)責(zé)證券投資的會(huì)計(jì)帳務(wù)處理，準(zhǔn)確記錄、反映證券投資的財(cái)務(wù)成果。3.2控制證券投資實(shí)行三級(jí)管理四點(diǎn)控制:三級(jí)即證券部主任、財(cái)金中心總經(jīng)理、首席會(huì)計(jì)師及集團(tuán)總裁；四點(diǎn)即投資方案決策、證券交易操作、證券存貨保管、程序檢查評(píng)價(jià)。4投資方案4.1初步報(bào)告財(cái)金中心證券部在進(jìn)行證券投資前，編制投資分析報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容包括對(duì)現(xiàn)時(shí)投資環(huán)境和證券市場(chǎng)趨勢(shì)的估計(jì)、投資組合方案與實(shí)施計(jì)劃。4.2評(píng)價(jià)編制完成后的投資分析報(bào)告由證券部交財(cái)金中心總經(jīng)理（首席會(huì)計(jì)師）進(jìn)行初步評(píng)價(jià)，上報(bào)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審批。4.3批準(zhǔn)權(quán)限金額在500萬元以下的證券投資行為，由財(cái)金中心證券部報(bào)財(cái)金中心主管領(lǐng)導(dǎo)審核，經(jīng)首席會(huì)計(jì)師批準(zhǔn)后實(shí)施；金額在500萬元至5000萬元的證券投資行為，由首席會(huì)計(jì)師審核，經(jīng)集團(tuán)總裁批準(zhǔn)后實(shí)施；金額在5000萬元以上的證券投資行為，必須報(bào)集團(tuán)總裁審議，并經(jīng)集團(tuán)董事局主席批準(zhǔn)后實(shí)施。5證券交易5.1執(zhí)行約束在實(shí)施證券投資行為時(shí)，直接進(jìn)行證券投資的人員必須按照已批準(zhǔn)的方案進(jìn)行操作，不得擅自做出更改已定方案的行為。5.2風(fēng)險(xiǎn)控制證券部應(yīng)設(shè)置處理全盤投資業(yè)務(wù)的止損點(diǎn)；在每項(xiàng)具體業(yè)務(wù)中應(yīng)設(shè)立明確的止損點(diǎn)。止損點(diǎn)一經(jīng)確定，不得隨意調(diào)整。特殊情況下，應(yīng)出具具體分析報(bào)告進(jìn)行陳述，并需獲得集團(tuán)總裁批準(zhǔn)后方可實(shí)施。5.3報(bào)告制度證券部須對(duì)各項(xiàng)投資業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的報(bào)告制度，包括日?qǐng)?bào)、周報(bào)及月報(bào)，準(zhǔn)確及時(shí)地報(bào)告證券投資持倉量及損益等情況，特殊條件下應(yīng)出具例外報(bào)告。6資金與證券控制6.1帳戶管理公司在證券公司、基金、銀行等投資代理機(jī)構(gòu)開立委托交易的帳戶，用于進(jìn)行證券投資時(shí)證券的買入或賣出。證券帳戶經(jīng)集團(tuán)總裁批準(zhǔn)后方可開立；資金帳戶、證券賬戶均由集團(tuán)財(cái)金中心資金部負(fù)責(zé)管理，證券交易由證券部負(fù)責(zé)辦理。6.2資金管理6.2.1用于證券投資資金的撥付由證券部填制證券投資資金撥付單，經(jīng)批準(zhǔn)后，至資金部申請(qǐng)用款，資金部在進(jìn)行資金平衡后將資金撥入相應(yīng)的資金帳戶。6.2.2資金帳戶封閉運(yùn)行，資金部負(fù)責(zé)所有資金的撥入、調(diào)出、盤點(diǎn)、記錄，未經(jīng)資金部批準(zhǔn)，其他人不得調(diào)撥或使用資金；證券部須向資金部序時(shí)地、全面地、真實(shí)地傳遞各項(xiàng)反映資金變動(dòng)及引起資金變動(dòng)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)；資金部須設(shè)置資金帳，序時(shí)地記錄、反映資金狀況，并定期盤點(diǎn)。管理流程圖如下：操作執(zhí)行操作執(zhí)行7程序稽核建立嚴(yán)格的程序稽核系統(tǒng)，通過嚴(yán)密的交叉稽核，對(duì)人員和系統(tǒng)的全過程實(shí)施有效監(jiān)督。8業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)8.1業(yè)績(jī)報(bào)告證券部每月出具業(yè)績(jī)報(bào)告，由資金部、核算部復(fù)核，首席會(huì)計(jì)師審核,報(bào)備集團(tuán)總裁及董事局主席。8.2激勵(lì)機(jī)制公司對(duì)在證券投資過程中為公司帶來顯著收益的證券部操作人員給予精神及物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。9罰則9.1未按照嚴(yán)格程序批準(zhǔn)的投資方案不得實(shí)施，否則追究有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任，并予以處罰。9.2將企業(yè)的證券投資計(jì)劃泄露給他人及給公司的正常收益帶來損失的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，對(duì)當(dāng)事人給予行政及經(jīng)濟(jì)處罰，直至開除。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔文件編號(hào)WI-7.4-01-01版本號(hào)B物業(yè)集團(tuán)采購管理制度修訂狀態(tài)號(hào)0頁1/2為規(guī)范物業(yè)集團(tuán)的采購工作，提高采購效率，特制定本制度。第一章總則第一條物業(yè)集團(tuán)所屬各物業(yè)公司/管理處的行政管理部是采購工作的主要責(zé)任部門。行政管理部設(shè)專職采購員具體負(fù)責(zé)采購工作。第二條各物業(yè)公司/管理處必須選擇人品良好、誠實(shí)正直的員工擔(dān)任采購員職務(wù)，采購員必須由具有廣州市戶籍的人員進(jìn)行擔(dān)保。第三條采購物品的種類分為工程耗材類、保潔用品類(含園林、綠化設(shè)備)、保安裝備類、消防器材類、經(jīng)營物料類以及辦公用品類。第四條物業(yè)集團(tuán)全面質(zhì)量管理辦公室(以下簡(jiǎn)稱“全質(zhì)辦”)負(fù)責(zé)對(duì)物業(yè)集團(tuán)本部、各物業(yè)公司/管理處的采購活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和檢查。第二章采購程序及管理第五條一般采購活動(dòng)必須嚴(yán)格按照申報(bào)、審批、采購的程序進(jìn)行。第六條各物業(yè)公司/管理處各部(室)必須于每月25日前申報(bào)下月的采購計(jì)劃，填寫《采購物品月計(jì)劃審批表》，經(jīng)樓盤負(fù)責(zé)人審批簽字后交行政管理部采購員。第七條物業(yè)集團(tuán)各部(室)的采購計(jì)劃參照以上的程序進(jìn)行申報(bào)，經(jīng)物業(yè)集團(tuán)負(fù)責(zé)人審批后，交物業(yè)管理總部行政管理部采購員進(jìn)行采購。第八條非計(jì)劃內(nèi)的臨時(shí)采購必須填寫《采購物品審批表》，經(jīng)物業(yè)集團(tuán)負(fù)責(zé)人或樓盤負(fù)責(zé)人審批后交采購員進(jìn)行采購。第九條各物業(yè)公司/管理處根據(jù)采購物品的分類和實(shí)際需要，分別選擇至少三家供貨商作為待選對(duì)象。供貨商的選擇以便捷、高效為原則。第十條各樓盤負(fù)責(zé)人、行政管理部負(fù)責(zé)人、申購部門負(fù)責(zé)人和采購員組成供貨商評(píng)估小組，負(fù)責(zé)對(duì)待選供貨商的資質(zhì)、產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)品價(jià)格、企業(yè)業(yè)績(jī)、服務(wù)態(tài)度、企業(yè)信譽(yù)等方面進(jìn)行評(píng)估，并填寫《供方評(píng)價(jià)表》。供貨商評(píng)估小組的所有人員必須在《供方評(píng)價(jià)表》上簽字。第十一條樓盤負(fù)責(zé)人根據(jù)《供方評(píng)價(jià)表》最終確定1-2家固定供貨商，并在《合格供方名錄》上簽字批準(zhǔn)?！豆┓皆u(píng)價(jià)表》和《合格供方名錄》必須上報(bào)物業(yè)集團(tuán)全質(zhì)辦備案。第十二條確定固定供貨商后一周內(nèi)，各物業(yè)公司/管理處與其簽訂供貨合同，合同有效期一般為三個(gè)月。供貨合同中必須(但不限于)注明以下內(nèi)容：文件編號(hào)WI-7.4-01-01版本號(hào)B物業(yè)集團(tuán)采購管理制度修訂狀態(tài)號(hào)0頁2/21、供貨產(chǎn)品的質(zhì)量要求(必須是品質(zhì)優(yōu)良的合格產(chǎn)品)；2、送貨的時(shí)間和地點(diǎn)要求(必須在指定的時(shí)間內(nèi)送貨上門)；3、物品的價(jià)格要求(確保是市場(chǎng)上同類同質(zhì)量產(chǎn)品的最低價(jià)格)；4、貨款的結(jié)算時(shí)間與方式（一般為月結(jié)）；供貨合同必須報(bào)物業(yè)集團(tuán)全質(zhì)辦備案。第十三條采購員必須在接單次日起的三天內(nèi)，與固定供貨商聯(lián)系送貨事宜，并完成送貨。有具體時(shí)間要求的，按照規(guī)定時(shí)間完成采購工作。第十四條如遇緊急情況需要采購一般物料的，由使用部門的負(fù)責(zé)人在征得樓盤負(fù)責(zé)人的口頭同意后，由采購員和使用部門的有關(guān)人員一起進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)采購。事后使用部門再以專題報(bào)告的形式上報(bào)樓盤負(fù)責(zé)人審批，憑樓盤負(fù)責(zé)人的簽字辦理報(bào)銷手續(xù)。第十五條涉及采購某些專利技術(shù)產(chǎn)品和市場(chǎng)壟斷產(chǎn)品的，由使用部門說明相關(guān)情況，并以專題報(bào)告的形式上報(bào)樓盤負(fù)責(zé)人或物業(yè)集團(tuán)負(fù)責(zé)人審批后進(jìn)行采購。第十六條物品送達(dá)樓盤后，倉管員和所屬部門的相關(guān)人員必須一同對(duì)物品進(jìn)行驗(yàn)收和檢查。對(duì)于合格的物品，必須及時(shí)辦理入庫手續(xù)。第十七條供貨合同到期前15天，供貨商評(píng)估小組必須召開專題會(huì)議，總結(jié)前期供貨商的綜合表現(xiàn)，確定是否續(xù)約。如確定不予續(xù)約，則按照第十條至第十二條的程序重新確定新的固定供貨商。第三章固定資產(chǎn)采購程序第十八條物業(yè)集團(tuán)各部（室）、所屬物業(yè)公司/管理處各部（室）需要申購固定資產(chǎn)（系統(tǒng)產(chǎn)品附屬的設(shè)施設(shè)備除外）的，必須以專題報(bào)告的形式上報(bào)。第十九條固定資產(chǎn)申購的審批必須嚴(yán)格按照相關(guān)的權(quán)限進(jìn)行。第二十條申購報(bào)告經(jīng)審批的最高領(lǐng)導(dǎo)審批后，由各