小微貸款業(yè)務(wù)運(yùn)作與管理

小微金融管理師系列培訓(xùn)課程

之小額貸款業(yè)務(wù)的運(yùn)作與管理第一頁(yè)，共118頁(yè)。小微金融業(yè)務(wù)全知道外部環(huán)境層面小額信貸的外部環(huán)境與內(nèi)部治理小額貸款理論基礎(chǔ)小微金融理論與實(shí)踐機(jī)構(gòu)管理層面小微金融機(jī)構(gòu)運(yùn)作與管理未來(lái)金融發(fā)展模式與小微金融發(fā)展戰(zhàn)略業(yè)務(wù)操作層面小額信貸實(shí)務(wù)與操作小微企業(yè)財(cái)務(wù)分析大數(shù)據(jù)時(shí)代下的互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)控制層面小微金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)與風(fēng)險(xiǎn)控制小微金融運(yùn)作模式與案例第二頁(yè)，共118頁(yè)。主要內(nèi)容小額貸款業(yè)務(wù)操作流程小額信貸客戶評(píng)估小額信貸利率管理第三頁(yè)，共118頁(yè)。小額信貸業(yè)務(wù)操作流程第一節(jié)小額信貸業(yè)務(wù)操作流程概述第二節(jié)小額信貸營(yíng)銷(xiāo)與客戶開(kāi)發(fā)第三節(jié)小額信貸業(yè)務(wù)受理第四節(jié)貸款調(diào)查與評(píng)估第五節(jié)貸款的審批與發(fā)放第六節(jié)貸后管理第七節(jié)不良貸款的處理第四頁(yè)，共118頁(yè)。第一節(jié)小額信貸業(yè)務(wù)操作流程概述一、小額信貸業(yè)務(wù)流程提出貸款申請(qǐng)客戶經(jīng)理進(jìn)行初審業(yè)務(wù)受理貸款調(diào)查與評(píng)估貸款審查與審批各方簽訂有關(guān)合同辦理抵質(zhì)押手續(xù)貸后跟蹤管理發(fā)放貸款收回貸款本息不合要求回復(fù)企業(yè)逾期催還手續(xù)

第五頁(yè)，共118頁(yè)。第一節(jié)小額信貸業(yè)務(wù)操作流程概述二、業(yè)務(wù)流程各要素及其特征目標(biāo)客戶我國(guó)的小額貸款有自己的特色，在這里我們將其目標(biāo)客戶群體劃分為5大類：1．以小微企業(yè)為目標(biāo)群體，2．針對(duì)城市中低收入者為目標(biāo)群體3.個(gè)人消費(fèi)貸款4．新農(nóng)村建設(shè)及社區(qū)貸款5.以農(nóng)戶為目標(biāo)群體

第六頁(yè)，共118頁(yè)。第一節(jié)小額信貸業(yè)務(wù)操作流程概述二、業(yè)務(wù)流程各要素及其特征抵押擔(dān)保方式小組聯(lián)保直接擔(dān)?；蛐〗M聯(lián)保和直接擔(dān)保結(jié)合其他形式的擔(dān)保貸款逐步增加貸款額申請(qǐng)和借貸程序還款方式利率水平

第七頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)小額信貸營(yíng)銷(xiāo)與客戶開(kāi)發(fā)一、小額信貸營(yíng)銷(xiāo)概論1.從管理的角度看，營(yíng)銷(xiāo)是計(jì)劃和執(zhí)行有關(guān)商品、服務(wù)和創(chuàng)意的觀念、定價(jià)、促銷(xiāo)和分銷(xiāo)的過(guò)程，以創(chuàng)造符合個(gè)人和組織目標(biāo)的交易促成過(guò)程。2.營(yíng)銷(xiāo)的四個(gè)階段生產(chǎn)理念——產(chǎn)品理念——銷(xiāo)售理念——營(yíng)銷(xiāo)理念營(yíng)銷(xiāo)理念是一種由外（市場(chǎng)）而內(nèi)（機(jī)構(gòu)）的方法，強(qiáng)調(diào)找出市場(chǎng)需要什么并發(fā)展產(chǎn)品去滿足市場(chǎng)第八頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)小額信貸營(yíng)銷(xiāo)與客戶開(kāi)發(fā)二、小額信貸營(yíng)銷(xiāo)策略1.小額信貸營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略選擇大量營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略：定向營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略：細(xì)分市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略：第九頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)小額信貸營(yíng)銷(xiāo)與客戶開(kāi)發(fā)二、小額信貸營(yíng)銷(xiāo)策略2.小額信貸產(chǎn)品推廣包括準(zhǔn)備產(chǎn)品信息和傳遞產(chǎn)品新信息兩個(gè)階段產(chǎn)品信息包括以下幾個(gè)要素：(1)產(chǎn)品商標(biāo)名稱；(2)簡(jiǎn)單的產(chǎn)品說(shuō)明；(3)獨(dú)特的銷(xiāo)售說(shuō)明；(4)利益陳述；(5)定位陳述。第十頁(yè)，共118頁(yè)。第三節(jié)小額信貸業(yè)務(wù)受理一、對(duì)貸款申請(qǐng)人的界定貸款申請(qǐng)人的主體資格基本條件不同產(chǎn)品的不同條件二、貸款申請(qǐng)表和申請(qǐng)人信息的獲取填寫(xiě)包括借款金融、借款用途、償還能力及還款方式等為主要內(nèi)容的申請(qǐng)表明確個(gè)人信息或企業(yè)信息第十一頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)貸款調(diào)查與評(píng)估一、貸款調(diào)查概述1.貸款調(diào)查的方式：現(xiàn)在大多數(shù)實(shí)行雙人調(diào)查制，第一調(diào)查人和第二調(diào)查人相互協(xié)作并監(jiān)督2.貸款調(diào)查的核心：貸款安全性，即還款意愿與還款能力3.貸款調(diào)查的原則：客觀性原則完整性原則重要性原則第十二頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)貸款調(diào)查與評(píng)估一、貸款調(diào)查概述4.貸款調(diào)查的方法：資料審閱:根據(jù)貸款品種的要求對(duì)已有材料進(jìn)行核對(duì)，確保資料的完整性，同時(shí)對(duì)相關(guān)復(fù)印件，要求和原件比對(duì)確保一致，并簽字確認(rèn)。實(shí)地調(diào)查5.調(diào)查目的：獲取貸款評(píng)估所需要的信息第十三頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)貸款調(diào)查與評(píng)估二、實(shí)地調(diào)查1.前期準(zhǔn)備進(jìn)行實(shí)地調(diào)查前，應(yīng)列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)，以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率。2.實(shí)地調(diào)查要點(diǎn)對(duì)于正規(guī)的中小企業(yè)與對(duì)待不太正規(guī)的中小微型企業(yè)和個(gè)體工商戶以及自然人的實(shí)地調(diào)查不同第十四頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)貸款調(diào)查與評(píng)估三、信息整理與分析“軟信息”的整理與分析客戶的基本信息客戶的經(jīng)營(yíng)信息客戶的企業(yè)信息一般采取交叉檢驗(yàn)的方法，對(duì)客戶還款意見(jiàn)的檢驗(yàn)第十五頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)貸款調(diào)查與評(píng)估三、信息整理與分析財(cái)務(wù)信息的整理與分析資產(chǎn)負(fù)債表的內(nèi)容損益表的內(nèi)容現(xiàn)金流量表的內(nèi)容第十六頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)貸款調(diào)查與評(píng)估三、信息整理與分析在信息采集中要注意：①所有的信息都存在不同程度的夸大甚至扭曲，需要把客戶提供的所有信息盡可能的做真實(shí)還原；②調(diào)查過(guò)程中，從眾多信息中找到核心信息，深度挖掘；③結(jié)合市場(chǎng)規(guī)律和實(shí)際，利用交叉檢驗(yàn)等，注重貸款過(guò)程中的合理性；④貸款目的這一環(huán)節(jié)重點(diǎn)關(guān)注，嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)；⑤多考察第三方認(rèn)證信息，驗(yàn)證信息的真實(shí)性。第十七頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)貸款調(diào)查與評(píng)估三、信息整理與分析解決信息不對(duì)稱的問(wèn)題，還原客戶的真實(shí)信息，為貸款的決策提供準(zhǔn)確可靠的依據(jù)，我們可以從下面幾點(diǎn)下手：1.深度解讀報(bào)表賬面數(shù)據(jù)，不要被表面現(xiàn)象所迷惑1）注意報(bào)表的連續(xù)性和相關(guān)性。2）查看提留，了解企業(yè)財(cái)務(wù)狀況。3）核對(duì)往來(lái)，了解企業(yè)信用狀況和產(chǎn)品質(zhì)量。4）盤(pán)點(diǎn)實(shí)物，摸清家底是否殷實(shí)。第十八頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)貸款調(diào)查與評(píng)估三、信息整理與分析2.充分利用各種基礎(chǔ)檔案資料，全面揭開(kāi)小企業(yè)經(jīng)營(yíng)的真面目。1）縱向分析企業(yè)數(shù)據(jù)資料。2）橫向與同行業(yè)的企業(yè)進(jìn)行對(duì)比分析。3.關(guān)注企業(yè)現(xiàn)金流量，剖析資金缺口，信貸資金用得其所。第十九頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)貸款調(diào)查與評(píng)估四、貸款評(píng)估及其方法（56-61）貸款評(píng)估的方法很多，常用的有要素分析法。5C借款人品德（character）、經(jīng)營(yíng)能力（capacity）、資本（capital）、資產(chǎn)抵押（collateral）、經(jīng)濟(jì)環(huán)境（condition）5P個(gè)人因素（personal）、資金用途因素（purpose）、還款資金來(lái)源因素（payment）、債權(quán)保障因素（protection）、企業(yè)前景因素（perspective）5W借款人（who）、借款用途（why）、還款期限（when）、擔(dān)保物（what）及如何還款（how）4F組織要素（organizationfactor）、經(jīng)濟(jì)要素（economicfactor）、財(cái)務(wù)要素（financialfactor）、管理要素（managementfactor）CAMPARI品德，即償債記錄（character）、借款人償債能力（ability）、企業(yè)從借款投資中獲得的利潤(rùn)（margin）、借款的目的（purpose）、借款金額（amount）、償還方式（repayment）、貸款抵押（insurance）第二十頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)貸款調(diào)查與評(píng)估四、貸款評(píng)估及其方法信用評(píng)級(jí)的內(nèi)容，主要針對(duì)財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息財(cái)務(wù)信息分析非財(cái)務(wù)信息分析行業(yè)整體狀況（PETS方法）組織形式和高級(jí)管理人員經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃和目標(biāo)產(chǎn)品和市場(chǎng)發(fā)展前景和預(yù)期第二十一頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)貸款調(diào)查與評(píng)估五、信用評(píng)估信用評(píng)估指標(biāo)分為品質(zhì)特性評(píng)價(jià)、信用履約率評(píng)價(jià)、償債能力評(píng)價(jià)、經(jīng)營(yíng)能力評(píng)價(jià)、盈利能力評(píng)價(jià)五大類第二十二頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)貸款調(diào)查與評(píng)估六、調(diào)查報(bào)告調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容：1.所采取的調(diào)查方式基本認(rèn)定真實(shí)的相關(guān)資料及認(rèn)定的依據(jù)，無(wú)法認(rèn)定是否真實(shí)的相關(guān)資料及無(wú)法認(rèn)定的原因。2.借款人基本情況及主體資格包括客戶歷史沿革，法人治理結(jié)構(gòu)，注冊(cè)資本，實(shí)收資本，主要投資人及出資金額、比率和出資方式，經(jīng)營(yíng)范圍，經(jīng)營(yíng)管理者素質(zhì)及品行，主要關(guān)聯(lián)企業(yè)等情況。3.行業(yè)狀況及市場(chǎng)分析客戶所處行業(yè)屬性、行業(yè)地位及市場(chǎng)占有率、生產(chǎn)技術(shù)和工藝、產(chǎn)品質(zhì)量及供銷(xiāo)渠道、經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略和策略等非財(cái)務(wù)因素。第二十三頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)貸款調(diào)查與評(píng)估六、調(diào)查報(bào)告調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容：4.客戶信用情況包括客戶開(kāi)戶情況、客戶在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的授信及用信情況、歷史信用記錄、在開(kāi)戶銀行的日均存款及結(jié)算量等情況分析。5.客戶財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)效益客戶近年來(lái)及當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債、資金結(jié)構(gòu)、資金周轉(zhuǎn)、盈利能力、現(xiàn)金流量等現(xiàn)狀及變化。還包括生產(chǎn)、銷(xiāo)售、效益情況和發(fā)展前景預(yù)測(cè)。第二十四頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)貸款調(diào)查與評(píng)估六、調(diào)查報(bào)告調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容：6.具體業(yè)務(wù)分析評(píng)價(jià)申請(qǐng)貸款的合規(guī)性、真實(shí)性、合理性及還款來(lái)源充足性分析與評(píng)價(jià)，包括貸款申請(qǐng)是否符合法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策及其他內(nèi)外部監(jiān)管規(guī)定；申請(qǐng)用途是否反映了客戶的真實(shí)信用需求；貸款申請(qǐng)是否與客戶的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、發(fā)展計(jì)劃和生產(chǎn)周期等因素相一致等，是否超出了客戶的支付能力；還款來(lái)源是否充足，還款計(jì)劃是否合理，是否能夠與客戶現(xiàn)金流預(yù)測(cè)相對(duì)應(yīng)等；貸款項(xiàng)目的基本情況、技術(shù)先進(jìn)性及適用性、項(xiàng)目合法性、項(xiàng)目可行性、資金落實(shí)情況、產(chǎn)品及市場(chǎng)評(píng)價(jià)等。第二十五頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)貸款調(diào)查與評(píng)估六、調(diào)查報(bào)告調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容：7.擔(dān)保情況及擔(dān)保能力分析（1）采用信用貸款方式的，重點(diǎn)說(shuō)明采用此方式的理由及是否符合信用貸款的相關(guān)規(guī)定。（2）采用第三方連帶責(zé)任保證方式的，重點(diǎn)分析保證人的保證資格、資信狀況、代償能力及對(duì)其他企業(yè)現(xiàn)有的有效擔(dān)保情況。（3）采用抵質(zhì)押方式的，重點(diǎn)分析抵質(zhì)押物的物類、權(quán)屬、價(jià)值、流動(dòng)性（變現(xiàn)能力）、可控性、抵質(zhì)押率。第二十六頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)貸款調(diào)查與評(píng)估六、調(diào)查報(bào)告調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容：8.綜合效益分析包括信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)的直接收益（利息收入和手續(xù)費(fèi)收入等）以及通過(guò)信貸業(yè)務(wù)可能帶來(lái)的間接受益等。9.可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防控措施簡(jiǎn)要分析貸款申請(qǐng)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀況及相應(yīng)的防范措施。包括貸款申請(qǐng)人在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的行業(yè)、市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)等風(fēng)險(xiǎn)，管理層已經(jīng)采取或準(zhǔn)備采取的措施及效果，其他風(fēng)險(xiǎn)及擬采取的措施。針對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)因素小額信貸機(jī)構(gòu)擬采取降低或規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的措施。第二十七頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)貸款調(diào)查與評(píng)估六、調(diào)查報(bào)告調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容：10.是否同意辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)信貸業(yè)務(wù)種類、金額、期限、利率、擔(dān)保方式、還款方式和限制性條款（貸款發(fā)放條件、貸款支付條件等，下同）或合同加列條款、管理要求等提出意見(jiàn)和建議。第二十八頁(yè)，共118頁(yè)。第五節(jié)貸款的審批與發(fā)放一、貸款審批與發(fā)放概述貸款審批簽訂合同與手續(xù)辦理貸款發(fā)放第二十九頁(yè)，共118頁(yè)。第五節(jié)貸款的審批與發(fā)放二、貸款審批基本流程資料受理要件審查：基本要素審查、主體資格審查、貸款政策審查、貸款風(fēng)險(xiǎn)審查、提出審查結(jié)論和有關(guān)限制性條款、其他貸款審批（個(gè)人審批或?qū)徺J會(huì)）：確定包括貸款金融、期限、利率、貸款展期等條件第三十頁(yè)，共118頁(yè)。第五節(jié)貸款的審批與發(fā)放三、貸款合同的簽訂及貸款發(fā)放貸款合同：合同注意嚴(yán)密性、明晰性、準(zhǔn)確性、合法性簽訂合同：由專門(mén)經(jīng)辦人進(jìn)行辦理，面簽，包括借款合同、擔(dān)保合同及其他資料發(fā)放貸款：落實(shí)放款條件，后按照約定放款第三十一頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理一、貸后管理概論貸后管理是指從客戶使用貸款后，到該貸款完全終止前各個(gè)環(huán)節(jié)的管理，它是貸款全過(guò)程的重要階段。廣義的貸后管理包括貸后檢查、貸款收回、合同變更、展期、貸款催收、貸款檔案管理等內(nèi)容。第三十二頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理一、貸后管理概論1.定義貸后管理是指從客戶使用貸款后，到該貸款完全終止前各個(gè)環(huán)節(jié)的管理，它是貸款全過(guò)程的重要階段。廣義的貸后管理包括貸后檢查、貸款收回、合同變更、展期、貸款催收、貸款檔案管理等內(nèi)容。貸后的日常管理由信貸業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)；風(fēng)險(xiǎn)控制部進(jìn)行定期或不定期抽查。財(cái)務(wù)部門(mén)在中間進(jìn)行配合。檢查前要制定檢查計(jì)劃，報(bào)公司董事長(zhǎng)(總經(jīng)理)審批。第三十三頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理一、貸后管理概論2.貸后管理必須堅(jiān)持三大原則：堅(jiān)持職責(zé)明確、檢查到位、及時(shí)預(yù)警、快速處理的原則。服務(wù)與監(jiān)督有機(jī)結(jié)合的原則。貸后管理的服務(wù)與監(jiān)督是相互結(jié)合的，要在向客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，提高客戶貢獻(xiàn)度、忠誠(chéng)度的同時(shí)，通過(guò)對(duì)客戶的監(jiān)督管理，把握客戶走勢(shì)，捕捉風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，在保障貸款資產(chǎn)安全性的前提下實(shí)現(xiàn)效益最大化。不同客戶分類管理原則。不同客戶的差異性很大，應(yīng)根據(jù)客戶貸款的期限、金額、用途以及客戶所處的行業(yè)等實(shí)行分類管理。第三十四頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理一、貸后管理概論3.貸后管理的重要性貸后管理是控制風(fēng)險(xiǎn)、防止不良貸款發(fā)生的重要一環(huán)。1、有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)早期預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)補(bǔ)救措施，防范化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。2、有利于對(duì)客戶進(jìn)行正確的價(jià)值定位，確定對(duì)其將來(lái)的信貸支持。3、有利于促進(jìn)借款人改善經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，確保信貸資金的安全。4.有利于發(fā)現(xiàn)自身在經(jīng)營(yíng)、審批、管理中存在的問(wèn)題與薄弱環(huán)節(jié)，促進(jìn)公司采取措施，提高經(jīng)營(yíng)管理水平。第三十五頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理二、貸后檢查及合同變更1.貸款風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類正常貸款：關(guān)注貸款：次級(jí)貸款：可疑貸款：損失貸款：第三十六頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理二、貸后檢查及合同變更2.貸后檢查貸后檢查的主要內(nèi)容包括：1）對(duì)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、資信狀況、償債能力及貸款使用情況定期進(jìn)行檢查。2）重點(diǎn)檢查貸款的使用情況、償債能力變化情況和履行借款合同情況。

3）檢查抵（質(zhì)）押物的現(xiàn)狀及價(jià)值變化情況以及保證人償債能力的變化情況。4）貸款風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的確定（貸款的五級(jí)分類）。5）其他需說(shuō)明的情況。第三十七頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理二、貸后檢查及合同變更2.貸后檢查貸后檢查的主要內(nèi)容包括：1）對(duì)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、資信狀況、償債能力及貸款使用情況定期進(jìn)行檢查。2）重點(diǎn)檢查貸款的使用情況、償債能力變化情況和履行借款合同情況。

3）檢查抵（質(zhì)）押物的現(xiàn)狀及價(jià)值變化情況以及保證人償債能力的變化情況。4）貸款風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的確定（貸款的五級(jí)分類）。5）其他需說(shuō)明的情況。第三十八頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理二、貸后檢查及合同變更2.貸后檢查貸后檢查的分類按照期限分類A.期限在3個(gè)月以內(nèi)（含）的貸款B.期限在3個(gè)月以上的貸款檢查按照檢查方式不同分類A.專項(xiàng)檢查：指信貸業(yè)務(wù)辦理后專門(mén)就某一事項(xiàng)進(jìn)行的檢查，它包括貸款用途檢查、特殊事項(xiàng)檢查等B.間隔期檢查：指信貸業(yè)務(wù)辦理后按固定的間隔期對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、償債能力、擔(dān)保情況等進(jìn)行的常規(guī)性檢查第三十九頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理二、貸后檢查及合同變更3.期限在3個(gè)月以內(nèi)的貸款檢查對(duì)于擔(dān)保充分可靠，風(fēng)險(xiǎn)確定可控的貸款，原則上可以不進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，業(yè)務(wù)部主要以非現(xiàn)場(chǎng)形式進(jìn)行日常跟蹤，并做好跟蹤記錄，主要關(guān)注貸款資金投向的項(xiàng)目進(jìn)展情況，以及客戶獲取用于償還貸款的資金進(jìn)度。對(duì)于金額在500萬(wàn)元以上的及其他重大貸款項(xiàng)目，采取現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)相結(jié)合的方式進(jìn)行跟蹤檢查，特別重大的項(xiàng)目，可采取派駐的方式實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)跟蹤。第四十頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理二、貸后檢查及合同變更4.期限在3個(gè)月以上的貸款檢查（1）首次貸后跟蹤檢查在貸款發(fā)放后的30日左右重點(diǎn)檢查貸款是否按照借款合同約定如期發(fā)放，客戶是否按照合同約定用途使用貸款資金，有無(wú)擠占挪用貸款的行為，以及公司審批的限制性條款落實(shí)情況第四十一頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理二、貸后檢查及合同變更4.期限在3個(gè)月以上的貸款檢查（2）貸后定期檢查（間隔期檢查）檢查內(nèi)容企業(yè)經(jīng)營(yíng)、結(jié)算是否正常；資產(chǎn)及負(fù)債總量、結(jié)構(gòu)變化是否正常；抵（質(zhì)）押物保管和價(jià)值、權(quán)屬是否發(fā)生變化；保證人對(duì)外擔(dān)保情況，保證人代償能力變化情況；企業(yè)主要管理人員是否相對(duì)穩(wěn)定；企業(yè)與我公司的合作態(tài)度上是否發(fā)生變化；企業(yè)是否按規(guī)定支付貸款利息；其他需要檢查的內(nèi)容。第四十二頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理二、貸后檢查及合同變更4.期限在3個(gè)月以上的貸款檢查（2）貸后定期檢查（間隔期檢查）出現(xiàn)問(wèn)題需要重點(diǎn)監(jiān)管：a、借款人、擔(dān)保人發(fā)生重大人事變動(dòng)、內(nèi)部股東不和，重要業(yè)務(wù)伙伴關(guān)系惡化，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者家庭不和或婚姻出現(xiàn)危機(jī)；b、借款人、擔(dān)保人財(cái)務(wù)和管理混亂，導(dǎo)致生產(chǎn)停頓甚至出現(xiàn)分立、合并、破產(chǎn)等影響我行債權(quán)的情況；c、借款人、擔(dān)保人涉及政治風(fēng)波或經(jīng)濟(jì)、法律糾紛，被司法、稅務(wù)、工商部門(mén)提出警告或處罰，并被要求檢查或凍結(jié)其存款賬戶、抵（質(zhì)）押物，使其無(wú)法履行職責(zé)；第四十三頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理二、貸后檢查及合同變更d、借款人或抵押人態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠(chéng)的合作態(tài)度，約見(jiàn)困難，經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所或法人代表居所經(jīng)常無(wú)人，失去通訊聯(lián)系；e、借款人與其主要原材料供應(yīng)商或產(chǎn)品銷(xiāo)售商合作關(guān)系惡化，或借款人的主要原材料供應(yīng)商或產(chǎn)品銷(xiāo)售商生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)生變化，影響對(duì)借款人的原材料供應(yīng)或產(chǎn)品銷(xiāo)售的；f、抵押物受損、貶值或發(fā)生糾紛，保證人保證能力發(fā)生重大變化，重要合同及保險(xiǎn)條款失效等嚴(yán)重影響擔(dān)保能力的情況發(fā)生；g、拖欠職工工資；h、依靠融資來(lái)償還我公司到期貸款；i、發(fā)生其它危及我公司貸款安全事項(xiàng)的情況。第四十四頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理二、貸后檢查及合同變更5、合同變更普通變更貸款展期擔(dān)保變更（抵質(zhì)押登記手續(xù)）第四十五頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理三、貸款的回收1.到期回收2.提前還款客戶主動(dòng)提前還款合同約定的貸款提前到期事項(xiàng)，限期提前還款3.展期處理貸款展期不得低于原貸款條件：短期貸款展期不得超過(guò)原貸款期限；期限較長(zhǎng)貸款展期不得超過(guò)原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期最長(zhǎng)不得超過(guò)3年。第四十六頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理三、貸款的回收4.逾期處理具體措施包括：(1)依法糾正借款人的違約行為；(2)對(duì)逾期貸款計(jì)收罰息；(3)停止發(fā)放未發(fā)放的貸款；(4)依法追索保證人的連帶責(zé)任；(5)依法要求保險(xiǎn)人履行保險(xiǎn)責(zé)任；(6)依法處理抵（質(zhì)）押物；(7)依法行使債權(quán)人其他權(quán)利；(8)核銷(xiāo)損失類貸款。第四十七頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理三、貸款的回收5.貸款檔案管理貸款檔案管理是指貸款發(fā)放后有關(guān)貸款資料的收集整理、歸檔登記、保存、借（查）閱管理、移交及管理、退回和銷(xiāo)毀的全過(guò)程。貸款檔案可以是原件，也可以是具有法律效力的復(fù)印件。第四十八頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理四、貸后管理的預(yù)警和處置1.貸后管理的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)警是針對(duì)貸款五級(jí)分類中的正常級(jí)的貸款進(jìn)行的。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是指通過(guò)貸后檢查，發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警信號(hào)，運(yùn)用定量和定性分析相結(jié)合的方法，盡早識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的類別、程度、原因及其發(fā)展變化趨勢(shì)，并按規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)?wèn)題貸款采取針對(duì)性處理措施以及時(shí)防范、控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。第四十九頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理四、貸后管理的預(yù)警和處置1.貸后管理的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的五點(diǎn)建議：一是拓展信息獲取渠道二是建立動(dòng)態(tài)貸后風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)分析模型三是消除認(rèn)識(shí)偏差四是完善預(yù)警信號(hào)傳導(dǎo)機(jī)制五是實(shí)行督辦制度第五十頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理四、貸后管理的預(yù)警和處置2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)（1）宏觀、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)（2）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)（3）資金財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)（4）經(jīng)營(yíng)管理預(yù)警信號(hào)（5）企業(yè)借貸預(yù)警信號(hào)（6）法律方面預(yù)警信號(hào)（7）抵押物的預(yù)警信號(hào)第五十一頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理四、貸后管理的預(yù)警和處置3.預(yù)警信號(hào)處理對(duì)借款人進(jìn)行詳細(xì)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，查詢風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的原因及應(yīng)對(duì)措施以下兩點(diǎn)更重要：了解客戶是否具有生存能力是否愿意和我們繼續(xù)合作軟回收——貸款重組硬回收——資產(chǎn)保全第五十二頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理四、貸后管理的預(yù)警和處置4.條款和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警條款是合約中達(dá)成一致的協(xié)議，它使得在違約且違約無(wú)法補(bǔ)償?shù)那闆r下出銀行能夠選擇一項(xiàng)行動(dòng)來(lái)召回其資金例：最大杠桿比率；最小利息償付率；股東股息的發(fā)放；對(duì)資產(chǎn)投資的限制；子公司的額外借款；子公司股東結(jié)構(gòu)的改變；最大資本支出；為其他債權(quán)人提供安全保障（同步或消極擔(dān)保）；出售資產(chǎn)；原料合同的披露；報(bào)告的提交（如應(yīng)收賬款賬齡）等。第五十三頁(yè)，共118頁(yè)。第六節(jié)貸后管理四、貸后管理方法1.構(gòu)建分層次的貸后管理責(zé)任體系2.構(gòu)建貸后管理檢查體系3.構(gòu)建立體式的貸后管理預(yù)警體系。4.加強(qiáng)內(nèi)控，構(gòu)建賞罰分明的貸后管理獎(jiǎng)懲體系。第五十四頁(yè)，共118頁(yè)。第七節(jié)不良貸款的處理一、不良貸款的統(tǒng)計(jì)和賬務(wù)處理商業(yè)銀行應(yīng)該按照謹(jǐn)慎會(huì)計(jì)原則建立貸款呆賬準(zhǔn)備金制度，提取普通呆賬準(zhǔn)備金，并根據(jù)貸款分類的結(jié)果，提取專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金（包括特別呆賬準(zhǔn)備金）。金融企業(yè)可參照以下比例計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備：關(guān)注類計(jì)提比例為2%；次級(jí)類計(jì)提比例為25%；可疑類計(jì)提比例為50%；損失類計(jì)提比例為100%。其中，次級(jí)和可疑類資產(chǎn)的損失準(zhǔn)備，計(jì)提比例可以上下浮動(dòng)20%。第五十五頁(yè)，共118頁(yè)。第七節(jié)不良貸款的處理二、不良貸款的清收不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤(pán)活、保全和以資抵債。清收管理的對(duì)象是全口徑不良貸款，重點(diǎn)是實(shí)行五級(jí)分類后的可疑類、損失類貸款及其表內(nèi)外應(yīng)收未收利息。第五十六頁(yè)，共118頁(yè)。第七節(jié)不良貸款的處理二、不良貸款的清收1.不良貸款清收的標(biāo)準(zhǔn)為：(1)以現(xiàn)金、銀行存款收回不良貸款本息；

(2)票據(jù)兌付或貼現(xiàn)后、有價(jià)證券變現(xiàn)后收回不良貸款本息；

(3)抵債資產(chǎn)以租賃、拍賣(mài)、變賣(mài)等方式獲取貨幣收入，沖減不良貸款本息；

(4)確需自用的抵債資產(chǎn)，按小額貸款機(jī)構(gòu)購(gòu)建固定資產(chǎn)管理有關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)后，經(jīng)折價(jià)入賬沖減不良貸款本息；不良貸款清收的措施包括實(shí)行責(zé)任清收、協(xié)調(diào)清收、依法清收、招標(biāo)清收、處置清收等。第五十七頁(yè)，共118頁(yè)。第七節(jié)不良貸款的處理二、不良貸款的清收2.不良貸款盤(pán)活：指通過(guò)債務(wù)重組、注入資金等方式，增強(qiáng)債務(wù)主體歸還貸款本息的可能性。盤(pán)活的標(biāo)準(zhǔn)為（必須同時(shí)符合）：

(1)債務(wù)主體合格，借貸關(guān)系因此正常；

(2)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，有凈利潤(rùn)或較以前虧損大幅下降；

(3)借款人按時(shí)支付當(dāng)期利息，落實(shí)貸款本金及原欠利息還款計(jì)劃并按期償付。如有新增貸款，必須按期還本付息；

(4)有足值有效的抵押、保證擔(dān)保；

(5)貸款形態(tài)由不良轉(zhuǎn)為正常。第五十八頁(yè)，共118頁(yè)。第七節(jié)不良貸款的處理二、不良貸款的清收3.不良貸款保全：指在債權(quán)或第二還款來(lái)源已部分或全部喪失的情況下，重新落實(shí)債權(quán)或第二還款來(lái)源。保全的標(biāo)準(zhǔn)為：

(1)原懸空或有法律糾紛的貸款重新落實(shí)了合格的承貸主體；

(2)原擔(dān)保手續(xù)不符合法律法規(guī)的貸款或原不符合條件的信用貸款重新辦理了合法有效的擔(dān)保手續(xù)；

(3)已失去訴訟時(shí)效的貸款重新恢復(fù)了訴訟時(shí)效；第八條不良貸款以資抵債是指在依法收貸過(guò)程中，通過(guò)合法途徑取得借款人、擔(dān)保人或第三人的合法有效的資產(chǎn)，用于抵償貸款本金和利息。第五十九頁(yè)，共118頁(yè)。小額信貸客戶評(píng)估第一節(jié)貸前盡職調(diào)查概述第二節(jié)非財(cái)務(wù)信息調(diào)查與分析第三節(jié)財(cái)務(wù)信息的分析與解讀第四節(jié)擔(dān)保措施調(diào)查第六十頁(yè)，共118頁(yè)。第一節(jié)貸前盡職調(diào)查概述一、貸前客戶調(diào)查主體：風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)和信貸部門(mén)共同對(duì)貸款人進(jìn)行調(diào)查原則客觀性原則完整性原則重要性原則判斷一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是否重要1.風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的性質(zhì)2.該風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)反映的金額大小第六十一頁(yè)，共118頁(yè)。第一節(jié)貸前盡職調(diào)查概述二、貸前客戶調(diào)查的程序和方法對(duì)貸款申請(qǐng)人進(jìn)行貸前調(diào)查時(shí)，應(yīng)當(dāng)講究適當(dāng)方法和程序，一方面確保調(diào)貸前調(diào)查的全面和深入，令一方面確保貸前調(diào)查的真實(shí)和可信。詢問(wèn)程序觀察程序檢查程序抽查程序分析程序第六十二頁(yè)，共118頁(yè)。第一節(jié)貸前盡職調(diào)查概述三、影響貸款安全的因素1.還款意愿，直接決定貸款申請(qǐng)人是否具有按期償還貸款的意愿2.還款能力，也就是貸款申請(qǐng)人的還款來(lái)源是否穩(wěn)定與充足。第六十三頁(yè)，共118頁(yè)。第一節(jié)貸前盡職調(diào)查概述四、貸前客戶調(diào)查的內(nèi)容（一）貸款申請(qǐng)人信譽(yù)調(diào)查1.可以通過(guò)查詢貸款申請(qǐng)人的貸款卡或個(gè)人資信，來(lái)審查貸款申請(qǐng)人以往的信譽(yù)狀況。2.貸款申請(qǐng)人的上下游客戶對(duì)其信用的評(píng)價(jià)。3.其他反應(yīng)貸款申請(qǐng)人誠(chéng)信的事項(xiàng)，例如水電費(fèi)拖欠、商業(yè)糾紛或合同違約。（二）貸款申請(qǐng)人非財(cái)務(wù)調(diào)查1.審查貸款申請(qǐng)人是否具有經(jīng)營(yíng)和營(yíng)業(yè)資質(zhì)。2.調(diào)查貸款申請(qǐng)人所處的經(jīng)營(yíng)狀況與行業(yè)狀況。3.調(diào)查貸款申請(qǐng)人是否存在相關(guān)重大事項(xiàng)，例如訴訟，違法行為。第六十四頁(yè)，共118頁(yè)。第一節(jié)貸前盡職調(diào)查概述四、貸前客戶調(diào)查的內(nèi)容（三）貸款申請(qǐng)人財(cái)務(wù)調(diào)查1.貸款申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)狀況。2.調(diào)查貸款申請(qǐng)人的繳稅情況與損益情況。

3.貸款申請(qǐng)人的現(xiàn)金流狀況。（四）貸款申請(qǐng)人的資金狀況調(diào)查1.貸款申請(qǐng)人的資金需求與資金缺口。2.貸款申請(qǐng)人進(jìn)行其他籌資的可行性。（五）對(duì)貸款申請(qǐng)人還款能力的調(diào)查1.調(diào)查貸款申請(qǐng)人的第一、第二還款來(lái)源，考察其還款能力。第六十五頁(yè)，共118頁(yè)。第一節(jié)貸前盡職調(diào)查概述五、貸前客戶調(diào)查技巧1.詢問(wèn)調(diào)查環(huán)節(jié)：2.觀察環(huán)節(jié)：3.檢查環(huán)節(jié)：4.抽查環(huán)節(jié)：5.分析環(huán)節(jié)：第六十六頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)非財(cái)務(wù)信息調(diào)查與分析一、非財(cái)務(wù)信息的重要性非財(cái)務(wù)信息通常包括貸款申請(qǐng)人的所屬行業(yè)與經(jīng)營(yíng)環(huán)境信息、組織信息、經(jīng)營(yíng)狀況信息以及貸款申請(qǐng)人的個(gè)人信息等。對(duì)這些信息的分析，使小額貸款公司一方面能判斷貸款申請(qǐng)人或其組織是否具備穩(wěn)定的資金收入，進(jìn)而分析其是否具備充足的還款來(lái)源；另一方面能夠通過(guò)判斷貸款申請(qǐng)人是否存在不良嗜好，家庭是否穩(wěn)定，以及是否存在違法違約行為等信息來(lái)評(píng)估期還款信譽(yù)。第六十七頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)非財(cái)務(wù)信息調(diào)查與分析二、自然人客戶調(diào)查自然人作為貸款申請(qǐng)人的條件自然人客戶的基本資料相關(guān)證件（個(gè)人或企業(yè)）資格證明、所有權(quán)證明、資信證明費(fèi)用單據(jù)、銀行流水等受理階段的審核要點(diǎn)1.檢查自然人客戶提供的相關(guān)材料是否齊全，該等資料之間是否存在相互矛盾的地方。2.檢查自然人客戶提供的相關(guān)資料是否有效，關(guān)注該等資料是否存在失效的情況。3.關(guān)注該等資料的真實(shí)與可靠性4.關(guān)注自然人客戶是否具有相應(yīng)資格第六十八頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)非財(cái)務(wù)信息調(diào)查與分析二、自然人客戶調(diào)查相關(guān)口頭證據(jù)貸前調(diào)查人員應(yīng)該通過(guò)與其面談一方面獲取相應(yīng)口頭證據(jù)，令一方面通過(guò)口頭溝通獲得相關(guān)信用信息，調(diào)查人員還應(yīng)注意檢查自然人客戶在口述時(shí)，是否存在回答的信息前后矛盾的情況。觀察客戶的神態(tài)問(wèn)題的設(shè)計(jì)技巧客戶的性格、做事的計(jì)劃與條理性的判斷第六十九頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)非財(cái)務(wù)信息調(diào)查與分析二、自然人客戶調(diào)查自然人客戶實(shí)地調(diào)查注重對(duì)自然人客戶進(jìn)行外圍調(diào)查注重對(duì)自然人客戶以往的還款信譽(yù)的調(diào)查注重對(duì)自然人客戶目前的生產(chǎn)生活或經(jīng)營(yíng)狀況的調(diào)查1）考查其真實(shí)住址，通過(guò)收集水電費(fèi)、電話費(fèi)。2）對(duì)于自然人客戶存在經(jīng)營(yíng)實(shí)體的，還應(yīng)該對(duì)其經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地進(jìn)行查看。3）對(duì)于擬提供抵押的，貸前調(diào)查人員還應(yīng)對(duì)抵押人擬提供抵押物的狀況進(jìn)行調(diào)查。4）對(duì)于擬提供第三方保證擔(dān)保的，貸前調(diào)查人員應(yīng)與第三方保證人進(jìn)行面談，告知其可能面臨的擔(dān)保責(zé)任以及后果。第七十頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)非財(cái)務(wù)信息調(diào)查與分析三、行業(yè)與經(jīng)營(yíng)環(huán)境的調(diào)查宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境政策環(huán)境經(jīng)濟(jì)環(huán)境法律環(huán)境社會(huì)環(huán)境技術(shù)環(huán)境行業(yè)環(huán)境行業(yè)周期行業(yè)壁壘議價(jià)能力行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)政府干預(yù)第七十一頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)非財(cái)務(wù)信息調(diào)查與分析四、貸款申請(qǐng)人組織情況組織情況一般包括：貸款申請(qǐng)人的股東情況、貸款申請(qǐng)人的組織結(jié)構(gòu)、貸款申請(qǐng)人的規(guī)模情況、貸款申請(qǐng)人的內(nèi)部控制情況、貸款申請(qǐng)人的企業(yè)性質(zhì)等。小額信貸客戶還存在一些風(fēng)險(xiǎn)因素：貸款申請(qǐng)人缺乏基本的行業(yè)經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)以及存在主業(yè)不突出的風(fēng)險(xiǎn)；貸款申請(qǐng)人在設(shè)立環(huán)節(jié)存在瑕疵，實(shí)收資本以及其他凈資產(chǎn)存在嚴(yán)重不實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)；貸款申請(qǐng)人存在股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理的風(fēng)險(xiǎn)；貸款申請(qǐng)人在組織結(jié)構(gòu)方面存在不完善的風(fēng)險(xiǎn)；貸款申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)規(guī)模明顯偏小，不具備基本的抗風(fēng)險(xiǎn)能力；貸款申請(qǐng)人基本的內(nèi)部控制制度缺失，存在易于產(chǎn)生各種舞弊的風(fēng)險(xiǎn)。第七十二頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)非財(cái)務(wù)信息調(diào)查與分析四、貸款申請(qǐng)人組織情況貸款申請(qǐng)人發(fā)展歷程經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)豐富剛成立不久的貸款申請(qǐng)人（謹(jǐn)慎考量）第一，對(duì)于曾經(jīng)經(jīng)歷過(guò)相關(guān)改制的貸款申請(qǐng)人，調(diào)查人員應(yīng)高度關(guān)注其改制是否遺留了相關(guān)問(wèn)題尚未解決。第二，調(diào)查人員還應(yīng)關(guān)注貸款申請(qǐng)人的實(shí)際控制人是否經(jīng)歷過(guò)多次變換。第三，調(diào)查人員應(yīng)對(duì)貸款申請(qǐng)人主營(yíng)業(yè)務(wù)的變遷進(jìn)行了解。第七十三頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)非財(cái)務(wù)信息調(diào)查與分析四、貸款申請(qǐng)人組織情況組織設(shè)立情況合規(guī)性檢查（對(duì)于有特殊行業(yè)準(zhǔn)入限制的，應(yīng)取得貸款申請(qǐng)人提供的相關(guān)的政府批文。）全面審閱有關(guān)驗(yàn)資報(bào)告，特別是對(duì)于驗(yàn)資報(bào)告披露的特殊事項(xiàng)要給予必要的關(guān)注。關(guān)注貸款申請(qǐng)人的股權(quán)是否存在相應(yīng)的質(zhì)押、訴訟凍結(jié)等情況。第七十四頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)非財(cái)務(wù)信息調(diào)查與分析四、貸款申請(qǐng)人組織情況股東情況第一，股東背景與實(shí)力可以要求其具備擔(dān)保實(shí)力的實(shí)際控制人提供第三方擔(dān)保。第二，主要股東與其所處行業(yè)情況。第七十五頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)非財(cái)務(wù)信息調(diào)查與分析四、貸款申請(qǐng)人組織情況組織結(jié)構(gòu)情況，一般程序是：1.獲取貸款申請(qǐng)人內(nèi)部管理與部門(mén)設(shè)置、職責(zé)分工的相關(guān)文件。2.通過(guò)詢問(wèn)、檢查等程序獲取貸款申請(qǐng)人下屬的各分公司的相關(guān)情況。3.調(diào)查人員應(yīng)該評(píng)價(jià)貸款申請(qǐng)人是否存在組織結(jié)構(gòu)不完備的風(fēng)險(xiǎn)；是否存在實(shí)際控制人權(quán)利過(guò)大，幾乎沒(méi)有任何約束機(jī)制對(duì)其權(quán)力進(jìn)行限制的風(fēng)險(xiǎn)；是否存在管理政策頻繁變動(dòng)的情況；是否存在缺乏對(duì)職業(yè)經(jīng)理人的內(nèi)部激勵(lì)與約束的風(fēng)險(xiǎn)；是否存在貸款申請(qǐng)人分公司設(shè)立過(guò)多、投資過(guò)猛的風(fēng)險(xiǎn)；是否存在大部分分公司經(jīng)營(yíng)管理不善、業(yè)績(jī)虧損的情況等。第七十六頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)非財(cái)務(wù)信息調(diào)查與分析四、貸款申請(qǐng)人組織情況經(jīng)營(yíng)規(guī)模情況1.凈資產(chǎn)規(guī)模。2.資產(chǎn)規(guī)模與結(jié)構(gòu)。3.銷(xiāo)售規(guī)模。4.人員與經(jīng)營(yíng)規(guī)模。5.耗電規(guī)模。第七十七頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)非財(cái)務(wù)信息調(diào)查與分析四、貸款申請(qǐng)人組織情況內(nèi)部控制情況與常規(guī)的信貸業(yè)務(wù)不同，對(duì)小額貸款公司而言，其客戶通常為微小型企業(yè)或自然人，因此大多數(shù)客戶并不存在詳細(xì)的內(nèi)部控制信息，但仍可從以下幾個(gè)方面進(jìn)行調(diào)查與分析:1.實(shí)際控制人與管理人員。2.授權(quán)程序與責(zé)任劃分人事政策和人員素質(zhì)貸款申請(qǐng)人性質(zhì)第七十八頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)非財(cái)務(wù)信息調(diào)查與分析五、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力與優(yōu)勢(shì)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力影響貸款申請(qǐng)人的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力:市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加??；產(chǎn)品成本增加；管理薄弱尤其是財(cái)務(wù)控制薄弱；借款人與其利益相關(guān)者關(guān)系的惡化；重大投資或投資項(xiàng)目失敗；宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響；行業(yè)影響或國(guó)家政策改變等。1.持續(xù)關(guān)注客戶的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力通過(guò)財(cái)務(wù)信息、經(jīng)營(yíng)信息、其他第七十九頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)非財(cái)務(wù)信息調(diào)查與分析五、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力與優(yōu)勢(shì)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力2.重點(diǎn)關(guān)注易倒閉類型的貸款申請(qǐng)人1）缺乏管理經(jīng)驗(yàn)或缺少戰(zhàn)略優(yōu)勢(shì)。2）所處經(jīng)營(yíng)環(huán)境持續(xù)惡化。3）貸款客戶與其利益相關(guān)者的關(guān)系惡化。4）貸款客戶過(guò)度樂(lè)觀或重大疏忽。第八十頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)非財(cái)務(wù)信息調(diào)查與分析五、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力與優(yōu)勢(shì)貸款申請(qǐng)人的優(yōu)勢(shì)與能力貸款申請(qǐng)人是否具有能較大吸引客戶的產(chǎn)品或服務(wù)，以及是否具有獨(dú)特的經(jīng)營(yíng)位置與經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，從而使貸款申請(qǐng)人具有地利優(yōu)勢(shì)。貸款申請(qǐng)人是否具有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需要的先進(jìn)技術(shù)、技能與資源。貸款申請(qǐng)人與供應(yīng)商、分銷(xiāo)商、重要客戶是否已形成或即將形成良好的關(guān)系。貸款申請(qǐng)人是否可以通過(guò)新增產(chǎn)品線或新設(shè)賣(mài)場(chǎng)門(mén)店等方式創(chuàng)造新的客戶需求。當(dāng)?shù)匾延械恼?、法?guī)或即將公布的政策、法規(guī)是否可極大地促進(jìn)貸款申請(qǐng)人所在行業(yè)的發(fā)展。貸款申請(qǐng)人是否具備成本比較優(yōu)勢(shì)，能創(chuàng)造超出行業(yè)平均水平的毛利率水平。第八十一頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)非財(cái)務(wù)信息調(diào)查與分析五、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力與優(yōu)勢(shì)貸款申請(qǐng)人的優(yōu)勢(shì)與能力商業(yè)資源良好的政府和媒介資源良好的信譽(yù)優(yōu)秀的商業(yè)品牌豐富經(jīng)驗(yàn)和管理技術(shù)的團(tuán)隊(duì)組織綜合能力1）資源整合能力。2）管理能力。3）研發(fā)能力。4）營(yíng)銷(xiāo)能力。5）財(cái)務(wù)能力。第八十二頁(yè)，共118頁(yè)。第二節(jié)非財(cái)務(wù)信息調(diào)查與分析六、貸款申請(qǐng)人的重大事項(xiàng)違反法規(guī)事項(xiàng)重大或有事項(xiàng)重大隱形債務(wù)重大項(xiàng)目投資事項(xiàng)重大購(gòu)銷(xiāo)訂單的取得或喪失重大的關(guān)聯(lián)方交易事項(xiàng)自然災(zāi)害等能夠造成重大非經(jīng)常性損失的事項(xiàng)第八十三頁(yè)，共118頁(yè)。第三節(jié)財(cái)務(wù)信息的分析與解讀一、財(cái)務(wù)調(diào)查目的避免貸款申請(qǐng)人演示和修改真是財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的情況發(fā)生，還原真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況，并結(jié)合對(duì)貸款申請(qǐng)人的非財(cái)務(wù)信息，預(yù)測(cè)出在小額貸款的到期日，貸款申請(qǐng)人是否具有足夠的現(xiàn)金流凈額保證其能按時(shí)、足額地償還該筆小額貸款的能力。意義不斷對(duì)其財(cái)務(wù)資料信息進(jìn)行甄別與分析的過(guò)程，也是不斷識(shí)別出貸款申請(qǐng)人存在的各種風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的過(guò)程。第八十四頁(yè)，共118頁(yè)。第三節(jié)財(cái)務(wù)信息的分析與解讀一、財(cái)務(wù)調(diào)查三個(gè)層次：1.進(jìn)行財(cái)務(wù)調(diào)查首先要了解在該筆小額貸款申請(qǐng)日至到期日的整個(gè)期間，貸款申請(qǐng)人將有多少負(fù)債需要支付或償還。2.其次應(yīng)了解貸款申請(qǐng)人目前的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流情況，并結(jié)合對(duì)其經(jīng)營(yíng)環(huán)境進(jìn)行分析，預(yù)測(cè)貸款申請(qǐng)人從貸款期間，其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、籌資活動(dòng)與投資活動(dòng)能產(chǎn)生多少現(xiàn)金流凈額。3.最后經(jīng)過(guò)預(yù)測(cè)，如果判斷貸款申請(qǐng)人僅靠經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流凈額不能保證按時(shí)足額償還貸款時(shí)，應(yīng)進(jìn)一步分析其現(xiàn)金流凈額還存在多大的資金缺口，并對(duì)其相關(guān)資產(chǎn)、質(zhì)押物及第三方擔(dān)保進(jìn)行分析，以便要求其提供與該資金缺口相應(yīng)的擔(dān)保措施。第八十五頁(yè)，共118頁(yè)。第三節(jié)財(cái)務(wù)信息的分析與解讀一、財(cái)務(wù)調(diào)查財(cái)務(wù)調(diào)查中應(yīng)關(guān)注的因素對(duì)于貸款申請(qǐng)人各類重大交易和事項(xiàng)進(jìn)行財(cái)務(wù)調(diào)查一般側(cè)重于以下幾方面：1.完整性。2.存在性3.準(zhǔn)確性4.分類對(duì)反映財(cái)務(wù)狀況的科目的財(cái)務(wù)調(diào)查主要應(yīng)關(guān)注以下幾個(gè)方面：1.存在。2.權(quán)利與義務(wù)。第八十六頁(yè)，共118頁(yè)。第三節(jié)財(cái)務(wù)信息的分析與解讀二、財(cái)務(wù)分析定義財(cái)務(wù)分析主要是指以經(jīng)過(guò)甄別和調(diào)整后的貸款申請(qǐng)人真實(shí)的原始財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為依據(jù)，對(duì)貸款申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流狀況進(jìn)行分析與評(píng)價(jià)，并預(yù)測(cè)出貸款申請(qǐng)人的短期償債能力、長(zhǎng)期償債能力以及持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的過(guò)程，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析有利于結(jié)合貸款申請(qǐng)人的其他信息作出是否對(duì)其放貸的決策，并為小額貸款公司設(shè)計(jì)相關(guān)貸款決策支持工作。意義第八十七頁(yè)，共118頁(yè)。第三節(jié)財(cái)務(wù)信息的分析與解讀二、財(cái)務(wù)分析效率要求首先，應(yīng)主要對(duì)那些可能影響其未來(lái)償債能力的因素進(jìn)行分析，也就是分析容應(yīng)該始終圍繞能反映貸款申請(qǐng)人在未來(lái)按貸款合同的約定支付利息與本金的能力。其次，還應(yīng)根據(jù)貸款申請(qǐng)期限，對(duì)貸款申請(qǐng)人的長(zhǎng)、短期償債能力的分析有所側(cè)重。一般的，流動(dòng)資金等短期貸款，應(yīng)主要側(cè)重于分析貸款申請(qǐng)人的目前和未來(lái)短期的現(xiàn)金流狀況；一年期以上的中長(zhǎng)期貸款，則主要側(cè)重于分析貸款申請(qǐng)人的盈利狀況、資本結(jié)構(gòu)和貸款期限內(nèi)的現(xiàn)金流狀況第八十八頁(yè)，共118頁(yè)。第三節(jié)財(cái)務(wù)信息的分析與解讀二、財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析方法趨勢(shì)分析法比率分析法因素分析法第八十九頁(yè)，共118頁(yè)。第三節(jié)財(cái)務(wù)信息的分析與解讀三、損益表分析損益表是直觀反映公司在一定會(huì)計(jì)期的經(jīng)營(yíng)成果及其分配情況的會(huì)計(jì)報(bào)表，是一段時(shí)間內(nèi)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的財(cái)務(wù)記錄，他能反映公司在這段時(shí)間的銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售成本、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及稅收狀況。損益表的項(xiàng)目通常包括：營(yíng)業(yè)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外收入與營(yíng)業(yè)外支出。第九十頁(yè)，共118頁(yè)。第三節(jié)財(cái)務(wù)信息的分析與解讀四、現(xiàn)金流量表分析現(xiàn)金流量表能夠反映貸款申請(qǐng)人在一定期間現(xiàn)金流入與流出及結(jié)余狀況，能夠體現(xiàn)出企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)性，反映出企業(yè)的收益能力以及抗風(fēng)險(xiǎn)能力，但在對(duì)現(xiàn)金流量表進(jìn)行分析時(shí)，不能孤立地僅憑一張現(xiàn)金流量表的信息判斷企業(yè)運(yùn)作狀況，而應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表結(jié)合起來(lái)，從而對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況做出較全面、正確的評(píng)價(jià)?，F(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金流通常可以分為三大類：一是經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量；二是籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量；三是投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量。第九十一頁(yè)，共118頁(yè)。第三節(jié)財(cái)務(wù)信息的分析與解讀五、資產(chǎn)負(fù)債表分析資產(chǎn)負(fù)債表是反映企業(yè)在某一特定時(shí)期，全部資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益情況的會(huì)計(jì)報(bào)表，它表明權(quán)益在某一特定日期所擁有或控制的經(jīng)濟(jì)資源、所承擔(dān)的現(xiàn)有義務(wù)和所有者對(duì)凈資產(chǎn)的要求權(quán)。資產(chǎn)類內(nèi)容包括：貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、存貨、長(zhǎng)期應(yīng)收款、長(zhǎng)期股權(quán)投資、投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無(wú)形資產(chǎn)與長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。負(fù)債與所有者權(quán)益內(nèi)容包括：短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)付利息、應(yīng)付股利、其他應(yīng)付款、長(zhǎng)期應(yīng)付款、專項(xiàng)應(yīng)付款、預(yù)計(jì)負(fù)債、實(shí)收資本、資本公積、盈余公積與未分配利潤(rùn)。第九十二頁(yè)，共118頁(yè)。第三節(jié)財(cái)務(wù)信息的分析與解讀六、短期償債能力分析短期償債能力，是指貸款申請(qǐng)人的流動(dòng)資產(chǎn)對(duì)其流動(dòng)負(fù)債及時(shí)、足額償還的保證程度。主要用來(lái)衡量貸款申請(qǐng)人當(dāng)前的財(cái)務(wù)支付能力，以及貸款申請(qǐng)人流動(dòng)資產(chǎn)變現(xiàn)的能力指標(biāo)主要有：營(yíng)運(yùn)資本流動(dòng)比率速動(dòng)比率現(xiàn)金比率現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率使用的注意事項(xiàng)第九十三頁(yè)，共118頁(yè)。第三節(jié)財(cái)務(wù)信息的分析與解讀七、長(zhǎng)期償債能力分析對(duì)反映長(zhǎng)期償債能力的比率進(jìn)行分析外，還應(yīng)該對(duì)反映貸款申請(qǐng)人的盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、發(fā)展能力等相關(guān)的重要指標(biāo)進(jìn)行綜合分析。指標(biāo)主要有：資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率帶息負(fù)債比率已獲利息倍數(shù)現(xiàn)金流量利息保障倍數(shù)現(xiàn)金流量債務(wù)比固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率不良資產(chǎn)比率營(yíng)業(yè)毛利率等等第九十四頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)擔(dān)保措施調(diào)查一、擔(dān)保措施概論還款來(lái)源——提升還款意愿、作為第二還款來(lái)源擔(dān)保措施——在貸款申請(qǐng)人有良好的還款信譽(yù)的前提下?lián)４胧┑囊饬x1.擔(dān)保措施可以確保小額貸款公司處于主動(dòng)地位。2.擔(dān)保措施是檢驗(yàn)其能力、實(shí)力與資源的手段。3.擔(dān)保措施還是檢驗(yàn)其貸款動(dòng)機(jī)的手段。4.擔(dān)保措施逆是控制其隨意新增債務(wù)的有效手段。第九十五頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)擔(dān)保措施調(diào)查一、擔(dān)保措施概論擔(dān)保措施的局限性1.抵押物上已有的優(yōu)先權(quán)或法定的優(yōu)先權(quán)產(chǎn)生的局限性。2.抵押人與相關(guān)利益方串通使得抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)受到限制。3.抵押物的執(zhí)行過(guò)程較長(zhǎng)。4.抵押物處置的難度加大。第九十六頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)擔(dān)保措施調(diào)查二、抵押擔(dān)保定義抵押合同與抵押權(quán)的生效抵押人的權(quán)利與義務(wù)抵押權(quán)人的權(quán)利以及權(quán)利風(fēng)險(xiǎn)抵押權(quán)的效力抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)途徑抵押權(quán)與其他相關(guān)權(quán)利的關(guān)系其他抵押事項(xiàng)第九十七頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)擔(dān)保措施調(diào)查二、抵押擔(dān)保在調(diào)查時(shí)應(yīng)注意1.合適抵押人是否適格作為抵押人的公司、企業(yè)和自然人應(yīng)當(dāng)具備完全行為能力。抵押人應(yīng)當(dāng)對(duì)其提供的抵押物享有所有權(quán)或處分權(quán)，2.核實(shí)抵押物是否適格1）抵押物應(yīng)該具備的條件。(1)抵押物必須是法律允許流通和轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)性權(quán)利。(2)抵押物必須是抵押人所有或享有充分處分權(quán)的財(cái)產(chǎn)。(3)抵押物必須是法律規(guī)定可以用于抵押的財(cái)產(chǎn)。2）可以充當(dāng)?shù)盅何锏呢?cái)產(chǎn)第九十八頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)擔(dān)保措施調(diào)查二、抵押擔(dān)保在調(diào)查時(shí)應(yīng)注意3.審查抵押物還應(yīng)注意的其他方面1）抵押物保險(xiǎn)。(1)保險(xiǎn)單上的第一受益人應(yīng)為小額信貸機(jī)構(gòu)，若在對(duì)該抵押物辦理抵押擔(dān)保前，抵押人已經(jīng)辦理了保險(xiǎn)的，應(yīng)要求其將保險(xiǎn)賠償額第一受益人變更為小額信貸機(jī)構(gòu)；(2)保險(xiǎn)的期限應(yīng)長(zhǎng)于該抵押物的擔(dān)保期限；(3)保險(xiǎn)單正本應(yīng)存放于小額信貸機(jī)構(gòu)或由小額信貸機(jī)構(gòu)指定的人代為保管，但小額貸款公司應(yīng)承擔(dān)妥善保管的責(zé)任；(4)投保的保額不得明顯低于小額信貸機(jī)構(gòu)認(rèn)可的抵押物的估值額，且保險(xiǎn)費(fèi)用由抵押人承擔(dān)。第九十九頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)擔(dān)保措施調(diào)查二、抵押擔(dān)保在調(diào)查時(shí)應(yīng)注意3.審查抵押物還應(yīng)注意的其他方面2）小額貸款公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)貸款申請(qǐng)人的貸款期限、貸款風(fēng)險(xiǎn)、抵押物種類、抵押物新舊程度、抵押物的通用性、市場(chǎng)供求關(guān)系及價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)，以及由于處置的難易程度可能發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用等，確定抵押物的抵押率。3）抵押物登記。第一百頁(yè)，共118頁(yè)。第四節(jié)擔(dān)保措施調(diào)查三、質(zhì)押擔(dān)保質(zhì)押的定義關(guān)于出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人質(zhì)押物應(yīng)具備的條件質(zhì)權(quán)與質(zhì)權(quán)人義務(wù)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)權(quán)利質(zhì)權(quán)第一百零一頁(yè)，共118頁(yè)。