會(huì)計(jì)電算化實(shí)習(xí)報(bào)告

-.z會(huì)計(jì)電算化實(shí)習(xí)報(bào)告會(huì)計(jì)電算化實(shí)習(xí)報(bào)告根本信息實(shí)習(xí)時(shí)間：2021年1月3日至2021年1月10日實(shí)習(xí)地點(diǎn)：南校區(qū)3號(hào)教學(xué)樓3307實(shí)習(xí)指導(dǎo)教師：永紅實(shí)習(xí)目的：通過本次試驗(yàn)，掌握對(duì)用友U8初始化的方法，可以用此軟件熟練地進(jìn)展完整流程的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理，了解賬務(wù)系統(tǒng)與各個(gè)子系統(tǒng)之間的聯(lián)系，特別是工資、固定資產(chǎn)與總賬子系統(tǒng)之間的關(guān)系和操作。實(shí)習(xí)容：對(duì)用友軟件進(jìn)展軟件初始化和根底設(shè)置初始化，之后使用該軟件進(jìn)展如下日常業(yè)務(wù)和期末業(yè)務(wù)處理:認(rèn)真完成系統(tǒng)的初始工作設(shè)置，著重掌握建賬、操作員設(shè)置、會(huì)計(jì)科目以及輔助核算操作，確保初始設(shè)置的正確、完整。根據(jù)所給業(yè)務(wù)資料，在賬務(wù)系統(tǒng)中完成所有會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的日常處理工做；在建立總賬的根底上，啟開工資、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)，建立相應(yīng)的子系統(tǒng)賬套。對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)展審核、記賬，并完成月末結(jié)賬工作。完成憑證、賬簿、報(bào)表及輔助核算的查詢工作。編制余額表。另：了解恢復(fù)記賬前狀態(tài)及恢復(fù)結(jié)賬前狀態(tài)的操作。實(shí)習(xí)容〔操作步驟〕軟件初始化1.桌面鼠標(biāo)右鍵單擊我的電腦，然后單擊管理，進(jìn)入“計(jì)算機(jī)管理〞。雙擊效勞和應(yīng)用程序，之后再雙擊SQLServer配置管理器，左鍵單擊SQLServer效勞后彈出對(duì)話框，右鍵單擊SQLServer代理屬性〔最后一個(gè)〕選擇啟動(dòng)，成功啟動(dòng)后狀態(tài)是正在運(yùn)行，啟動(dòng)模式是手動(dòng)，之后退出。2.翻開桌面的會(huì)計(jì)文件夾，然后雙擊SQLServerManagementStudio快捷方式，把效勞器名稱改為hp12，密碼123456，點(diǎn)擊連接，退出?！踩鐖D〕3.選擇開場(chǎng)—程序—用友u872—系統(tǒng)效勞—應(yīng)用效勞器配置，翻開u8應(yīng)用效勞器配置工具，之后選擇數(shù)據(jù)庫(kù)效勞器，雙擊翻開數(shù)據(jù)源配置-選中數(shù)據(jù)源-把數(shù)據(jù)庫(kù)效勞器改為hp12-確定，設(shè)置成功。4.選擇開場(chǎng)—程序—用友u872—系統(tǒng)效勞—系統(tǒng)管理—系統(tǒng)—注冊(cè)—登錄到改為hp12—名稱admin—確定，進(jìn)入系統(tǒng)管理頁(yè)面。會(huì)計(jì)電算化軟件初始化設(shè)置完畢。根底設(shè)置初始化創(chuàng)立賬套1．系統(tǒng)——注冊(cè)——操作員為admin——確定2.賬套—建立賬套信息賬套號(hào)001,賬套名稱：水木企業(yè),啟用會(huì)計(jì)期間2001年12月01日3.單位信息單位名稱：水木企業(yè)4.核算類型賬套主管：001，其他默認(rèn)5.根底信息存貨分類、客戶分類、供應(yīng)商分類，設(shè)置外幣核算6.完成7.增加操作員及設(shè)置權(quán)限操作員001：公用目錄設(shè)置、總賬、薪資管理、固定資產(chǎn)審核員002：憑證審核、記賬、結(jié)賬出納員003：出納簽字、出納主管004：賬套主管記賬員005：記賬〔三〕進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)進(jìn)展操作1、初始化〔1〕開場(chǎng)—程序—用友u872—企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)—操作員001—無密碼—賬套為001—確定，進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)?！?〕啟用總賬。選擇根底設(shè)置，翻開根本信息，之后雙擊系統(tǒng)啟用，在總賬前面打勾—選擇日期—確定—確實(shí)啟用當(dāng)前系統(tǒng)—選是，總賬系統(tǒng)已啟用。〔3〕設(shè)置會(huì)計(jì)科目根據(jù)企業(yè)的實(shí)際業(yè)務(wù)要求增減科目，雙擊“根底設(shè)置〞中的“根底檔案〞---“財(cái)務(wù)〞---“會(huì)計(jì)科目〞增加明細(xì)科目。設(shè)置有關(guān)科目的輔助核算，如應(yīng)收賬款要設(shè)置“客戶往來〞屬性；其他應(yīng)收款要設(shè)置“個(gè)人往來〞屬性；原材料及材料采購(gòu)總賬及明細(xì)均設(shè)“數(shù)量金額〞屬性；生產(chǎn)本錢設(shè)置“工程核算〞屬性以及管理費(fèi)用設(shè)置“部門核算〞屬性等。一個(gè)科目可以同時(shí)設(shè)置兩種輔助核算，如：要通過管理費(fèi)用了解各部門的資金使用情況，同時(shí)也了解個(gè)工程的資金使用情況，可以同時(shí)對(duì)管理費(fèi)用設(shè)置部門核算和工程核算，但個(gè)人往來可算不能與其他專項(xiàng)并列設(shè)置，客戶與供應(yīng)商不能一同設(shè)置，輔助賬必須設(shè)在末級(jí)科目上。科目性質(zhì)〔余額方向〕早一級(jí)科目設(shè)置，下級(jí)科目的科目性質(zhì)將于上級(jí)科目一樣。如果*科目已被錄入期初余額或填寫了記賬憑證，該科目就不能刪除或修改。如確需修改，應(yīng)先刪除期初余額和該科目憑證，并將該科目及其下級(jí)科目月清零，再修改?！?〕設(shè)置部門檔案根底設(shè)置——根底檔案——機(jī)構(gòu)人員——部門檔案點(diǎn)擊增加，輸入部門編碼bm01，部門名稱廠部辦公室，保存，按此方法依次增加生產(chǎn)車間，基建部，銷售部三個(gè)部門。〔5〕設(shè)置工程檔案與分類根底設(shè)置——根底檔案——財(cái)務(wù)——工程目錄增加工程大類“在建工程〞選擇核算科目：在建工程、工資及福利費(fèi)、物耗、其他〔如圖〕增加工程大類“生產(chǎn)本錢〞選擇核算科目：生產(chǎn)本錢、工資及福利費(fèi)、材料及低值易耗品、制造費(fèi)用、其他工程分類定義：修建廠房、新產(chǎn)品開發(fā)〔如圖〕工程目錄，增加*M01一號(hào)廠房、*M02生產(chǎn)本錢〔如圖〕〔4〕設(shè)置客戶檔案①根底設(shè)置——根底檔案——客商信息——客戶分類②根底設(shè)置——根底檔案——客商信息——客戶檔案〔5〕設(shè)置職員檔案根底設(shè)置——根底檔案——機(jī)構(gòu)人員——人員檔案——增加，依次輸入山，江北，MM。添加完成后〔如圖〕〔6〕錄入期初余額業(yè)務(wù)工作——財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)——總賬——設(shè)置——期初余額注：期初余額只要求錄入最末級(jí)科目，上級(jí)科目的余額由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算。如果*科目設(shè)計(jì)輔助核算，該欄往往用黃色顯示，此時(shí)不能直接輸入總賬期初數(shù)，必須雙擊該欄，調(diào)出輔助核算賬，輸入輔助合算的起初明細(xì)，輸入完成，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將輔助賬的期初數(shù)之和計(jì)為該科目總賬期初余額。期初余額錄入完畢點(diǎn)擊“試算〞按鈕進(jìn)展試算平衡檢驗(yàn)。如果不平衡，不能進(jìn)展記賬。如果平衡，一旦記賬后將不能再錄入和修改期初余額?！踩鐖D〕2.憑證設(shè)置(1)錄入會(huì)計(jì)分錄業(yè)務(wù)工作——財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)——總賬——憑證——填制憑證注：以操作員的身份進(jìn)入，根據(jù)實(shí)習(xí)資料12月份會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)填制記賬憑證；其中總賬中的工資、固定資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)要在相應(yīng)的子系統(tǒng)中進(jìn)展登記：摘要，科目名稱〔右下角根據(jù)要素選擇〕，金額〔借貸相等〕，其他選擇默認(rèn)。制單處自動(dòng)顯示操作員的簽字。如果涉及數(shù)量核算時(shí)，屏幕會(huì)提示輸入“數(shù)量〞、“單價(jià)〞、信息，系統(tǒng)根據(jù)數(shù)量*單價(jià)自動(dòng)計(jì)算金額。(2)審核憑證執(zhí)行“憑證—審核憑證〞操作注：以審核員的身份進(jìn)入，工資、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)中的記賬憑證審核要在其相應(yīng)的子系統(tǒng)中進(jìn)展，然后進(jìn)入總賬系統(tǒng)執(zhí)行“憑證—審核憑證操作〞注：以審核人的身份進(jìn)入重注冊(cè)002審核員，進(jìn)入后選擇業(yè)務(wù)工作—總賬—憑證—審核憑證—選擇全部憑證—確定—確定—審核—成批審核—確定。成功后憑證審核處有審核員簽字。(3)出納簽字執(zhí)行“業(yè)務(wù)工作——財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)——總賬——憑證——出納簽字〞(4)主管簽字重注冊(cè)后，進(jìn)入執(zhí)行“業(yè)務(wù)工作——財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)——總賬——憑證—主管簽字〞操作，選擇主管—成批主管簽字，簽字后憑證右上方有紅色主管字樣。(4)根據(jù)審核后的記賬憑證登記賬簿注:以記賬員的身份進(jìn)入〔3〕對(duì)賬業(yè)務(wù)工作——財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)——總賬——期末——對(duì)賬〔4〕結(jié)賬業(yè)務(wù)工作——財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)——總賬——期末——結(jié)賬3.工資子系統(tǒng)啟用工資子系統(tǒng)，建立工資賬套資料：工資類別個(gè)數(shù)：多個(gè)；核算幣種：人民幣；代扣個(gè)人所得稅；不進(jìn)展扣零處理；人員編碼長(zhǎng)度：2位；啟用日期位2001年12月01日。人員類別資料：廠部管理人員、生產(chǎn)工人、車間管理人員、工程工程人員、銷售人員。工資類別：只設(shè)置正式人員，并選定其所屬部門。工資工程設(shè)置：設(shè)置工程名稱、類型、長(zhǎng)度、小數(shù)位數(shù)、工資增減項(xiàng)〔如圖〕工資計(jì)算公式設(shè)置〔如圖〕人力資源——薪資管理——設(shè)置——工資工程設(shè)置——公式設(shè)置加班工資=加班天數(shù)*100；請(qǐng)假扣款=請(qǐng)假天數(shù)*30；應(yīng)發(fā)工資=標(biāo)準(zhǔn)工資+崗位工資+工資津貼+加班工資-請(qǐng)假扣款；實(shí)發(fā)工資=應(yīng)發(fā)工資-代扣個(gè)人所得稅。代發(fā)工資銀行資料：交通銀行分行海淀支行**分理處，賬號(hào)定長(zhǎng)10位。人力資源——薪資管理——設(shè)置——人員檔案設(shè)置部門編號(hào)、部門名稱、人員編號(hào)、人員、人員類別、賬號(hào)、計(jì)稅、標(biāo)準(zhǔn)工資、崗位工資、工資津貼。計(jì)稅基數(shù)更改為1000元操作：人力資源——薪資管理——設(shè)置——選項(xiàng)——編輯——稅率設(shè)置日常處理：生產(chǎn)工人FF調(diào)出本單位，各工資工程按50%發(fā)放；JJ請(qǐng)假2天；廠部管理人員BB加班3天；每人增加工資津貼1000元。月末處理：分別按〔標(biāo)準(zhǔn)工資+崗位工資+工資津貼〕的14%和2%提取應(yīng)付福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)；分?jǐn)偣べY費(fèi)用計(jì)入各本錢、費(fèi)用賬戶；生成憑證，月末結(jié)賬。4.固定資產(chǎn)子系統(tǒng)啟用月份為2001年12月01日折舊信息。主要折舊方法為平均年限法〔一〕，月折舊率=〔1-凈殘率〕/12，月折舊額=原值*月折舊率；這就匯總分配周期為1個(gè)月。編碼信息。資產(chǎn)類別編碼方案：2112；固定資產(chǎn)編碼方案為自動(dòng)編碼〔部門編碼+類別編碼+序號(hào)〕，序號(hào)長(zhǎng)度為2。效勞接口信息。對(duì)賬科目：固定資產(chǎn)科目〔1601固定資產(chǎn)〕，累計(jì)折舊科目〔1602累計(jì)折舊〕；對(duì)賬不平不允許月末結(jié)賬，業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)立即制單，月末一定完成制單登賬工作。固定資產(chǎn)增減方式業(yè)務(wù)工作——財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)——固定資產(chǎn)——設(shè)置——增減方式增加方式有直接購(gòu)入〔對(duì)應(yīng)科目為100201銀行存款-工商銀行存款〕、承受捐贈(zèng)〔對(duì)應(yīng)科目為400202資本公積-承受捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備〕，減少方式有出售〔對(duì)應(yīng)科目為1606固定資產(chǎn)清理〕固定資產(chǎn)原始資料卡片業(yè)務(wù)工作——財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)——固定資產(chǎn)——卡片——錄入原始卡片錄入固定資產(chǎn)名稱、資產(chǎn)類別、部門名稱、增加方式、使用狀況、開場(chǎng)使用日期、原值、使用年限、累計(jì)折舊、減值準(zhǔn)備。三、遇到的問題解決方案1、建立賬套以后的操作的順序正確，沒有進(jìn)展賬套初始化就開場(chǎng)輸入會(huì)計(jì)科目的期初余額，導(dǎo)致有些余額系統(tǒng)生成的方法錯(cuò)誤。建立賬套時(shí)，教師特別說明應(yīng)使用的是新會(huì)計(jì)制度科目。2、在錄入期初余額的時(shí)候之前沒有設(shè)置完明細(xì)科目，導(dǎo)致很多科目的期初余額的錄入是不對(duì)的，后來借貸發(fā)生額也不平了。把科目的明細(xì)設(shè)置好后錄入是正確的。3、在填制憑證時(shí)總是填制不成功，通過詢問同學(xué)知道每次添加憑證是要點(diǎn)擊菜單