子公司管理辦法附錄：職能部門工作細(xì)則(參考)

母子公司管理中母公司職能部門管理工作細(xì)則（參考）董事會(huì)辦公室職能定位董事會(huì)辦公室（以下簡(jiǎn)稱“董辦”）是母子公司管理中兩者對(duì)接的窗口，子公司上報(bào)事項(xiàng)、母公司反饋信息都通過(guò)董辦經(jīng)手辦理。承接子公司上報(bào)事項(xiàng)子公司上報(bào)母公司審批的公司章程、公司制度、戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)支配、年度預(yù)算支配、重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)、重大機(jī)構(gòu)調(diào)整、重大突發(fā)事務(wù)、重要信息披露等事項(xiàng)，一律送達(dá)董辦，并由董辦依據(jù)上報(bào)內(nèi)容、輕重緩急上報(bào)董事會(huì)、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)或交辦相關(guān)職能部門處理。上報(bào)、待審事項(xiàng)的處理、安排及回復(fù)子公司報(bào)審的公司章程、公司制度等事項(xiàng)，董辦報(bào)董事會(huì)審批，并抄送總經(jīng)理辦公室和企業(yè)管理部；子公司報(bào)審的年度經(jīng)營(yíng)支配，董辦報(bào)總經(jīng)理辦公室審定、董事會(huì)審批，并抄送企業(yè)管理部；子公司報(bào)審的年度預(yù)算及投融資支配，董辦報(bào)總經(jīng)理辦公室審定、董事會(huì)審批，并抄送財(cái)務(wù)部；子公司報(bào)審的信息披露事項(xiàng)，董辦報(bào)董事會(huì)審批；子公司上報(bào)的有關(guān)公司形象的事項(xiàng)，董辦報(bào)董事會(huì)審定，并依據(jù)事項(xiàng)類型抄送有關(guān)職能部門；子公司上報(bào)的重大突發(fā)事務(wù)，董辦報(bào)董事會(huì)或有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審定，并剛好賜予回復(fù)；外派子公司人員的上報(bào)事項(xiàng)，董辦報(bào)董事會(huì)或總經(jīng)理辦公室審定，并抄送有關(guān)職能部門；全部子公司及外派人員的上報(bào)、待審事項(xiàng)，除重大突發(fā)事務(wù)外，董辦應(yīng)在7到10個(gè)工作日賜予回復(fù)。詳細(xì)工作支配工作事項(xiàng)工作內(nèi)容時(shí)間節(jié)點(diǎn)負(fù)責(zé)人公司章程、制度、規(guī)劃的審批由企業(yè)管理部出具參考看法、總經(jīng)理審定后，交由董事會(huì)審批上報(bào)后10個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)年度經(jīng)營(yíng)支配由企業(yè)管理部出具參考看法、總經(jīng)理審定后，交由董事會(huì)審批上報(bào)后10個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)年度預(yù)算及投融資支配由財(cái)務(wù)部出具參考看法、總經(jīng)理審定后，交由董事會(huì)審批上報(bào)后10個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)信息披露由董辦出具參考看法，董事會(huì)審定上報(bào)后7個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)有關(guān)公司形象的事項(xiàng)由董辦出具參考看法，董事會(huì)審定上報(bào)后7個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)重大突發(fā)事務(wù)剛好上報(bào)董事會(huì)或有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，快速將領(lǐng)導(dǎo)批示回復(fù)子公司指導(dǎo)事務(wù)處理視狀況而定，原則上不超過(guò)1天外派人員上報(bào)事項(xiàng)由相關(guān)職能部門出具參考看法，經(jīng)營(yíng)類事項(xiàng)報(bào)總經(jīng)理辦公室審定，產(chǎn)權(quán)事項(xiàng)報(bào)董事會(huì)審定上報(bào)后7個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)企業(yè)管理部戰(zhàn)略管理戰(zhàn)略制定：依據(jù)母公司將來(lái)戰(zhàn)略規(guī)劃，結(jié)合子公司行業(yè)現(xiàn)狀及將來(lái)發(fā)展前景，擬定符合母公司利益、適應(yīng)子公司發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃，并報(bào)董事會(huì)審定；戰(zhàn)略實(shí)施：子公司是其戰(zhàn)略的實(shí)施主體，母公司企業(yè)管理部執(zhí)行母公司董事會(huì)賜予的監(jiān)督、指導(dǎo)職能，并不定期的提交分析報(bào)告以供參考；戰(zhàn)略考核：依據(jù)母公司審批通過(guò)的子公司發(fā)展戰(zhàn)略，不定期的考核子公司執(zhí)行狀況，撰寫執(zhí)行分析報(bào)告供董事會(huì)參考。經(jīng)營(yíng)支配管理經(jīng)營(yíng)支配報(bào)審：依據(jù)母公司年度經(jīng)營(yíng)支配對(duì)子公司的分解指導(dǎo)書，審查子公司上報(bào)的年度經(jīng)營(yíng)支配，提交分析報(bào)告供董事會(huì)參考；經(jīng)營(yíng)支配實(shí)施：依據(jù)子公司章程的經(jīng)營(yíng)支配匯報(bào)周期，幫助組織子公司的定期匯報(bào)工作，并撰寫分析報(bào)告供董事會(huì)參考；經(jīng)營(yíng)支配考評(píng)：針對(duì)子公司經(jīng)營(yíng)支配執(zhí)行狀況和完成狀況向母公司董事會(huì)提交分析報(bào)告以供參考。詳細(xì)工作支配工作事項(xiàng)工作內(nèi)容時(shí)間節(jié)點(diǎn)負(fù)責(zé)人戰(zhàn)略管理接到董辦轉(zhuǎn)發(fā)的子公司戰(zhàn)略規(guī)劃后，依據(jù)母公司將來(lái)戰(zhàn)略規(guī)劃，結(jié)合子公司行業(yè)現(xiàn)狀及將來(lái)發(fā)展前景，擬定符合母公司利益、適應(yīng)子公司發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃，并報(bào)董事會(huì)審定接到董辦轉(zhuǎn)發(fā)后5個(gè)工作日內(nèi)提交提交針對(duì)子公司戰(zhàn)略管理的監(jiān)督、指導(dǎo)報(bào)告，供董事會(huì)參考不定期提交關(guān)于子公司戰(zhàn)略執(zhí)行狀況的分析報(bào)告，供董事會(huì)參考不定期經(jīng)營(yíng)支配管理接到董辦轉(zhuǎn)發(fā)的子公司年度經(jīng)營(yíng)支配后，依據(jù)母公司年度經(jīng)營(yíng)支配對(duì)子公司的分解指導(dǎo)書，審查子公司上報(bào)的年度經(jīng)營(yíng)支配，提交分析報(bào)告供董事會(huì)參考接到董辦轉(zhuǎn)發(fā)后5個(gè)工作日內(nèi)提交依據(jù)子公司章程的經(jīng)營(yíng)支配匯報(bào)周期，幫助組織子公司的定期匯報(bào)工作，并撰寫分析報(bào)告供董事會(huì)參考匯報(bào)結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)提交分析報(bào)告針對(duì)子公司經(jīng)營(yíng)支配完成狀況向母公司董事會(huì)提交分析報(bào)告以供參考年度總結(jié)后10個(gè)工作日內(nèi)提交分析報(bào)告人力資源部外派人員管理任職資格：全部外派人員都應(yīng)為自然人，擁有本國(guó)國(guó)籍，年齡不限，在母公司工作10年以上，品德優(yōu)秀，無(wú)不良記錄，有較強(qiáng)的推斷實(shí)力和工作執(zhí)行力；選拔范圍：全院選拔；選任程序：人力資源部提名報(bào)董事會(huì)參考——綜合評(píng)定并會(huì)同相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)確定最終人選——人力資源部發(fā)布通知并辦理相關(guān)人員派遣手續(xù)；工作考核：制定考核和薪酬標(biāo)準(zhǔn)，并嚴(yán)格執(zhí)行。子公司編制和薪酬管理人員編制：參照子公司的行業(yè)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，按行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)用工人數(shù)的平均數(shù)上下浮動(dòng)不超過(guò)2%限定子公司人員編制數(shù)目，管理人員不超過(guò)公司總?cè)藬?shù)的10%；薪酬管理：參照子公司的行業(yè)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，按行業(yè)平均工資上下浮動(dòng)不超過(guò)5%或母公司相像崗位工資上下浮動(dòng)不超過(guò)5%核定子公司薪酬標(biāo)準(zhǔn)；對(duì)人員編制和薪酬的核定應(yīng)剛好上報(bào)董事會(huì)以供參考，并按最終審批結(jié)果嚴(yán)格考核。中層以上及特別人才的選聘與任免選聘原則：中層以上管理人員需年齡35歲以上，從事相關(guān)工作8年以上，品德優(yōu)秀，無(wú)不良記錄；特別人才需在任職專業(yè)上具備高級(jí)技術(shù)職稱，在相關(guān)領(lǐng)域工作10年以上，有突出貢獻(xiàn)和獲獎(jiǎng)?wù)邇?yōu)先且條件可適當(dāng)放寬；選聘程序：由子公司提報(bào)崗位人員需求和擬定人選，母公司人力資源部依據(jù)有關(guān)要求進(jìn)行審議后，報(bào)公司董事會(huì)審批；選聘工作：對(duì)于子公司中層以上及特別人才的面試、培訓(xùn)等工作，人力資源部協(xié)作進(jìn)行；解聘工作：中層以上及特別人才如出現(xiàn)違規(guī)、違紀(jì)等情形，應(yīng)馬上終止其任職，母公司人力資源部監(jiān)督子公司的解聘工作。如子公司提出解聘，應(yīng)向母公司說(shuō)明理由，的確符合解聘要求的人力資源部依據(jù)實(shí)際狀況支配解聘或調(diào)任。企業(yè)文化管理企業(yè)文化建立：在母公司企業(yè)文化的指導(dǎo)下，幫助制定子公司的企業(yè)文化內(nèi)涵，建立企業(yè)文化制度，統(tǒng)一母子公司的企業(yè)文化理念識(shí)別系統(tǒng)、行為識(shí)別系統(tǒng)和視覺識(shí)別系統(tǒng)；企業(yè)文化培育：監(jiān)督、指導(dǎo)、幫助子公司開展企業(yè)文化教化，培訓(xùn)教化人員、制定培訓(xùn)支配、設(shè)定培訓(xùn)課程、開展培訓(xùn)工作。詳細(xì)工作支配工作事項(xiàng)工作內(nèi)容時(shí)間節(jié)點(diǎn)負(fù)責(zé)人外派人員管理辦理相關(guān)人員的外派手續(xù)、信息發(fā)布、關(guān)系移交等事務(wù)性工作外派人員上崗前一個(gè)月制定外派人員的考核標(biāo)準(zhǔn)并報(bào)公司董事會(huì)審批外派人員上崗前一個(gè)月對(duì)外派人員進(jìn)行考核、評(píng)估和薪酬發(fā)放每月10日前子公司編制和薪酬管理幫助子公司建立人員編制和薪酬體系子公司成立前審核子公司年度經(jīng)營(yíng)支配中人員編制的相關(guān)內(nèi)容，并向董事會(huì)提報(bào)看法以供參考每年11月底前審核子公司年度預(yù)算中薪酬支配的相關(guān)內(nèi)容，并向董事會(huì)提報(bào)看法以供參考每年11月底前中層以上及特別人才的選聘與任免幫助董事會(huì)完成對(duì)子公司上報(bào)的選聘或任免的人員的審查子公司上報(bào)后一周內(nèi)必要時(shí)，向子公司中層以上及特別人才的選聘、任免工作供應(yīng)幫助不定企業(yè)文化管理依據(jù)公司企業(yè)文化，審議子公司擬定的企業(yè)文化內(nèi)涵，并報(bào)董事會(huì)以供參考子公司上報(bào)后一周內(nèi)指導(dǎo)、考核子公司的企業(yè)文化建設(shè)不定參加、組織子公司企業(yè)文化的相關(guān)培訓(xùn)，支配培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)人員子公司培訓(xùn)起先前一個(gè)月至結(jié)束財(cái)務(wù)部投融資管理設(shè)立資金結(jié)算中心：為子公司開立結(jié)算賬戶統(tǒng)一資金管理，配置人員進(jìn)行相關(guān)工作，隨時(shí)關(guān)注各子公司沉淀資金和融資需求，并提交分析報(bào)告上報(bào)董事會(huì)；對(duì)子公司提交的投融資支配進(jìn)行審核，提交分析報(bào)告供董事會(huì)參考；對(duì)于子公司提交的借、貸款還款支配進(jìn)行審核，并提交分析報(bào)告供董事會(huì)參考。財(cái)務(wù)外派人員依據(jù)公司關(guān)于外派人員的相關(guān)要求，提出外派財(cái)務(wù)人員的合適人選，并說(shuō)明舉薦理由，提報(bào)董事會(huì)審批。會(huì)計(jì)制度管理依據(jù)公司要求和子公司實(shí)際狀況，在子公司成立初期，擬定會(huì)計(jì)核算的基本原則、政策和財(cái)務(wù)報(bào)表格式，供董事會(huì)參考。預(yù)算管理審核子公司提報(bào)的下年度預(yù)算支配，并提交分析報(bào)告書供董事會(huì)參考；依據(jù)子公司章程的預(yù)算支配匯報(bào)周期，幫助組織子公司的定期匯報(bào)工作，并撰寫分析報(bào)告供董事會(huì)參考；針對(duì)子公司預(yù)算支配執(zhí)行狀況和完成狀況向母公司董事會(huì)提交分析報(bào)告以供參考。詳細(xì)工作支配工作事項(xiàng)工作內(nèi)容時(shí)間節(jié)點(diǎn)負(fù)責(zé)人資金結(jié)算中心開立子公司結(jié)算賬戶子公司成立期間完成日常賬戶監(jiān)控不定期辦理結(jié)算賬戶資金劃撥董事會(huì)審批后3個(gè)工作日內(nèi)審核子公司投融資支配，并提交分析報(bào)告董辦轉(zhuǎn)發(fā)后5個(gè)工作日內(nèi)提交審核子公司借、貸款還款支配到期前3個(gè)月財(cái)務(wù)外派人員提報(bào)外派人員接到通知后3個(gè)工作日內(nèi)會(huì)計(jì)制度擬定會(huì)計(jì)核算的基本原則、政策和財(cái)務(wù)報(bào)表格式，供董事會(huì)參考子公司成立期間完成預(yù)算管理接到董辦轉(zhuǎn)發(fā)的子公司下年度預(yù)算支配后，審核并提交分析報(bào)告供董事會(huì)參考接到董辦轉(zhuǎn)發(fā)后5個(gè)工作日內(nèi)提交依據(jù)子公司章程的預(yù)算支配匯報(bào)周期，幫助組織子公司的定期匯報(bào)工作，并撰寫分析報(bào)告供董事會(huì)參考接到董辦轉(zhuǎn)發(fā)后5個(gè)工作日內(nèi)提交針對(duì)子公司預(yù)算支配完成狀況向母公司董事會(huì)提交分析報(bào)告以供參考年度總結(jié)后10個(gè)工作日內(nèi)提交分析報(bào)告審計(jì)室周期性審計(jì)預(yù)算內(nèi)、外資金的管理和運(yùn)用狀況的審計(jì)；經(jīng)營(yíng)管理和績(jī)效審計(jì)；不定期審計(jì)財(cái)務(wù)類審計(jì)：⑴經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、⑵公司重大經(jīng)濟(jì)案件的專項(xiàng)審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查、⑶技改、基建、大修等工程項(xiàng)目的預(yù)算和決算、⑷財(cái)務(wù)收支及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、⑸執(zhí)行公司統(tǒng)一財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度狀況；2、綜合類審計(jì)：：⑴重大資產(chǎn)重組、兼并、收購(gòu)、戰(zhàn)略投資行為的專項(xiàng)審計(jì)、⑵風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)限制審計(jì)、⑶法人治理結(jié)構(gòu)問題評(píng)審、⑷內(nèi)部限制制度的健全性和有效性審計(jì)、⑸總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的離任審計(jì)、⑹法律法規(guī)和本單位主要負(fù)責(zé)人或者權(quán)力機(jī)構(gòu)要求辦理的其他審計(jì)事項(xiàng)。詳細(xì)工作支配工作事項(xiàng)工作內(nèi)容時(shí)間節(jié)點(diǎn)負(fù)責(zé)人周期性審計(jì)依據(jù)子公司章程的預(yù)算支配匯報(bào)周期，對(duì)預(yù)算內(nèi)、外資金的管理和運(yùn)用狀況的審計(jì)接到董辦轉(zhuǎn)發(fā)后5個(gè)工作日內(nèi)提交依據(jù)子公司章程的經(jīng)營(yíng)支配匯報(bào)周期，對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)管理和績(jī)效進(jìn)行審計(jì)接到董辦轉(zhuǎn)發(fā)后5個(gè)工作日內(nèi)提交不定期審計(jì)財(cái)務(wù)類審計(jì)：⑴經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、⑵公司重大經(jīng)濟(jì)案件的專項(xiàng)審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查、⑶技改、基建、大修等工程項(xiàng)目的預(yù)算和決算、⑷財(cái)