進貨檢驗指導書來料檢驗技術指標、檢驗項目及抽樣方式

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔瑞安市XX汽車零部件有限公司RUIANJINXINGAUTOMOBILEPARTSCO.,LTD.發(fā)放編號：狀態(tài)標識：進貨檢驗指導書文件編號：JX/ TS/16949：2002版本/版次：A/0編制/日期：審核/日期：批準/日期：發(fā)布日期：2020年8月1日實施日期：2020年8月5日瑞安市XX汽車零部件有限公司發(fā)布原材料一、鋼板技術指標序號鋼材牌號材料規(guī)格（公差）外觀化學成份（%）CSiMnPSCr165Mn1.0(0-0.05)×115(0-0.6)無劃傷、裂痕0.62-0.700.17-0.370.90-1.20≤0.035≤0.035≤0.2522.35(0-0.04)×115(0-0.3)31.5(0-0.05)×115(0-0.6)40.2(±0.02)×115(0-0.6)50.8(±0.04)×115(0-0.6)62.2(0-0.05)×120(0-0.6)70.55(0-0.03)×115(0-0.6)81.2(±0.05)×115(0-0.6)91.4(±0.06)×115(0-0.6)100.65(0-0.03)×115(0-0.6)111.75(0-0.03)×115(0-0.6)120.3(±0.02)×110(0-0.3)130.5(0-0.05)×100(0-0.3)142.0(0-0.08)×110(0-0.3)154.5(0-0.1)×110(0-0.3)16A32.3(±0.08)×107(0-0.2)0.14-0.22≤0.300.30-0.65≤0.045≤0.050172.3(±0.08)×58(0-0.2)181.2(0-0.09)×117(0-0.4)191.2(0-0.09)×89(0-0.4)202.3(±0.08)×102(0-0.4)213.4(0-0.16)×120(0-0.4)220.6(0-0.05)×62(0-0.4)231.0(0-0.09)×108(0-0.4)240.8(0-0.07)×104(0-0.4)250.8(0-0.07)×107(0-0.4)262.3(±0.08)×53(0-0.2)270.8(0-0.07)×130(0-0.4)282.0(0-0.10)×78(0-0.4)291.2(0-0.09)×78(0-0.4)302.3(±0.08)×82(0-0.4)313.2(0-0.16)×121(0-0.6)320.6(0-0.05)×43(0-0.4)330.8(0-0.07)×85(0-0.4)340.8(0-0.07)×98(0-0.4)350.8(0-0.07)×115(0-0.4)361.2(0-0.09)×98(0-0.4)371.6(0-0.10)×98(0-0.4)383.0(0-0.16)×100(0-0.4)393.0(0-0.16)×191(0-0.6)403.0(0-0.16)×91(0-0.4)412.0(0-0.13)×168(0-0.6)421.6(0-0.10)×98(0-0.4)433.2(0-0.20)×91(0-0.4)440.8(0-0.07)×282(0-0.6)450.8(0-0.07)×278(0-0.6)檢驗項目每批進貨均需檢驗原材料的型號/規(guī)格、外觀對每次進貨的原材料的牌號、化學成份采用驗證分承包方提供的分析報告或檢驗證明。抽樣方法材料規(guī)格的檢驗每批進貨抽取2塊，在每塊板的對角分別測量厚度，在二邊測量寬度。外觀的檢驗每批進貨抽取4塊，用目測法檢查。合格判定規(guī)格（厚度或寬度尺寸）有一個不合格，則加倍抽樣檢驗，若仍有一項不合格，則判定該批進貨不合格。外觀允許有輕微劃傷，但每塊板不得超過1處，每處劃傷長度不得超過1cm，深度不得超過材料厚度的二、圓鋼1、技術指標序號鋼材牌號材料規(guī)格（公差）外觀化學成份（%）CSiMnPSCr145Φ8.90-0.05無劃傷、裂痕0.42-0.500.17-0.370.50-0.80≤0.035≤0.035≤0.252Φ12.20-0.063A3Φ8.5+0.200.14-0.22≤0.300.30-0.65≤0.045≤0.0504Φ9.1+0.0505Φ5.210-0.016Φ3.420-0.01715Φ7.04+0.0200.12-0.190.17-0.370.35-0.65≤0.035835Φ9.030-0.030.32-0.400.50-0.80≤0.035≤0.25940CrΦ10.20-0.050.37-0.440.80-1.1010ML15CrΦ60-0.050.12-0.18≤0.300.40-0.700.70-1.0011ML15CrΦ80-0.0512ML35Φ4.350-0.010.32-0.40≤0.200.30-0.6013ML35Φ5.210-0.0114ML35Φ7.04+0.0202、檢驗項目1）每批進貨均需檢驗原材料的規(guī)格、外觀和數(shù)/重量。2）對每次進貨的原材料的牌號、化學成份采用驗證分承包方提供的分析報告或檢驗證明。3、抽樣方法1）材料規(guī)格的檢驗每批進貨抽取2根，在每根圓鋼的二端距頂端20cm處及中間位置分別測量其直徑。2）外觀的檢驗每批進貨抽取4根，用目測法檢查合格判定直徑有一個不合格，則加倍抽樣檢驗，若仍有一項不合格，則判定該批進貨不合格。外觀允許有輕微劃傷，但每根圓鋼不得超過2處，每處劃傷長度不得超過1cm；不允許有較明顯的裂痕三、六角鋼1、技術指標序號鋼材牌號材料規(guī)格（公差）外觀化學成份（%）CSiMnPSCr1A3對邊S=80-0.22無劃傷、裂痕0.14-0.22≤0.300.30-0.65≤0.045≤0.050—2、檢驗項目1）每批進貨均需檢驗原材料的規(guī)格、外觀和數(shù)/重量。2）對每次進貨的原材料的牌號、化學成份采用驗證分承包方提供的分析報告或檢驗證明。3、抽樣方法1）材料規(guī)格的檢驗每批進貨抽取2根，在每根的對邊分別測量寬度。2）外觀的檢驗每批進貨抽取4根，用目測法檢查。4、合格判定寬度有一個不合格，則加倍抽樣檢驗，若仍有一項不合格，則判定該批進貨不合格。外觀允許有輕微劃傷，但每根不得超過2處，每處劃傷不得超過1cm；不允許有較明顯的裂痕四、銅板1、技術指標序號鋼材牌號材料規(guī)格（公差）外觀化學成份（%）CuSnPbZn1T22.3(0-0.12)×107(0-0.3)無劃傷、裂痕≥99.9≤0.002≤0.005≤0.0052T32.3(0-0.12)×100(0-0.3)≥99.9≤0.05≤0.012、檢驗項目、抽樣方法和合格判定同鋼板內容。外協(xié)件檢驗項目、技術指標或要求各檢驗方式序號檢驗項目技術指標或要求檢驗方式1外觀產品外觀無毛刺、無劃痕、無碰傷。表面發(fā)黑處理的產品，要求漆膜光亮、均勻，具有良好的裝飾性。自檢2尺寸按該產品的工藝技術文件要求。3平面度4圓度驗證5圓柱度發(fā)黑件檢驗要求：外觀：黑亮，無劃痕、銹蝕等缺陷；目測；每批抽檢20只；有一只不合格加倍抽檢，仍有不合格全檢。抽樣方法：1、檢驗的批量：每一產品以不超過5000只為一個檢驗批。如，某批產品數(shù)量為6500只，則應將其分為二批進行檢驗。抽樣和合格判定方法：采用《GB2828-87標準》，按一般檢查水平II抽樣，按AQL（合格質量水平）=2.0進行合格判定。樣本大小和正常檢查一次抽樣方案見下表。樣本大小和正常檢查一次抽樣方案表批量范圍一般檢查水平II樣本大小nAQL=2.0樣本大小字碼AcRe1～8A2019～15B30116～25C50126～50D80151～90E130191～150F2001151～280G3212281～500H5023501～1200J80341201～3200K125563201～10000L2007810001～35000M315101135001～150000N5001415注：1、Ac—合格判定數(shù)；Re—不合格判定數(shù)；3、此表依據《GB2828-87標準》表2、表3整理編制。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔酒店成本控制程序程序名稱成本控制程序受控狀態(tài)編號一、總則（一）目的1．加強成本費用管理，為酒店提供更多流動資金。2．制定合理價格，增強競爭能力。3．加強成本費用控制，促進飯店經營管理。（二）成本控制范圍1．本程序所說酒店成本主要指餐飲成本和商品成本。餐飲成本主要指食品飲品的原材料、輔料的進價加運輸、關稅等費用的成本；商品成本主要指商品進價加有關費用。2．酒店為購建固定資產購入無形資產、其他資產支出、對外投資支出、罰沒損贈及其他與生產經營業(yè)務無關的其他支出，不列入成本費用。（三）定義成本費用是指酒店在經營過程中發(fā)生的各項物料與原材料消耗、人工報酬及其他耗費。（四）原則1．按照成本費用發(fā)生時的實際成本計價。2．嚴格遵守國家規(guī)定的成本開支標準。3．正確處理低成本與保證質量、增加數(shù)量的關系。4．合理劃分收益性支出和資本性支出。5．以權責發(fā)生的時間作為會計確認的基礎，同時要考慮收入與其相關成本費用的配比。二、成本預算和成本形成（一）進行成本預算1．餐飲成本和商品成本預算由財務部成本控制會計員負責。2．標準成本是根據餐飲產品和商品銷售定量要求制定的單位產品成本消耗量，重點是控制食品和飲料成本。（二）成本形成1．為控制成本形成，確保標準成本預算的實施，要對采購、收貨、領用、內部調撥和盤點等成本形成過程進行管理。2．庫房收貨必須填入庫單，廚房領料必須根據生產需要填寫領料單。3．財務部根據飲食采購計劃控制進貨成本。4．財務部每月末進行庫房存貨盤點；夜間停止營業(yè)后，對廚房原料進行盤點，以確保賬物相符，使成本核算準確、真實。5．組織采購員到廚房學習，了解食品原料的出成率，確保原料采購質量，有效地控制成本形成過程。三、成本控制（一）確定成本控制標準財務部擬定成本控制的標準，經相關部門討論后，報財務部經理審核，總經理審批簽字。（二）餐飲成本控制1．飲食成本控制會計配合廚師長和飲料部經理制定食品和飲料配方，確定每種食品和飲料所需的原料及其用量，形成單位產品標準成本和成本率，并計算出銷售價格。2．菜單上的每項飲食產品都根據產品規(guī)格、所需原材料，由飲食成本控制會計和廚師通過加工測試，定出主料、配料、調料的用量標準和成本，再依據毛利率定出價格。3．飲料根據雞尾酒的配制方法，定出每種酒水在單位飲品中的用量標準，計算價格。4．菜單與飲料單調整時，必須編出新的配方，按以上程序進行標準成本預算，控制實際成本消耗。（二）商品成本控制1．商品成本控制由采購部會同商品使用相關部門以及行政部共同實施。2．商品的采購要遵循商品預算要求，超出預算的采購行為必須報主管領導和財務部審核。3．商品使用要進行領取，庫房對商品的領取情況要進行詳細的登記，明確使用部門、數(shù)量和用途等。月底經匯總后報財務部和行政部進行審核分析。四、成本核算（一）標準成本預算是針對單位產品而定的，要掌握整個成本控制實施情況，需要對成本消耗進行統(tǒng)計，編制收入和成本報告，以此考核標準成本預算的實施情況，并提出改進措施，控制實際成本消耗。（二）餐飲成本核算1．餐飲收入管理由餐廳收款員根據實際銷售制作收入報表；核數(shù)員編制每日飲食部營業(yè)統(tǒng)計表。2．財務部每天對食品和飲料收入進行審核，包括各餐廳及酒吧的客單收款項目和收款數(shù)額；審查收款機的過機數(shù)；審核高級管理人員用餐標準，以保證收入準確，成本核算準確。3．財務部成本會計要抽查菜單正本和副本內容、價格和收款數(shù)量，以防止廚房的飲食數(shù)量和項目同收款員的賬單內容發(fā)生差錯。4．發(fā)現(xiàn)差錯和不符，要查明原因，追查責任，并及時編制會計憑證。5．根據食品、飲料營業(yè)收入審查結果，計算出當時食品和飲料成本率、累計成本率；和預算成本率進行比較，其差異控制在合理的范圍內。6．對外地采購和國外進口食品原料和飲料，每日由收貨部將收貨報告及有關單據轉到飲食成本控制，審核單據并計算出運輸費、關稅、檢疫費等，計入成本；月末尚未付款結算的原料，經檢驗收貨后，估價計入當月成本。（三）商品成本核算1．每日定時檢查采購收貨單、庫房領料單、內部轉貨單等與商品成本消耗有關的全部單據；報告當時銷售成本。2．每月對商品采購、保管以及領用過程中形成的各種報表進行審核，通過匯總和比較形成對月度成本控制效果的評價。五、成本控制改進1．財務部根據在成本控制和核算階段形成的各種匯總結果，對成本控制過程中存在的各類問題進行分析和匯總，提出成本控制的改進建議。2．成本控制改進建議經財務部經理和總經理審批通過后正式頒布實施。六