塑膠制品廠倉(cāng)庫(kù)管理程序倉(cāng)庫(kù)儲(chǔ)存規(guī)劃領(lǐng)發(fā)退料處理

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔塑膠制品廠倉(cāng)庫(kù)管理程序，倉(cāng)庫(kù)儲(chǔ)存規(guī)劃，領(lǐng)發(fā)退料處理1.0.目的:為使投入生產(chǎn)之原材料獲得妥善維護(hù)，以確保生產(chǎn)順暢并針對(duì)現(xiàn)行儲(chǔ)存的原材料進(jìn)行維護(hù)及管理，以保證生產(chǎn)產(chǎn)品的品質(zhì)，減少資金占用，材料積壓，特制定此份文件以指導(dǎo)進(jìn)行作業(yè)。2.0.范圍:凡公司合格品、半成品、客供品的入庫(kù)確認(rèn)、定位儲(chǔ)存規(guī)劃、保存條件、搬運(yùn)方式、領(lǐng)發(fā)退料處理、盤點(diǎn)作業(yè)及過(guò)期品的處理，皆屬之。3.0.定義:3.1.過(guò)期品:置放于倉(cāng)庫(kù)中，已超過(guò)規(guī)定的保存期限，導(dǎo)致庫(kù)存過(guò)期的原材料品質(zhì)有所懷疑，未使用之前應(yīng)進(jìn)行品質(zhì)的再確認(rèn)或識(shí)別，防止誤用。3.2.原材料:含生產(chǎn)原料、輔助材料、包裝材料、客戶提供的材料的統(tǒng)稱。3.3.成品:經(jīng)公司特定生產(chǎn)安排且由成品檢驗(yàn)部門檢驗(yàn)合格入庫(kù)的產(chǎn)品。4.0.權(quán)責(zé)4.1.倉(cāng)庫(kù)部門4.1.1.針對(duì)合格入庫(kù)的原材料，應(yīng)進(jìn)行確認(rèn)及依照規(guī)劃定點(diǎn)存放。4.1.2.管理入庫(kù)及領(lǐng)發(fā)退料作業(yè)，確保倉(cāng)庫(kù)的物料帳物卡相一致。4.1.3.查核庫(kù)存原材料的儲(chǔ)存狀況(含盤點(diǎn)、識(shí)別、隔離及最終處置)。4.1.4.倉(cāng)儲(chǔ)環(huán)境管理及儲(chǔ)位規(guī)劃，以維護(hù)原材料的儲(chǔ)存品質(zhì)。4.2.生產(chǎn)部門:領(lǐng)用原材料搬運(yùn)時(shí)，維護(hù)材料之品質(zhì)，防止在搬運(yùn)過(guò)程損壞。5.0.程序5.1.入庫(kù)作業(yè):5.1.1.物料到倉(cāng)庫(kù)時(shí),由進(jìn)料檢驗(yàn)負(fù)責(zé)進(jìn)行檢驗(yàn)。5.1.2.檢驗(yàn)合格后，進(jìn)料檢驗(yàn)人員在供應(yīng)商的“送貨單”上簽名確認(rèn)。5.1.3.倉(cāng)庫(kù)單位收到供應(yīng)商的“送貨單”依據(jù)送貨單與實(shí)物進(jìn)行點(diǎn)收。5.2.物料入帳:倉(cāng)庫(kù)部門依據(jù)點(diǎn)收的數(shù)量，核對(duì)實(shí)物無(wú)誤后，登錄于帳冊(cè)和電腦上，并詳列入庫(kù)日期、單號(hào)，以備日后出庫(kù)時(shí)品質(zhì)狀況的追溯。5.3.儲(chǔ)存要求5.3.1.倉(cāng)庫(kù)部門將合格原材料載運(yùn)至規(guī)劃的位置儲(chǔ)存，盡量將同一規(guī)格原材料放在同一料架上；并按原材料保存環(huán)境要求進(jìn)行保存，若無(wú)特別要求則按一般要求（如常溫常濕）進(jìn)行保存。儲(chǔ)存時(shí)間規(guī)劃如下:序號(hào)物料類別庫(kù)存期限序號(hào)物料類別庫(kù)存期限1塑膠類半年6成品類三年2油漆類半年7包材類一年3電鍍類半年8五金類半年4化學(xué)品半年9電池類半年5半成品一年10其他類二年5.4.領(lǐng)料作業(yè):5.4.1.生產(chǎn)單位依據(jù)《生產(chǎn)制作單》的用料數(shù)量，及時(shí)開(kāi)出《領(lǐng)料單》到倉(cāng)庫(kù)辦理領(lǐng)料作業(yè)。5.4.2.倉(cāng)庫(kù)在發(fā)料時(shí)，應(yīng)以先進(jìn)先出、同一《生產(chǎn)制作單》發(fā)放應(yīng)是同供應(yīng)商供應(yīng)的原材料為原則，以避免因材料不同而造成品質(zhì)不良。5.4.3.領(lǐng)料由各部門負(fù)責(zé)人或指定人員至倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取所需的用料。5.5.退料作業(yè):5.5.1.合格品入庫(kù):5.5.1.1.因生產(chǎn)調(diào)整，或余料而致使出庫(kù)的原材料須退回倉(cāng)庫(kù)儲(chǔ)放時(shí)，由申請(qǐng)部門將待退庫(kù)的原材料整理妥當(dāng)，由領(lǐng)料人員送交倉(cāng)庫(kù)部門作入庫(kù)作業(yè)。5.5.1.2.倉(cāng)庫(kù)部門依據(jù)手續(xù)辦理入庫(kù)作業(yè)后，并適時(shí)調(diào)整帳冊(cè)數(shù)量。5.5.2.不良品入庫(kù)5.5.2.1.經(jīng)申請(qǐng)部門確認(rèn)原材料品質(zhì)不良時(shí)，則將不良的原材料整理妥當(dāng)，請(qǐng)進(jìn)料檢驗(yàn)部門進(jìn)行重新品質(zhì)判定。5.5.2.2.如鑒定不良原材料屬于供應(yīng)商來(lái)料時(shí)，將大批量來(lái)料由倉(cāng)庫(kù)部門及時(shí)填寫《退貨單》通知供應(yīng)商辦理退貨作業(yè)。5.2.2.3.如鑒定來(lái)料為內(nèi)部原因造成，則由相關(guān)部門出具報(bào)告，經(jīng)確認(rèn)不能使用時(shí)，最終呈總經(jīng)理或公司領(lǐng)導(dǎo)裁決作處理意見(jiàn)。5.6.過(guò)期品處理5.6.1.過(guò)期重檢:倉(cāng)庫(kù)在每月底針對(duì)庫(kù)存原材料及成品進(jìn)行盤點(diǎn)時(shí)，確認(rèn)庫(kù)存原材料及成品是否有超過(guò)保存期限，逾期的原材料按照物料儲(chǔ)存時(shí)間的要求，及時(shí)填寫《聯(lián)絡(luò)單》交品管部門進(jìn)行品質(zhì)再確認(rèn)。5.6.2.重檢判定:5.6.2.1.經(jīng)判定合格的原材料，由檢驗(yàn)人員在該原材料上確認(rèn)，倉(cāng)庫(kù)在下次發(fā)料時(shí)須優(yōu)先發(fā)料和使用該原材料。5.6.2.2.經(jīng)判定不合格品，則由品管部門在《聯(lián)絡(luò)單》上注明不合格事項(xiàng)，交相關(guān)部門確認(rèn)后，最終呈總經(jīng)理裁決作處理意見(jiàn)。5.6.2.3.所有需要報(bào)廢的，由倉(cāng)庫(kù)部門出具《報(bào)廢單》，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可進(jìn)行報(bào)廢作業(yè)。5.7.成品入庫(kù)5.7.1.由生產(chǎn)部門填寫《成品入庫(kù)單》交品管部門進(jìn)行檢驗(yàn)，作入庫(kù)5.7.2.倉(cāng)庫(kù)部門驗(yàn)收無(wú)誤后依據(jù)入庫(kù)作業(yè)程序?qū)Τ善愤M(jìn)行5.8.成品出庫(kù)5.8.1.倉(cāng)庫(kù)部門5.8.2.5.8.3.成品出庫(kù)后，倉(cāng)庫(kù)部門5.8.4.5.9.盤點(diǎn)作業(yè):倉(cāng)庫(kù)部門每月月底進(jìn)行對(duì)公司的儲(chǔ)存的物料、半成品、成品進(jìn)行盤點(diǎn),以確保物料儲(chǔ)存的數(shù)量及產(chǎn)品品質(zhì)的要求。5.10.搬運(yùn)準(zhǔn)則:5.105.10.2.在搬運(yùn)過(guò)程中，如因碰撞或其它因素受到影響時(shí)，需請(qǐng)5.10.35.106.0.注意事項(xiàng):原材料應(yīng)定點(diǎn)放置并避免置放于通道。7.0.衍生文件7.1.生產(chǎn)制作單(表號(hào):F027)7.2.領(lǐng)料單(表號(hào):F028)7.3.聯(lián)絡(luò)單(表號(hào):F026)7.4.退貨單(表號(hào):F066)7.5.成品入庫(kù)單(表號(hào):F067)7.6.報(bào)廢單(表號(hào):F068)7.7.出貨通知(表號(hào):F034)7.8.送貨單(表號(hào):F035)8.0.附件無(wú)。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔天天美食酒樓倉(cāng)庫(kù)管理制度全文目錄第一節(jié)：倉(cāng)庫(kù)管理基本規(guī)范 1一、庫(kù)管工作的基本要求 1二、庫(kù)房的工作環(huán)境要求 1三、庫(kù)管計(jì)量、計(jì)算工作要求 1四、庫(kù)管員日常工作規(guī)范 2第二節(jié)：倉(cāng)庫(kù)安全管理制度 4第三節(jié)：倉(cāng)庫(kù)物資管理制度 5第四節(jié)：盤點(diǎn)制度 6一、盤點(diǎn)范圍及要求 6二、存貨盤點(diǎn) 7三、現(xiàn)金盤點(diǎn) 7四、賬實(shí)不符的處理 8第一節(jié)：倉(cāng)庫(kù)管理基本規(guī)范一、庫(kù)管工作的基本要求必須真實(shí)反映本店經(jīng)營(yíng)所需的各種物資的進(jìn)、銷、存情況，為財(cái)務(wù)提供原始、真實(shí)、準(zhǔn)確的營(yíng)業(yè)成本資料，必須對(duì)庫(kù)存物資的安全、完整負(fù)責(zé)。二、庫(kù)房的工作環(huán)境要求1、庫(kù)房物品堆放必須按品種、規(guī)格分類存放，整齊有序，貼上標(biāo)簽。各類物品不得雜亂混放。2、保持庫(kù)房地面整潔、衛(wèi)生、干燥，搞好“六防”工作。3、閑雜人員不得隨意進(jìn)出庫(kù)房。三、庫(kù)管計(jì)量、計(jì)算工作要求1、庫(kù)管員開(kāi)單或記賬時(shí)前后使用計(jì)量單位必須統(tǒng)一，若出現(xiàn)計(jì)量單位混用所造成財(cái)務(wù)混亂、成本反映不真實(shí)等損失，由庫(kù)管員承擔(dān)。如：酒水入庫(kù)不能按箱、件為單位，應(yīng)以其完整的最小計(jì)量單位“瓶”為入出庫(kù)計(jì)量單位。2、對(duì)菜品計(jì)算重量時(shí)，必須以市斤或公斤或克為計(jì)量單位。如：菜、魚(yú)、肉食、米面、菜籽油等。3、對(duì)每種進(jìn)出庫(kù)物資的計(jì)算，采用先進(jìn)先出法，金額要求保留小數(shù)點(diǎn)后兩位。四、庫(kù)管員日常工作規(guī)范1、庫(kù)管員應(yīng)與采購(gòu)員、各擋口廚師長(zhǎng)密切配合，保持合理的庫(kù)存量，嚴(yán)禁缺貨現(xiàn)象的出現(xiàn)。2、庫(kù)房驗(yàn)收貨物時(shí)，應(yīng)與質(zhì)檢員等一起對(duì)貨物質(zhì)量和數(shù)量進(jìn)行檢查；對(duì)于零星采購(gòu)的物品，要檢查是否執(zhí)行申購(gòu)手續(xù)，未執(zhí)行申購(gòu)手續(xù)的，庫(kù)管員有權(quán)拒收入庫(kù)；屬特殊情況，口頭申購(gòu)的，應(yīng)事先通知庫(kù)管；庫(kù)管員應(yīng)嚴(yán)格按《采購(gòu)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)》組織入庫(kù)物資的驗(yàn)收。3、庫(kù)管員有權(quán)拒收變質(zhì)、過(guò)期、假貨等偽劣物資入庫(kù)，對(duì)于水發(fā)貨、菜類等可根據(jù)實(shí)際扣除一定比例的水份雜質(zhì)。4、根據(jù)驗(yàn)收合格的物品，據(jù)實(shí)填寫“鮮活食品驗(yàn)收單”、“入庫(kù)單”，經(jīng)廚師長(zhǎng)、庫(kù)管員或供貨商經(jīng)辦人簽字生效，此單一式三聯(lián)，第二聯(lián)交供貨商作為結(jié)賬憑據(jù)，第三聯(lián)庫(kù)管員自留登記庫(kù)管賬，第一聯(lián)按供貨類別匯總送交財(cái)務(wù)室5、堅(jiān)持原則，除小修理材料、零星辦公用品、低值易耗品外所有存貨必須開(kāi)具入庫(kù)單或驗(yàn)收單。未經(jīng)財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)不得擅自寄存外人物品。6、所有供貨商提供的贈(zèng)品必須驗(yàn)收入庫(kù)并開(kāi)具“入庫(kù)單”，出庫(kù)應(yīng)填制“領(lǐng)料單”。7、不得虛開(kāi)、補(bǔ)開(kāi)、漏開(kāi)、單聯(lián)填寫入庫(kù)單，必須整聯(lián)復(fù)寫，違者追究庫(kù)管員經(jīng)濟(jì)責(zé)任乃至刑事責(zé)任。8、貨物入庫(kù)后，庫(kù)管應(yīng)按類別、品質(zhì)特征、進(jìn)貨批次分類存放，并填制標(biāo)簽。9、領(lǐng)用物品應(yīng)由領(lǐng)料經(jīng)手人填制“領(lǐng)料單”，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、庫(kù)管員及領(lǐng)料人簽字后，庫(kù)管員方可發(fā)貨，并填制“出庫(kù)單”，出庫(kù)單一式三聯(lián)，一聯(lián)由領(lǐng)料部門存查，一聯(lián)庫(kù)管自留登記庫(kù)房賬，另一聯(lián)按存貨類別匯總于月底送財(cái)務(wù)室。10、庫(kù)管員所管物資不準(zhǔn)擅自借出，違者應(yīng)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任，物資調(diào)撥須履行相關(guān)手續(xù)。11、發(fā)出存貨實(shí)行“推陳出新、先進(jìn)先出、按規(guī)定供應(yīng)、節(jié)約用料”的發(fā)料原則，隨時(shí)對(duì)存貨進(jìn)行檢查。對(duì)貪圖方便違反發(fā)料原則造成的存貨變質(zhì)、失效、霉?fàn)€等損失，庫(kù)管員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。12、庫(kù)管員根據(jù)正確無(wú)誤的入、出庫(kù)單，隨時(shí)登記庫(kù)房明細(xì)賬，做到數(shù)字清晰、名稱規(guī)格齊全、及時(shí)結(jié)出余額。13、庫(kù)房賬要求日清月結(jié)、內(nèi)容完整（摘要、品名、數(shù)量、單價(jià)、金額、規(guī)格、結(jié)存數(shù)、本月合計(jì)數(shù)、本年累計(jì)數(shù)、接前頁(yè)、過(guò)次頁(yè)等）賬實(shí)相符、賬表相符。14、對(duì)滯銷或質(zhì)量不佳、過(guò)期的干雜、低值易耗品、物料用品和燃料等，退貨時(shí)應(yīng)開(kāi)具“紅字入庫(kù)單”。15、每天按時(shí)向財(cái)務(wù)室上報(bào)前一日存貨進(jìn)銷存情況，每月末應(yīng)對(duì)存貨進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)，并填制盤點(diǎn)表。若存貨發(fā)生盈虧，應(yīng)隨即查明原因，經(jīng)批準(zhǔn)后作出相應(yīng)調(diào)整。16、所有發(fā)料、進(jìn)料憑證、供貨商所送物品定價(jià)通知書等按月進(jìn)行裝訂，妥善保管。17、每日檢查存貨，并使其符合最高儲(chǔ)備量及最低儲(chǔ)備量標(biāo)準(zhǔn)，低于最低儲(chǔ)備量應(yīng)及時(shí)打申購(gòu)單，經(jīng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，總經(jīng)理簽字后通知供貨商送貨。第二節(jié)：倉(cāng)庫(kù)安全管理制度1、公司倉(cāng)庫(kù)除倉(cāng)管人員和因業(yè)務(wù)、工作需要的有關(guān)人員外，任何人未經(jīng)批準(zhǔn)，不得進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)。2、因工作需要進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)的人員，在進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)時(shí)，必須先辦理人倉(cāng)登記手續(xù)，并要有倉(cāng)庫(kù)人員陪同。嚴(yán)禁獨(dú)自進(jìn)倉(cāng)。進(jìn)倉(cāng)人員工作完畢后，出倉(cāng)時(shí)應(yīng)主動(dòng)請(qǐng)倉(cāng)管人員檢查。3、倉(cāng)庫(kù)內(nèi)不準(zhǔn)會(huì)客，不準(zhǔn)帶人到倉(cāng)庫(kù)范圍參觀。4、倉(cāng)庫(kù)不準(zhǔn)代人保管物品，也不得擅自答應(yīng)未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意的其他單位或部門的物品存?zhèn)}。5、任何人員，除驗(yàn)收時(shí)所需外，不準(zhǔn)試用試看倉(cāng)庫(kù)商品物資。6、倉(cāng)庫(kù)范圍內(nèi)不準(zhǔn)生火，也不準(zhǔn)堆放易燃易爆物品，嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)將電線私拉亂接。7、倉(cāng)庫(kù)應(yīng)定期檢查防火設(shè)施的使用實(shí)效，并做好防火工作。8、倉(cāng)庫(kù)內(nèi)的物品要分類儲(chǔ)放，倉(cāng)庫(kù)內(nèi)保證貨架與主通道有一定的距離，貨物與墻、燈、房頂之間保持安全距離。9、倉(cāng)庫(kù)內(nèi)的照明限60瓦以下白熾燈，不準(zhǔn)用可燃物做燈罩，不準(zhǔn)用碘鎢燈、電熨斗、電爐、交流電收音機(jī)、電視機(jī)等電器設(shè)備，倉(cāng)庫(kù)內(nèi)保持通風(fēng)。各類物品要有標(biāo)簽并標(biāo)明品名、規(guī)格、性能、進(jìn)價(jià)。10、倉(cāng)庫(kù)的電源開(kāi)關(guān)要設(shè)在門口外面，要有防雨、防潮保護(hù)，每年對(duì)電線進(jìn)行一次全面檢查，發(fā)現(xiàn)可能引起打火、短路、發(fā)熱、絕緣不良等情況，必須及時(shí)維修。11、物品入庫(kù)時(shí)要防止挾帶火種，潮濕的物品不準(zhǔn)入庫(kù)。物品入庫(kù)半小時(shí)后，值班人員要巡查一次安全情況。物品堆積時(shí)間較長(zhǎng)時(shí)要翻堆清倉(cāng)，防止物品熾熱產(chǎn)生自燃。第三節(jié)：倉(cāng)庫(kù)物資管理制度1、倉(cāng)庫(kù)的倉(cāng)管人員應(yīng)嚴(yán)格檢查進(jìn)倉(cāng)物料的規(guī)格、質(zhì)量和數(shù)量，發(fā)現(xiàn)與發(fā)票數(shù)量不符，以及質(zhì)量、規(guī)格不符合使用部門的要求，應(yīng)拒絕進(jìn)倉(cāng)，并立即向采購(gòu)人員遞交物品驗(yàn)收質(zhì)量報(bào)告。2、經(jīng)辦理驗(yàn)收手續(xù)進(jìn)倉(cāng)的物料，必須填制“商品、物料進(jìn)倉(cāng)驗(yàn)收單”，倉(cāng)庫(kù)據(jù)以記賬。物料經(jīng)驗(yàn)收合格、辦理進(jìn)倉(cāng)手續(xù)后，所發(fā)生的一切短缺、變質(zhì)、霉?fàn)€、變形等問(wèn)題，均由倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)處理。3、各部門領(lǐng)用物料，必須填制“領(lǐng)料單”或“內(nèi)部調(diào)撥憑單”，經(jīng)使用部門經(jīng)理簽名，再交倉(cāng)庫(kù)簽字方可領(lǐng)料。4、倉(cāng)管人員必須嚴(yán)格按先辦出倉(cāng)手續(xù)后發(fā)貨的程序發(fā)貨。嚴(yán)禁白條發(fā)貨，嚴(yán)禁先出貨后補(bǔ)手續(xù)。5、倉(cāng)庫(kù)應(yīng)對(duì)各項(xiàng)物料設(shè)立“物料購(gòu)、領(lǐng)、存貨卡”，凡購(gòu)入、領(lǐng)用物料，應(yīng)立即作相應(yīng)的記載，以及時(shí)反映物資的增減變化情況，做到賬、物、卡三相符。6、倉(cāng)庫(kù)人員應(yīng)定期盤點(diǎn)庫(kù)存物資，發(fā)現(xiàn)升溢或損缺，應(yīng)辦理物資盤盈、盤虧報(bào)告手續(xù)，填制“商品物料盤盈盤虧報(bào)告表”，經(jīng)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)和總經(jīng)理批準(zhǔn)，據(jù)以列帳，并報(bào)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)和總經(jīng)理各一份。7、為配合采購(gòu)人員編好采購(gòu)計(jì)劃，及時(shí)反映庫(kù)存物資數(shù)額，以節(jié)約使用資金，倉(cāng)管人員應(yīng)每月終編制“庫(kù)存物資余額表”，于次月3日前送交總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部一份。8、各項(xiàng)材料、物資均應(yīng)制訂最低儲(chǔ)備量和最高儲(chǔ)備量的定額，由倉(cāng)管根據(jù)庫(kù)存情況及時(shí)向采購(gòu)人員提出請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃，采購(gòu)人員根據(jù)請(qǐng)購(gòu)數(shù)量進(jìn)行訂貨，以控制庫(kù)存數(shù)量。9、倉(cāng)管因未能及時(shí)提出請(qǐng)購(gòu)而造成供應(yīng)短缺，責(zé)任由倉(cāng)管部承擔(dān)。如倉(cāng)庫(kù)按最低存量提出請(qǐng)購(gòu)，而采購(gòu)人員不能按時(shí)到貨，責(zé)任則由采購(gòu)人員承擔(dān)。第四節(jié)：盤點(diǎn)制度為了加強(qiáng)公司的財(cái)物管理，確保財(cái)物盤點(diǎn)的正確性，準(zhǔn)確核算營(yíng)業(yè)成本，特制定本制度。一、盤點(diǎn)范圍及要求1、盤點(diǎn)范圍包括：現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)。2、各項(xiàng)財(cái)務(wù)賬冊(cè)應(yīng)于盤點(diǎn)前登記完畢。對(duì)盤點(diǎn)期間已收到而尚未辦妥入賬手續(xù)的物資，應(yīng)另行分別存放并予以標(biāo)示。二、存貨盤點(diǎn)1、存貨盤點(diǎn)包括原材料、燃料、物料用品、低值易耗品、庫(kù)存商品。2、盤點(diǎn)方式：采用每月盤點(diǎn)和年終盤點(diǎn)。3、盤點(diǎn)人員：（1）盤點(diǎn)人：由庫(kù)管或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人擔(dān)任，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。（2）監(jiān)點(diǎn)人：由各部負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督。盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)當(dāng)日一律停止休假，并按時(shí)到達(dá)盤點(diǎn)地點(diǎn)。4、所有盤點(diǎn)都以靜態(tài)盤點(diǎn)為原則，因此盤點(diǎn)開(kāi)始后應(yīng)停止財(cái)物的進(jìn)出及移動(dòng)。5、所有盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際清點(diǎn)、稱重或換算的確實(shí)資料為據(jù)，不得以估計(jì)定數(shù)據(jù)，不得偽造數(shù)據(jù)記錄。6、盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人員應(yīng)填制“盤點(diǎn)表”，各責(zé)任人簽字，一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由財(cái)務(wù)部門留存，供核算盤點(diǎn)盈虧金額；第二聯(lián)留存各部門備查。7、鮮貨及蔬菜采用“實(shí)地盤存制”確定成本，其他存貨采用“永續(xù)盤存制”確定成本。三、現(xiàn)金盤點(diǎn)1、現(xiàn)金盤點(diǎn)：包括現(xiàn)金、銀行存款、支票等。2、盤點(diǎn)方式：采用定期（每月最后一日和年終盤點(diǎn)）和不定期抽查。3、盤點(diǎn)人員：出納（盤點(diǎn)人）、會(huì)計(jì)（會(huì)點(diǎn)人）。4、現(xiàn)金盤點(diǎn)的時(shí)間，應(yīng)于盤點(diǎn)當(dāng)日上午發(fā)生收支前，或當(dāng)日下午結(jié)賬后進(jìn)行。5、盤點(diǎn)前應(yīng)將現(xiàn)金柜封鎖，并于核對(duì)賬冊(cè)