財務管理調查報告

財務管理調查報告財務治理調查報告（一）

我對******的財務狀況進展了調查，我本著客觀、實事求實的原則，實行詳查會計資料，詢問公司同仁等一系列必要的方法，在單位領導、同事的幫助支持下，對該單位的財務治理狀況作了具體的調查，根本了解了所在財務部門的工作流程，從中發(fā)覺了很多值得學習和借鑒的地方，也發(fā)覺了一些問題，對此進展了初淺的分析，并結合自己所學到的提出了自己的一些想法及建議。

一、財務狀況簡介

***公司于20**年1月5日在***注冊成立，公司主要經(jīng)營10KV及一下電力設施的安裝、修理、調試；批發(fā)零售電力設施、建筑材料；廢金屬回收等。注冊員工人數(shù)16人，現(xiàn)有在職員工120人，注冊資本為80萬元。在昌吉各縣市以及伊犁州都有分公司，年盈利400多萬元。20**年前三季度實現(xiàn)凈利潤達3086000.0元，增幅為15%，利潤總額為3432023.0元，比往年同比增加13.5%。

公司不斷壯大隊伍和加強經(jīng)營治理的機制改革，通過對員工的技術提升以及治理機制的改革，提高產(chǎn)品質量和效勞質量，促進公司的進展。

公司宗旨是：“質量是生命，用戶是上帝，轉變方式，創(chuàng)新進展”。

昌吉***供用電工程有限公司現(xiàn)有總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總工、行政辦、財務科、工程（含質檢）、設備部、倉儲部等八大治理職能部門。

二、財務治理方面的分析

1.財務部門的工作分工較合理

***公司財務部設立了主管會計（財務科長）、出納會計、銀行會計、材料本錢會計。出納會計主要負責現(xiàn)金資金的收付業(yè)務，登記現(xiàn)金日記帳，開增值稅發(fā)票，發(fā)放員工和工人工資，幫助銀行會計登記銀行存款日記賬簿，驗證增值稅進項稅額發(fā)票等；而銀行會計負責銀行承兌、電匯、轉賬、貸款業(yè)務，登記銀行存款日記賬；主管會計主要負責納稅申報，編制記賬憑證，核算工人工資等，審核各項經(jīng)濟業(yè)務進展財務總賬的登記等，材料本錢會計主要負責本錢核算，本錢掌握以及錄制入庫單，材料收付的月報表，領料單等。

2.本錢的核算能夠準時到位

生產(chǎn)本錢主要包括：材料（主、輔料）、制造費用、生產(chǎn)人員工資。然后依據(jù)適當?shù)姆椒?，比方說核算分步法，總公司在分公司之間用的就是核算分步法。把生產(chǎn)本錢安排到每個完工工程和未完工工程，最終依據(jù)出庫的產(chǎn)品數(shù)量將完工產(chǎn)品轉到主營業(yè)務本錢。

3.做賬對賬準時？

能夠準時做賬，現(xiàn)金日記賬按經(jīng)濟業(yè)務的發(fā)生挨次逐筆登記，每天一結。20**年07月27日發(fā)生了5筆經(jīng)濟業(yè)務：提現(xiàn)20230元；支付銷售產(chǎn)品運費450；發(fā)放職工工資18000；支付職工困難補助800；補付差旅費余款200。出納會計將這五筆經(jīng)濟業(yè)務逐筆登記到現(xiàn)金日記賬上，并于當日結出余額。記賬憑證內容真實完整，每月月末各類賬簿都依據(jù)記賬憑證登記完畢，結出余額。能夠時刻為公司領導供應真實完整的會計資料。并且準時對賬，保證賬證相符，賬賬相符，賬表相符，賬實相符