稽核管理制度

意生源服飾有限公司文件編號文件版本A0稽核管理制度生效日期2014-4-20頁碼第1頁共10頁注：1.此份為試運行文件，該流程/制度負責部門為稽核部，主要職責是維護流程/制度的運行、檢查、培訓指導、問題點收集、處理；若在運行過程中遇到運作不暢等情況時，請及時知悉歐博老師指導；運行過程中若同變革前文件有沖突時，一律依本文件執(zhí)行。文件更改一覽表版本 更改內(nèi)容 更改日期 更改人部 門 會 簽：評審欄歐博項目組 意生源總經(jīng)理序號1234567

意生源服飾有限公司稽核管理制度責任作業(yè)流程部門接收稽核任務(wù)書 稽核部稽核部、相稽核調(diào)查關(guān)部門NG稽核開下部、相獎令關(guān)部門懲整單改OK稽核獎懲通告部、行政部稽核匯總稽核部稽核匯報稽核部歸檔管理稽核部

文件編號文件版本A0生效日期2014-4-20頁碼第2頁共10頁稽核流程圖責任人表單作業(yè)內(nèi)容稽核部主管《稽核任務(wù)書》、稽核部接到稽核任務(wù)稽核成員《稽核申請單》稽核成員、相稽核成員按照《稽核任務(wù)書》、《稽核申請單》分配的任務(wù)，關(guān)部門負責《稽核檢查表》到相關(guān)部門進行稽核，召集責人任人進行事實調(diào)查確認；1、對事實清晰、有樂捐依據(jù)且經(jīng)責任人確認須樂捐的，由稽核成員在《稽核檢查表》上稽核成員、相《稽核檢查表》注明稽核處理結(jié)果后經(jīng)責任關(guān)部門責任《整改通知書》人簽字確認生效，并開出《獎人《獎懲單》懲單》；2、要求整改的，由稽核成員下《整改通知書》，經(jīng)責任人簽字確認后進行整改；稽核成員將責任人簽字須樂稽核部主管、《獎懲單》捐的《獎懲單》交稽核部主管，稽核成員、行由稽核部主管審核簽字后轉(zhuǎn)《獎懲通告》政部負責人行政部發(fā)出獎懲通告，并進行獎懲；《稽核檢查表》稽核成員負責將一個稽核周稽核成員、《稽核匯總表》期內(nèi)《稽核檢查表》、《稽核匯稽核部主管《專項稽核報總表》、《專項稽核報告》上交告》稽核部主管；《稽核工作總稽核專員在管理變革例會上稽核專員向總經(jīng)理匯報上個稽核周期結(jié)》工作；《稽核檢查表》稽核部主管負責將《稽核檢查《稽核匯總表》稽核部主管表》、《稽核匯總表》、《專項稽《專項稽核報核報告》等歸檔管理告》意生源服飾有限公司 文件編號稽核管理制度目的

文件版本 A0生效日期 2014-4-20頁 碼 第3 頁共10 頁為規(guī)范管理，使各項工作有序地開展，更好地激發(fā)公司全體員工工作積極性和主觀能動性，提高工作效率，特制訂本管理制度。1.1檢查發(fā)現(xiàn)公司各部門工作中存在的問題，并幫助被稽核部門分析原因進行改善；1.2檢查、落實公司各項規(guī)章制度、流程文件、管理辦法以及會議決議的執(zhí)行情況及其工作進度；1.3檢查、跟進公司政策、方針、會議精神等信息的貫徹執(zhí)行和反饋；1.4建立、健全和完善公司責任制約機制；1.5準確掌握全公司員工的工作業(yè)績，為公司績效考核提供依據(jù)，促進公司各部門提高工作效率；1.6加強與促進公司部門之間的協(xié)調(diào)、溝通；1.7糾錯糾偏，樹立正面典型，弘揚正氣；1.8促進企業(yè)和諧發(fā)展。范圍2.1公司日常工作稽核及專案稽核；2.2涵蓋公司各部門、各崗位（從總經(jīng)理至生產(chǎn)一線員工）。權(quán)責3.1稽核部權(quán)責3.1.1稽核部代表總經(jīng)理對各部門、各崗位行使監(jiān)督權(quán)、檢查權(quán)、獎懲權(quán)；3.1.2稽核檢查各部門、各崗位是否按公司各項相關(guān)規(guī)章制度、流程文件、管理辦法、崗位說明書等規(guī)定進行作業(yè)；3.1.3對稽核工作中發(fā)現(xiàn)的問題有督導改進和獎罰權(quán)；3.1.4 有權(quán)召集被稽核部門相關(guān)人員參與調(diào)查座談會。3.2 總經(jīng)理權(quán)責3.2.1 負責監(jiān)督稽核部的全盤運作；3.2.2 任免稽核部主管及成員；3.2.3 向稽核部下達稽核工作任務(wù)；意生源服飾有限公司稽核管理制度

文件編號文件版本 A0生效日期 2014-4-20頁 碼 第4 頁共10 頁3.2.4 審核稽核周工作計劃與總結(jié)，聽取稽核情況匯報，并督導實施；3.2.5 對稽核工作中的重大事項作出最終審批或裁決；3.2.6 主持、協(xié)調(diào)、安排好稽核部工作；3.3 稽核部主管權(quán)責3.3.1 接收總經(jīng)理所分配的稽核工作任務(wù)；3.3.2 向稽核成員分解稽核任務(wù)，并提出專項稽核提案；3.3.3 為稽核成員提供工作指導；3.3.4 對稽核成員的工作進行檢查和跟進；3.3.5 指導專員匯總每個稽核周期的稽核工作， 將稽核總結(jié)分發(fā)各部門并上報稽核部主管；3.3.6對公司流程/制度的總體運作進行有效、全面的監(jiān)督和維護。3.4稽核成員（含稽核專員、稽核學員）權(quán)責3.4.1認真學習各種制度條文，在稽核中熟練掌握獎罰尺度，使公司各項工作良性、持續(xù)發(fā)展；3.4.2根據(jù)《稽核任務(wù)書》規(guī)定，自動自發(fā)的進行稽核工作；3.4.3按時按質(zhì)完成《稽核任務(wù)書》和稽核部主管分配的專項稽核任務(wù)；3.4.4按時完成《稽核檢查表》、《整改通知書》、《稽核匯總表》、《專項稽核報告》、《獎懲單》、《稽核獎懲匯總表》的填制和上交；3.4.5及時向稽核部主管反饋和匯報在稽核工作中發(fā)現(xiàn)的各種規(guī)章制度、流程文件、管理辦法、崗位說明書等規(guī)定的缺陷并提出建議。3.5公司各部門權(quán)責3.5.1負責提供工作計劃與總結(jié)；3.5.2負責提供各種例會和專題會議的記錄；3.5.3負責提供客觀的證據(jù)證明此項任務(wù)已完成；3.5.4對各種規(guī)章制度、流程文件、管理辦法、崗位說明書等規(guī)定的缺陷可提出修改建議；3.5.5對稽核工作有異議可書面向稽核部主管提出申請，由稽核部主管提議在稽核例會意生源服飾有限公司稽核管理制度

文件編號文件版本 A0生效日期 2014-4-20頁 碼 第5 頁共10 頁上討論舉手表決形成決議。3.6 行政部權(quán)責3.6.1 核查稽核小組成員轉(zhuǎn)交的《稽核獎懲匯總表》《獎懲單》的有效性，確認后發(fā)出樂捐通告。3.7 財務(wù)部權(quán)責3.7.1 根據(jù)《獎懲單》和行政部提供的《稽核獎懲匯總表》中獎懲金額，從當月責任人工資中扣除獎懲款。必須對行政部和稽核部提供的《稽核獎懲匯總表》的真實性、準確性進行核查。稽核部組織架構(gòu)4.1.1稽核部直屬總經(jīng)理，對總經(jīng)理直接負責；4.1.2建立以稽核部主管、稽核專員為組員的稽核部組織架構(gòu)4.1.3總經(jīng)理稽核部主管稽稽稽核核核專專專員員員稽核內(nèi)容5.1工作職責、流程文件、規(guī)章制度、控制卡、表單、管理辦法、操作指引、工作任務(wù)、會議決議、日常工作計劃（總結(jié)）、各種異常狀況；5.2其它稽核部認為需要納入稽核范圍的事項?；瞬坷龝?.1例會形式6.1.1一般采用稽核專員在每周的管理變革領(lǐng)導小組會議上向總經(jīng)理匯報工作內(nèi)容的意生源服飾有限公司稽核管理制度

文件編號文件版本 A0生效日期 2014-4-20頁 碼 第6 頁共10 頁形式；也可根據(jù)實際需要，召開由稽核部成員參加的專門會議。6.2 匯報內(nèi)容6.2.1 稽核專員匯報每個稽核周期內(nèi)所發(fā)現(xiàn)的問題點， 包括需獎懲或整改的問題及專項稽核總結(jié)報告；6.2.2 流程/制度中未規(guī)定作業(yè)流程等問題；6.2.3 被稽核部門在新流程/制度運行時執(zhí)行方面存在的問題；6.2.4 稽核專員在稽核過程中所遇到的困難等問題；6.2.5 稽核部例會針對問題討論形成決議并將決議傳達至相關(guān)部門。6.3 稽核例會目的6.3.1通過稽核查出問題，提出解決問題和預防同類問題的方案；6.3.2通過討論和交流提高稽核專員的專業(yè)能力和提升稽核效率；6.3.3促進企業(yè)管理制度/流程的不斷健全和完善；6.4量化稽核指標6.4.1對稽核專員工作進行量化。主要指標為：一個稽核周期（一般為1周）內(nèi)每名稽核專員必須提出2項以上問題點及處理建議；6.4.2對稽核專員進行績效考核。主要指標有：稽核任務(wù)完成率、稽核部門投訴率等指標?；俗鳂I(yè)流程7.1 稽核檢查7.1.1 稽核專員根據(jù)《稽核任務(wù)書》和《稽核時間安排表》所安排任務(wù)到相關(guān)部門稽核；7.1.2 稽核專員要求被稽核部門提供相關(guān)證據(jù)以供稽核專員檢查；7.1.3稽核專員將稽核事實客觀的填寫在《稽核檢查表》上，稽核內(nèi)容欄應(yīng)包括事實描述、證據(jù)記錄等，由被稽核單位相關(guān)責任人員簽名確認。如責任人拒絕簽字的，由其直接上司確認屬實后簽字。處理結(jié)果欄應(yīng)包括獎懲、責令限期整改等內(nèi)容（獎懲建議的須有相關(guān)資料、證據(jù)）；7.1.4對于處理結(jié)果中有整改要求的，由稽核專員填制《整改通知書》。被整改部門責任人根據(jù)稽核專員的要求填寫原因分析和整改措施并簽名確認；第一聯(lián)交被整改意生源服飾有限公司稽核管理制度

文件編號文件版本 A0生效日期 2014-4-20頁 碼 第7 頁共10 頁部門責任人實施整改；7.1.5 稽核專員在整改期限到后 3個工作日內(nèi)應(yīng)再次進行稽核，并將整改稽核結(jié)果，如實填報在《整改通知書》中整改稽核欄上；7.1.6 在稽核過程中檢查出違紀情況由稽核專員當場開具《獎懲單》，由當事人簽字確認；當事人拒絕簽字的由其直接上司、間接上司確認后簽字并對拒絕簽字的當事人加倍樂捐；7.2 稽核結(jié)果處理及落實7.2.1 稽核專員將一式四聯(lián)經(jīng)責任人或其兩級上司簽字確認的《獎懲單》在半個工作日內(nèi)交稽核部主管審批后，一聯(lián)交責任人、一聯(lián)轉(zhuǎn)行政部、一聯(lián)轉(zhuǎn)財務(wù)部；7.2.2行政部根據(jù)生效《獎懲單》在兩個工作日內(nèi)發(fā)出通告公布；7.2.3 財務(wù)部根據(jù)稽核部主管審核簽字后的《稽核獎懲匯總表》同已存檔的第三聯(lián)《獎懲單》對照復查，無異議則對被獎懲人進行扣款，并將《稽核獎懲匯總表》存檔備查；7.2.4 對于已交辭職報告，但還未離開公司員工的獎懲，在辦理辭職手續(xù)時由行政部在《離職審批表》中注明扣除該員工當月獎懲款，財務(wù)部根據(jù)《離職審批表》在結(jié)算該員工工資時扣除獎懲款；7.2.5 稽核部根據(jù)《稽核檢查表》、《整改通知書》、《專項稽核報告》、《獎懲單》建立《稽核匯總表》、《稽核獎懲匯總表》歸檔備查。申訴程序8.1被稽核部門及責任人對稽核處理結(jié)果有重大異議的，應(yīng)向稽核部主管提出書面申訴報告，稽核部主管審查是否受理。被受理的由稽核部主管在稽核部例會上提議，依據(jù)相關(guān)制度討論、表決并形成最終處理意見；稽核部主管要在稽核部例會后 2個工作日內(nèi)給予申訴者回復申訴處理結(jié)果；不予受理的申訴，稽核部主管應(yīng)在接到申訴后 2個工作日內(nèi)在申訴報告上注明不予受理的理由后退回申訴者；8.2 對于沒有或缺乏處理依據(jù)的問題由稽核專員或其他相關(guān)人員書面提交稽核部例會討論，根據(jù)少數(shù)服從多數(shù)的原則形成稽核部例會決議，由稽核部主管申請修改文件或制定新的制度；意生源服飾有限公司文件編號文件版本A0稽核管理制度生效日期2014-4-20頁碼第8頁共10頁8.3 稽核部主管根據(jù)稽核部例會決議的申訴處理結(jié)果，對申訴成功的給予免去原有的處理意見，對申訴失敗的維持原來的處理意見。公司各部門申請稽核程序9.1公司各部門負責人有檢查下屬工作的責任，不得將本人職責內(nèi)的工作提交稽核部稽核；9.2相關(guān)部門之間有相互協(xié)調(diào)的職責，不得將本人職責內(nèi)的協(xié)調(diào)溝通工作提交稽核部稽核；9.3行政投訴管理制度受理范圍內(nèi)的內(nèi)容，稽核部可先行接收轉(zhuǎn)交行政投訴受理部門處理；9.4以上范圍之外，需要稽核部進行稽核的，必須提交書面申請并由部門負責人簽字確認后轉(zhuǎn)稽核部，由稽核部主管決定稽核或轉(zhuǎn)行政投訴程序進行處理；9.5經(jīng)稽核部例會討論決定稽核后成立專項稽核，按正常稽核程序處理。管理辦法10.1稽核部獎懲規(guī)定10.1.1稽核部專員未能按期完成稽核周期內(nèi)稽核任務(wù)或有遺漏的，處5元/單樂捐；10.1.2稽核專員未按期提交上報《稽核檢查表》、《稽核匯總表》的，延期一天樂捐2元/單；10.1.3稽核專員接到公司各部門、各崗位書面投訴，未在稽核部例會提報的，樂捐5元/單；10.1.4稽核專員在稽核工作中被投訴弄虛作假、徇私舞弊、偏袒一方等嚴重不良行為，經(jīng)調(diào)查確認屬實的處100元/次樂捐，并取消其稽核專員資格；10.1.5稽核部主管或稽核專員在稽核處理事件后，經(jīng)申訴調(diào)查確認屬稽核錯誤的，處稽核部主管、稽核專員各10元/單樂捐；10.1.6稽核部專員未將《稽核檢查表》、《稽核匯總表》、《稽核獎懲匯總表》、《獎懲單》歸檔管理的，處5元/單樂捐；10.1.7稽核人員違反公司保密制度或其它保密協(xié)議的，按公司相對應(yīng)制度進行處理；10.1.8未遵守《稽核制度》規(guī)定或其它稽核要求的處 5元/次樂捐；10.1.9稽核專員當月故意不執(zhí)行稽核任務(wù)的，取消其稽核資格；(特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理和稽核部主管批準方可延期或放棄稽核).10.2被稽核部門獎懲規(guī)定意生源服飾有限公司稽核管理制度

文件編號文件版本 A0生效日期 2014-4-20頁 碼 第9 頁共10 頁10.2.1被稽核部門不配合稽核工作、態(tài)度蠻橫、拒絕提供稽核所需資料的，視情節(jié)處以被稽核部門相應(yīng)責任人 20—100元/次樂捐，情節(jié)特別嚴重的，由稽核部專員書面提報總經(jīng)理予以停職反省、撤職或辭退處理；10.2.2稽核工作中被稽核部門未按時完成工作任務(wù)的，按照相對應(yīng)的規(guī)章制度、流程文件、管理辦法中樂捐規(guī)定進行樂捐；10.2.3稽核工作中被稽核部門未按時完成工作任務(wù)，如相對應(yīng)的規(guī)章制度、流程文件、管理辦法樂捐規(guī)定中無明確的樂捐依據(jù)的， 稽核專員對責任部門負責人處以 5元/項/天樂捐，并開出《整改通知書》責令限期整改；10.2.4限期整改的責任部門仍未在整改期限內(nèi)完成任務(wù)的，處10元/單樂捐，并再次下達《整改通知書》要求限期整改，限期整改的責任部門仍未在整改期限內(nèi)完成任務(wù)的，處責任人20元/單樂捐，并對其直接上司處10元/單樂捐；10.2.5被稽核部門相關(guān)責任人拒絕在《獎懲單》上簽字確認的，經(jīng)稽核部例會討論后認定屬實的，由其責任人兩級上司確認后簽字，并對責任人處以原樂捐金額的雙倍樂捐。10.2.6各部門要堅持“誰主管、誰負責；誰影響、誰負責”。出現(xiàn)問題直接向責任部門出具《樂捐單》，由責任單位負責舉證，追