農(nóng)戶小額信貸的運作與管理研究

農(nóng)戶小額信貸的運作與管理研究摘要：當前，支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)的政策還處于完善階段。在廣大農(nóng)村，還存在著農(nóng)戶貸款難的現(xiàn)實。本文通過分析農(nóng)戶小額信貸的特征以及在現(xiàn)實中存在的主要問題，從宏觀制度環(huán)境和微觀管理模式兩個方面提出完善農(nóng)戶小額信貸運作與管理的建議，力求解決農(nóng)戶貸款難的問題。

關(guān)鍵詞：農(nóng)戶；農(nóng)村經(jīng)濟；小額信貸

一、引言

“三農(nóng)”問題是黨中央始終高度重視的問題，2011年中央財政用于“三農(nóng)”方面的支出首次超過1萬億元，2012年黨中央連續(xù)第9年以中央一號文件鎖定“三農(nóng)”工作，但是農(nóng)戶貧困的問題并沒有得到根本解決。根據(jù)美國經(jīng)濟學(xué)家羅格納.納克斯的貧困惡性循環(huán)理論，資本投入不足是落后地區(qū)形成貧困惡性循環(huán)的重要因素；孟加拉國經(jīng)濟學(xué)家穆罕默德·尤努斯在利用小額信貸推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展方面取得了顯著成效；對于我國來說，有效增加資本投入也是解決“三農(nóng)”問題的重要途徑。因此，探討農(nóng)戶小額信貸的政策、信用環(huán)境等管理措施具有重要的現(xiàn)實意義。

二、農(nóng)戶小額信貸存在的主要問題

小額信貸(smallcredit)是為貧困、低收入人群和微型企業(yè)提供的信貸服務(wù)，比較集中地體現(xiàn)在廣大的農(nóng)村家庭。2010年財政部、稅務(wù)總局在《關(guān)于農(nóng)村金融有關(guān)稅收政策的通知》（財稅[2010]4號）中將小額貸款明確定義為五萬元人民幣以下。近年來，農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)的快速成長，也促進了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，但是依然隱藏著諸多問題和風(fēng)險，農(nóng)戶小額信貸成為金融改革的薄弱環(huán)節(jié)。

（一）貸款交易成本高

農(nóng)戶小額信貸交易成本較高主要有三個形成因素。首先是信用體系不健全。我國的個人信用體系建設(shè)起步較晚，與美國、日本等發(fā)達國家相比還很不完善。在廣大的欠發(fā)達農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)戶貸款主體的信用體系更是不健全，有的地區(qū)甚至還完全空白。信用體系的缺失，增加了農(nóng)戶小額信貸的管理成本。其次是需求層次多樣。農(nóng)戶小額信貸面向千家萬戶，涉及種植、養(yǎng)殖、手工作坊等多個行業(yè)，需求層次千差萬別，個體主觀還款意愿、行業(yè)客觀風(fēng)險程度各不相同，銀行需要對各種需求層次進行調(diào)查評估，增加了銀行的成本。最后是戶數(shù)邊際成本大。戶數(shù)邊際成本（marginalcost）是指每增加一個貸款戶所增加的貸款成本。根據(jù)測算，當戶數(shù)相同時，增加貸款額度所帶來的手續(xù)費、管理費等成本增加較小；而當額度相同時，貸款戶數(shù)增加所帶來的貸款成本增加很大。我國農(nóng)村地域廣闊，有的在高山深處、有的在荒漠邊緣，點多面廣、居住分散，這種額度小、戶數(shù)多的現(xiàn)狀成倍地增加了農(nóng)戶小額信貸的交易成本。

（二）貸款易形成信用風(fēng)險

剖析農(nóng)戶小額信貸的信用風(fēng)險主要存在三個方面。一是由于部分農(nóng)戶認識錯誤以及政府相關(guān)部門對信貸知識宣傳不到位等原因，導(dǎo)致部分農(nóng)戶對小額貸款的認識產(chǎn)生偏差，把農(nóng)戶小額貸款當成“國家扶貧款”，降低了農(nóng)戶的還款意愿，形成信用風(fēng)險。二是農(nóng)業(yè)的前調(diào)查、貸后管理等方面的協(xié)助作用，真正使信用好的農(nóng)戶得到良好評價。二是完善信息平臺信用體系。人民銀行應(yīng)進一步加強征信系統(tǒng)建設(shè)，建立更為完善的個人信用基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，提高信用數(shù)據(jù)的開放共享程度，擴大信用數(shù)據(jù)的使用范圍，使征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)成為銀行放貸的重要參考指標。三是積極宣傳法律知識。不少農(nóng)戶法律意識不強，對該項業(yè)務(wù)持有“國家扶貧貸款”、“可以不還款”的僥幸心理。因此，要積極宣傳《合同法》、《擔(dān)保法》等相關(guān)法律知識，營造良好的法制環(huán)境。四是加大失信懲治力度。加大金融訴訟案件的立案、審理和執(zhí)行力度，切實采取措施對惡意逃廢債務(wù)的行為通過法律、行政等手段予以打擊，維護社會信用秩序。

2、創(chuàng)新抵押擔(dān)保方式。對銀行來說，有效的抵押擔(dān)保，能減小貸款風(fēng)險敞口。但由于農(nóng)村經(jīng)濟欠發(fā)達，符合金融機構(gòu)要求的抵押物品和擔(dān)保主體，在實際操作中較難尋找，創(chuàng)新抵押擔(dān)保方式有很強的現(xiàn)實需求。

2010年7月人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于全面推進農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)〔2010〕198號），指出“在不改變土地集體所有性質(zhì)、不改變土地用途和不損害農(nóng)民土地承包權(quán)益的前提下，探索開展相應(yīng)的抵押貸款”。筆者建議探索物權(quán)抵押貸款，如貸款無法歸還，由產(chǎn)權(quán)交易中心按評估值對物權(quán)資產(chǎn)進行處置，耕地、林地等由農(nóng)民專業(yè)合作社經(jīng)營，收益用于償還貸款，到一定期限后物權(quán)資產(chǎn)歸還農(nóng)戶，這樣既不改變土地集體所有性質(zhì)、不改變土地用途，又不損害農(nóng)戶承包權(quán)益，農(nóng)民手中的土地還是那畝地，林還是那片林，但把物權(quán)變成了資本，實現(xiàn)農(nóng)戶得實惠、金融得發(fā)展、經(jīng)濟增活力的局面。

3、加大保險補貼力度。農(nóng)業(yè)保險是發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟的有效保障，可以提高農(nóng)作物的綜合生產(chǎn)能力，加快農(nóng)業(yè)新品種、新技術(shù)的推廣，對規(guī)避農(nóng)業(yè)風(fēng)險有重要的意義。但是由于農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害頻繁，農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險大、賠付率高，商業(yè)保險不愿涉入“三農(nóng)”領(lǐng)域。

從國外的成功經(jīng)驗來看，各國政府往往都對農(nóng)業(yè)保險進行補貼，上世紀七八十年代，日本對農(nóng)業(yè)保險補貼已達到總保費收入的59%、美國也達到49%，2006年我國在內(nèi)蒙古等6省區(qū)撥付10億元資金進行保險保費補貼試點，2007年～2010年中央財政實際撥付補貼資金分別為21.33億元、49.05億元、59.6億元、67.7億元，截止2011年8月中央財政已累計撥付保險補貼262億元，見圖1。

近幾年來，我國的農(nóng)業(yè)保險補貼范圍正逐步擴大，但總體來看，同發(fā)達國家相比還有差距，2009年中央財政對中西部種植業(yè)保險保費補貼比例僅為40%。筆者建議采取直接對農(nóng)作物保險費率給予補貼，對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體所發(fā)生的管理費用進行補貼，由財政部對農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營主體提供比例再保險、超額損失再保險等方式進一步加大補貼品種、提高補貼比例、擴大補貼區(qū)域，通過一系列的措施提高農(nóng)戶的參保意識。

4、完善直補配套政策。近年來，黨中央、國務(wù)院及地方政府為了發(fā)展“三農(nóng)”經(jīng)濟，采取了多項配套措施，如農(nóng)戶大棚修建補貼、農(nóng)戶小額信貸財政貼息等。2004年國家開始實行糧食直補，并實施農(nóng)機具購置補貼，2006年出臺了農(nóng)資綜合補貼政策，不斷完善了糧食直補、農(nóng)資綜合補貼、良種補貼、農(nóng)機購置補貼等“四項”補貼政策。2007年～2010年中央撥付農(nóng)作物良種補貼金額、農(nóng)機購置補貼金額見表1。

建議不斷提高農(nóng)業(yè)“四項”補貼的幅度，完善由政府牽頭建立風(fēng)險補償基金，用于彌補因自然災(zāi)害等不可抗拒原因形成的貸款損失。這些配套政策一是可以減輕農(nóng)戶負擔(dān)，增加農(nóng)戶的資金積累，使其不斷擴大生產(chǎn)規(guī)模。二是使信用差的農(nóng)戶難以享受配套政策，不斷增強農(nóng)戶的信用觀念，促進信譽環(huán)境的良性循環(huán)。

5、加大金融機構(gòu)“涉農(nóng)”貸款的稅收優(yōu)惠力度。2010年5月7日人民銀行、財政部和銀監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于深化中國農(nóng)業(yè)銀行“三農(nóng)金融事業(yè)部”改革試點有關(guān)事項的通知》(銀發(fā)[2010]151號)規(guī)定：農(nóng)業(yè)銀行納入深化“三農(nóng)金融事業(yè)部”改革試點縣域支行的涉農(nóng)貸款，對試點地區(qū)的涉農(nóng)貸款利息收入執(zhí)行3%的營業(yè)稅稅率。該通知僅是對農(nóng)業(yè)銀行涉農(nóng)貸款利息收入的營業(yè)稅在5%的基礎(chǔ)上減少2%，對營業(yè)稅減少幅度較小，且對所得稅等其他稅種未進行減免。建議擴大涉農(nóng)貸款稅種的優(yōu)惠范圍，并加大減免幅度。

（二）從微觀上完善管理模式

1、建立農(nóng)戶小額信貸互助金。由貸款農(nóng)戶繳納一定比例的互助金，如果貸款出現(xiàn)風(fēng)險，先用互助金歸還農(nóng)戶貸款，互助金由專門賬戶管理，?？顚Ｓ?、封閉運行，不允許挪用，收入和支出情況接收社會監(jiān)督。這種方式可以使貸款戶相互監(jiān)督，有利于培養(yǎng)良好的信譽環(huán)境。海南省在這方面做出了有益的探索，2011年海南省信用聯(lián)社出臺了《小額貸款傷殘互助金管理辦法》，對農(nóng)戶小額信貸試點實行傷殘互助金制度。農(nóng)戶在獲得5萬元以下小額貸款時可自愿繳納傷殘互助金，繳納過互助金的農(nóng)戶或承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任的法定配偶，在借款期間因死亡或傷殘造成部分或完全喪失勞動能力而無法償還小額貸款時，貸款戶可申請互助金抵消或減免貸款本息，互助金在貸款發(fā)放時一次性繳納，金額為貸款期內(nèi)每年千分之三。這是一種人性化的社會風(fēng)險防范機制，也是小額貸款風(fēng)險防控機制的一種創(chuàng)新。

2、借助專業(yè)合作社。2007年施行的《中華人民共和國農(nóng)戶專業(yè)合作社法》指出農(nóng)戶專業(yè)合作社以其成員為主要服務(wù)對象，對社員提供農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的購買，農(nóng)產(chǎn)品的銷售、加工、運輸、貯藏以及與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的技術(shù)、信息等服務(wù)，國家通過財政支持、稅收優(yōu)惠和金融、科技、人才的扶持以及產(chǎn)業(yè)政策引導(dǎo)等措施，促進農(nóng)戶專業(yè)合作社的發(fā)展，鼓勵和支持社會各方面力量為農(nóng)戶專業(yè)合作社提供服務(wù)。建議推行專業(yè)合作社、財政、擔(dān)保公司等多方參與的農(nóng)戶小額信貸模式，運作上采取合作社擔(dān)保、多戶聯(lián)保及財政貼息的方式，取得信貸資金后由專業(yè)合作社統(tǒng)一使用，貸款到期后，由專業(yè)合作社歸還貸款。

3、推廣“公司+農(nóng)戶+政府”信貸模式。即由公司組織實施種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)項目，并對農(nóng)戶提供相關(guān)服務(wù)，最后由公司向農(nóng)戶收購產(chǎn)品并完成銷售。例如新華達白蓮鵝種鵝場在海南省澄邁縣是一個知名度較高的公司，公司在經(jīng)營管理上采取“公司+農(nóng)戶+品牌+政府”的模式。當?shù)剞r(nóng)業(yè)銀行在公司擔(dān)保、商標質(zhì)押的條件下向農(nóng)戶提供政府貼息貸款，取得了多方互贏，較好地實現(xiàn)了農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村增產(chǎn)、農(nóng)戶增收，是一種值得推廣的農(nóng)戶小額信貸管理模式。

4、發(fā)展“科技+良種+補貼”信貸模式。我國的人均耕地約為1.38畝，還不到世界人均耕地面積的一半，雖然2011年糧食產(chǎn)量躍上1.1萬億斤的新臺階，實現(xiàn)了八年連續(xù)增產(chǎn)，但中國的糧食需求也在不斷上升，農(nóng)產(chǎn)品對外依存度逐步攀升的壓力很大。鑒于此，2012年中央“一號文件”突出強調(diào)農(nóng)業(yè)科技，以科技手段推動農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)戶增收。建議探索選擇基礎(chǔ)好、科技水平高的縣鄉(xiāng)推進“科技+良種+補貼”農(nóng)戶小額信貸模式，由科研部門選擇良田，使用科研經(jīng)費對良田承包戶進行補貼，加上農(nóng)戶小額信貸資金，由承包戶對良田進行種植、科研部門提供技術(shù)，大面積開展良種科研工作，實現(xiàn)“科技成功”、“農(nóng)戶增收”的雙贏，推動科技高產(chǎn)與龍頭企業(yè)、種子企業(yè)、農(nóng)戶專業(yè)合作社結(jié)合，增加農(nóng)戶收入。

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astudyontheoperationandadministrationofmicro-creditforruralhousehold

liuzongligebing1，yangmei2

(1xi’anauditbureauofagriculturalbankofchina,xi’anshaanxi710048;

2bazhoubranchagriculturalbankofchina,bazhouxinjiang841000)

abstract:thepolicyofmicro-creditforruralhouseholdtosupportthedevelopmentofruraleconomyisstillinaninitialstageatpresent.thedifficultyingettingtheloanfortheruralhouseholdexistsinmostruralareas.basedontheanalysisofthecharacteristicsandmainproblemsofmicro-creditinreality,thepapergivessomesuggestionsfromtwoaspectsof