國內(nèi)保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)講義

國內(nèi)保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)講義2023/4/271第1頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一主要內(nèi)容目錄第一章國內(nèi)保理業(yè)務(wù)概述第二章國內(nèi)保理業(yè)務(wù)主要內(nèi)容和操作流程第三章風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)2023/4/272第2頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一第一章保理業(yè)務(wù)概述2023/4/273第3頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一一、國內(nèi)保理業(yè)務(wù)定義保理的一般定義：

保理即保付代理，國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指國內(nèi)貿(mào)易中，賣方將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，由銀行針對(duì)受讓的應(yīng)收賬款為賣方提供應(yīng)收賬款管理、保理預(yù)付款和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保等服務(wù)的綜合性金融產(chǎn)品。保理的核心：

應(yīng)收賬款的買斷。2023/4/274第4頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一二、保理業(yè)務(wù)的主要服務(wù)功能三大功能：服務(wù)功能——應(yīng)收賬款管理融資功能——保理預(yù)付款保險(xiǎn)功能——信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保2023/4/275第5頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一三、保理業(yè)務(wù)的幾方關(guān)系人保理合同商務(wù)合同賒銷賣方保理商預(yù)付款貨款協(xié)商買方保理商擔(dān)保付款債權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知賣方買方2023/4/276第6頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一四、保理業(yè)務(wù)的作用對(duì)賣方

——解決企業(yè)抵押擔(dān)保不足，融資困難的問題

——為現(xiàn)有或潛在客戶提供更有競爭力的付款條件

——節(jié)約管理成本

——得到收款風(fēng)險(xiǎn)保障

——加速現(xiàn)金回流，改善企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)買方

——獲得更優(yōu)惠的付款條件

——間接獲得銀行信用支持（免費(fèi)）2023/4/277第7頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一對(duì)銀行拓展服務(wù)領(lǐng)域，同時(shí)鞏固現(xiàn)有的優(yōu)質(zhì)客戶捆綁式銷售，獲取各類費(fèi)用收入，包括提供預(yù)付款所收取的資金費(fèi)用和提供服務(wù)收取的管理費(fèi)用，擴(kuò)大盈利空間改變傳統(tǒng)的信貸投放方式，增加資金投放渠道2023/4/278第8頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一五、保理與傳統(tǒng)流貸的比較

貸款保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)人貸款人賣方企業(yè)擔(dān)保措施有不需要其他方式擔(dān)保第一還款來源貸款人買方企業(yè)第二還款來源保證人/抵押物賣方企業(yè)第三還款來源無保險(xiǎn)公司、第三方擔(dān)保企業(yè)2023/4/279第9頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一六、保理業(yè)務(wù)收費(fèi)資金費(fèi)用：人民幣保理預(yù)付款利率執(zhí)行我行公司類貸款利率相關(guān)管理規(guī)定（大于或等于同期基準(zhǔn)利率*90%；期限：就高不就低）。逾期違約金：保理預(yù)付款利率*150%管理費(fèi)用（逐筆一次性收?。?收費(fèi)項(xiàng)目費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)收賬款管理費(fèi)0.5%信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保費(fèi)1%發(fā)票處理費(fèi)200元/筆延期管理費(fèi)5%2023/4/2710第10頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一八、保理業(yè)務(wù)的分類

中國建設(shè)銀行開辦下列國內(nèi)保理業(yè)務(wù)有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)

-信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)中承保的保險(xiǎn)公司應(yīng)經(jīng)總行核準(zhǔn)，目前可以開辦該項(xiàng)業(yè)務(wù)的有中國出口信用保險(xiǎn)公司和中國平安保險(xiǎn)公司兩家保險(xiǎn)公司第三方擔(dān)保保理業(yè)務(wù)2023/4/2711第11頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一選擇適合做保理的行業(yè)銷售這種商品所產(chǎn)生的債務(wù)可自行成立，不需要大量的售后服務(wù)，比較容易確定接受程度，易耗品，銷售重復(fù)性大，保理商可根據(jù)經(jīng)驗(yàn)判斷接受的可能性，才能在見到發(fā)票時(shí)預(yù)付款適宜行業(yè)

-生產(chǎn)資料:煤炭、鋼材、礦石

-消費(fèi)品：服裝、家具、玩具

-零部件：機(jī)械、汽配……不適宜行業(yè)

-服務(wù)行業(yè)

-建筑行業(yè)……九、客戶選擇

2023/4/2712第12頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一第二章國內(nèi)保理業(yè)務(wù)主要內(nèi)容和操作流程2023/4/2713第13頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一第一節(jié)我行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)主要內(nèi)容2023/4/2714第14頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一一、額度管理占用國內(nèi)貿(mào)易融資額度,可循環(huán)使用；存量授信客戶，如需開辦國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，需進(jìn)行額度變更申報(bào)后方可辦理業(yè)務(wù)；對(duì)于3月1日后新申報(bào)額度授信的客戶，由經(jīng)營主責(zé)任人簽字審核后，可串用流貸額度2023/4/2715第15頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一二、最高預(yù)付款額度保理業(yè)務(wù)額度管理：保理預(yù)付款最高額度：一般不超過受讓應(yīng)收賬款的80%，在信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)中，不超過保險(xiǎn)公司賠付比例的90%信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度：針對(duì)無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)

在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，如果買方滿足下列條件之一，保理預(yù)付款比例可以提高至100%：

1、經(jīng)中國建設(shè)銀行評(píng)定的信用等級(jí)為AAA級(jí)；

2、被中國建設(shè)銀行認(rèn)定為總行級(jí)重點(diǎn)客戶；

3、全球500強(qiáng)企業(yè)在我國的全資或控股子公司。2023/4/2716第16頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一

－占用賣方額度：有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)和第三方擔(dān)保保理業(yè)務(wù)－占用買方額度：無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)－占用保險(xiǎn)公司額度：信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)三、額度占用原則2023/4/2717第17頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一四、保理?xiàng)l件應(yīng)收賬款基本條件：

－真實(shí)、賒銷、已交貨;

－債權(quán)無暇疵；－買賣方非關(guān)聯(lián)，對(duì)于AAA級(jí)客戶，可以依據(jù)實(shí)際情況放寬上述限制；－不少于15日且不超過6個(gè)月（含）；－人民幣計(jì)價(jià)標(biāo)示并支付，保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)可用外幣。申請(qǐng)人（賣方）條件（如下表）付款人（買方）條件（如下表）2023/4/2718第18頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一保理產(chǎn)品賣方信用等級(jí)買方信用等級(jí)其他額度占用買方已評(píng)級(jí)授信買方未評(píng)級(jí)授信有

追

索

權(quán)

保

理AAA不限制

AABBB級(jí)（含）以上

aa級(jí)（含）以上最近三年在金融系統(tǒng)無不良信用記錄，并與賣方有一年以上的商務(wù)合作且無惡意拖欠貨款記錄占賣方一般授信額度AA級(jí)（含）以上一級(jí)分行級(jí)重點(diǎn)客戶aaa級(jí)AA級(jí)（含）以上買方為全球500強(qiáng)企業(yè)在我國的全資或控股子公司

總行級(jí)重點(diǎn)客戶aa級(jí)（含）以上AAA級(jí)

無追索權(quán)保理AA級(jí)（含）以上

aaa級(jí)AA級(jí)（含）以上名單制

占買方一般授信額度A級(jí)

aa級(jí)（含）以上AAA級(jí)未評(píng)級(jí)授信名單制信保保理A級(jí)

aa級(jí)（含）以上不作限制性要求

總行核定保險(xiǎn)公司額度占保險(xiǎn)公司國內(nèi)信用保險(xiǎn)額度第三方擔(dān)保保理A級(jí)

aa級(jí)（含）以上不作限制性要求

擔(dān)保人AA級(jí)(含)以上占賣方一般授信額度2023/4/2719第19頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一第二節(jié)操作流程2023/4/2720第20頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一2121一、保理業(yè)務(wù)簡單流程2121銀行賣方買方提出保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)發(fā)貨、驗(yàn)貨簽訂保理合同賬款到期催收轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán)付款審核發(fā)放保理預(yù)付款2023/4/2721第21頁，共22頁，2023年，2月20日，星期一二、國內(nèi)保理業(yè)務(wù)特殊操作環(huán)節(jié)無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)（單保理）

-目前由總行專門開辟“綠色通道”，采用“名單制”方式專門核定客戶保理額度

無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)（行業(yè)雙保理）

-賣方經(jīng)