國際結(jié)算及融資介紹

國際貿(mào)易結(jié)算產(chǎn)品匯款是指我行受客戶的委托，利用一定的工具，通過資金頭寸在代理行之間的劃撥，將款項(xiàng)交付給國外收款人的結(jié)算業(yè)務(wù)。信用證是指是指我行應(yīng)客戶的要求并按客戶指示向第三方開立的載有一定金額的，在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證文件。托收是指客戶將有關(guān)單據(jù)交給我行，委托我行通過國外代理行向國外付款人交單收款的業(yè)務(wù)。

匯款

信用證

托收國際結(jié)算及融資介紹第一頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹定義：匯款是指銀行受客戶的委托，利用一定的工具，通過資金頭寸在代理行之間的劃撥，將款項(xiàng)交付給國外收款人或債權(quán)人的結(jié)算業(yè)務(wù)。特點(diǎn)：商業(yè)信譽(yù)，銀行資金風(fēng)險較小，政策風(fēng)險較大；手續(xù)簡單；費(fèi)用低廉。匯款：第二頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹商業(yè)信用風(fēng)險提示：我行辦理業(yè)務(wù)時，需按國家外匯管理規(guī)定審查有關(guān)交易背景真實(shí)性資料，注意政策合規(guī)風(fēng)險。匯款第三頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹概念：托收是指收款人或債權(quán)人將有關(guān)單據(jù)交給本地銀行，委托該銀行通過其國外代理行向付款人或債務(wù)人交單收款的業(yè)務(wù)。特點(diǎn):商業(yè)信用，銀行無付款責(zé)任；銀行無審核單據(jù)的義務(wù)；手續(xù)相對簡單，費(fèi)用高于匯款，低于信用證結(jié)算；對出口商不利，而有利于進(jìn)口商。托收：第四頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹光票托收(CleanCollections)跟單托收(DocumentaryCollections)-D/P(DocumentsagainstPayment，付款交單)-D/A(DocumentsagainstAcceptance，承兌交單)托收的分類：第五頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹什么是信用證：信用證是指是銀行根據(jù)客戶的要求并按客戶的指示向第三方開立的載有一定金額的，在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證文件。信用證是國際貿(mào)易中最主要、最常用的支付方式。

進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)是指我行開出信用證并對外支付。

出口信用證業(yè)務(wù)是指我行收到對方銀行開來的信用證后，為客戶提供的包括來證通知、接單、審單、寄單、索匯等一系列服務(wù)。第六頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹

信用證分類——按付款方式分類即期付款信用證：指開證銀行在收到符合信用證條款的匯票或單據(jù)后立即履行付款義務(wù)的信用證。延期付款信用證：延期付款信用證指開證銀行保證收到出口商單據(jù)后若干天或者一定日期付款給出口商的信用證。承兌信用證：承兌信用證指出口商提交遠(yuǎn)期匯票和單據(jù)，由進(jìn)口商先承兌匯票再到期付款的信用證。議付信用證：議付信用證即開證行允許出口商向某指定或任何銀行交單議付的信用證。第七頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹

信用證結(jié)算的特點(diǎn)開證行負(fù)第一性付款責(zé)任：憑相符的單據(jù)付款。就信用證性質(zhì)而言，信用證獨(dú)立于銷售和其它合同。在信用證業(yè)務(wù)中，所有當(dāng)事人處理的是單據(jù)，不是與之有關(guān)的貨物/服務(wù)/其它行為。第八頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)流程貨權(quán)貨款銀行之間信用有條件的付款（承諾）付款銀行信用指定銀行我行客戶進(jìn)口商第九頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹進(jìn)口押匯概念：開證行/代收行應(yīng)客戶的要求，在簽署信用證或進(jìn)口代收項(xiàng)下單據(jù)及貨物所有權(quán)歸開證行/代收行所有的協(xié)議后，開證行/代收行以信托收據(jù)的方式向客戶釋放單據(jù)并先行對外付款的行為。信托收據(jù):指客戶出具的表明開證行/代收行對該信用證或代收項(xiàng)下有關(guān)單據(jù)及其所代表的貨物享有所有權(quán)的書面文件，客戶在還清開證行/代收行進(jìn)口押匯款項(xiàng)之前僅作為開證行/代收行的受托人持有該信用證或代收項(xiàng)下單據(jù)及其所代表的貨物，并承諾以處理貨物所得或其他款項(xiàng)償還我行進(jìn)口押匯本息及相關(guān)費(fèi)用。進(jìn)口押匯產(chǎn)品特點(diǎn)只限于開證行/代收行辦理的信用證或代收業(yè)務(wù)；開證行/代收行享有信用證或代收業(yè)務(wù)項(xiàng)下貨物所有權(quán)；開證行/代收行憑信托收據(jù)向客戶釋放單據(jù)；解決客戶流動資金不足的問題；融資款只能用于信用證或代收業(yè)務(wù)項(xiàng)下的支付。第十頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)流程銀行收到即期信用證或代收業(yè)務(wù)項(xiàng)下單據(jù)后通知客戶付款贖單客戶向銀行提交進(jìn)口押匯申請資料經(jīng)辦行初審后送國際業(yè)務(wù)部門審核并出具業(yè)務(wù)意見信貸審批部門審批發(fā)放進(jìn)口押匯款項(xiàng)國際業(yè)務(wù)部門對外付匯客戶融資到期日歸還銀行本息第十一頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹提貨擔(dān)保概念：提貨擔(dān)保指銀行應(yīng)開證申請人的要求，在貨物先于物權(quán)憑證（指：海運(yùn)提單、港至港聯(lián)運(yùn)提單、可憑以提貨的租船提單）到達(dá)目的地時，為其向承運(yùn)人或承運(yùn)人的代理人出具承擔(dān)先行放貨責(zé)任的保證性文件的行為。特點(diǎn)：只辦理銀行開立的信用證項(xiàng)下的提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)；減少進(jìn)口貨物的滯港費(fèi),及時提貨；是銀行對船公司作出的保證；銀行的擔(dān)保責(zé)任在以正本提單換回提貨擔(dān)保時解除；提貨擔(dān)保中進(jìn)口商需向銀行承諾，承擔(dān)無條件付款責(zé)任；原則上要求提供足額保證金或其他擔(dān)保措施；適用在銀行開立信用證，貨物先于單據(jù)到港，急需提貨的客戶。第十二頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)流程

進(jìn)口商向銀行提交申請資料受理行初審后送國際業(yè)務(wù)部門審核并出具業(yè)務(wù)意見信貸審批部門審批進(jìn)口商憑提貨擔(dān)保書提貨銀行收到單據(jù)后通知進(jìn)口商進(jìn)口商付款贖單國際業(yè)務(wù)部門出具提貨擔(dān)保書進(jìn)口商獲得正本提單后將提貨擔(dān)保書退還銀行第十三頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹信用證項(xiàng)下代付概念：進(jìn)口信用證代付業(yè)務(wù)是指開證行開立的即期信用證項(xiàng)下單據(jù)到單后,或遠(yuǎn)期信用證承兌后而在付款日前，開證申請人如有融資需求，即時提出申請，在開證申請人承擔(dān)融資利息的前提下，開證行指定或授權(quán)境內(nèi)外代理行（以下稱“代付行”）向受益人（或議付行）代為償付。俟融資到期日，再由開證申請人償付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)、利息及相關(guān)銀行費(fèi)用。

特點(diǎn)：我行開證，由同業(yè)銀行代為付款，占用我行在同業(yè)銀行的授信額度。第十四頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹信用證項(xiàng)下代付流程銀行通知客戶進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)項(xiàng)下備款付款開證申請人向銀行提交進(jìn)口信用證代付申請資料受理行初審后送國際業(yè)務(wù)部門審核并出具業(yè)務(wù)意見信貸審批部門審批國際業(yè)務(wù)部門對外進(jìn)行代付授權(quán)同業(yè)代付行發(fā)來代付確認(rèn)融資到期日，客戶歸還代付行的本息第十五頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹信用證項(xiàng)下打包貸款概念：信用證打包貸款是指出口商收到境外開來的有效信用證后，憑信用證正本從銀行取得專項(xiàng)用于采購原材料、生產(chǎn)及其他從屬費(fèi)用所需的一種裝船前的短期融資。特點(diǎn)：單前融資，其發(fā)放貸款的時間段為收到信用證項(xiàng)后，向出口地銀行提交信用證規(guī)定的單據(jù)之前；短期貿(mào)易融資，一般不超過一年；?？顚Ｓ?，即主要用于該筆信用證項(xiàng)下出口商品的原材料采購、生產(chǎn)、儲運(yùn)等開支；正常情況下，以該筆信用證項(xiàng)下的收匯款項(xiàng)作為第一還款來源，相對于一般流動資金貸款，還款來源較有保障；融資風(fēng)險與貿(mào)易背景、信用證等聯(lián)系較大；不僅幫助企業(yè)快速獲得銀行短期融資，而且提前鎖定收匯金額，規(guī)避了匯率變動的風(fēng)險。

第十六頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹信用證項(xiàng)下打包貸款業(yè)務(wù)流程客戶提出打包貸款申請受理行受理、初審有關(guān)資料國際業(yè)務(wù)部門審核并出具業(yè)務(wù)意見信貸審批部門審批發(fā)放貸款客戶交單收到境外付款歸還貸款第十七頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹出口押匯概念：是指出口商出運(yùn)貨物后，將全套出口單據(jù)提交銀行，銀行在扣除利息及相關(guān)費(fèi)用后，將貨款預(yù)先支付給出口商再將單據(jù)寄給境外開證行或代收行要求付款以收回押匯款項(xiàng)的一種融資業(yè)務(wù)。特點(diǎn)：出口商可提前獲得貨款,加速資金周轉(zhuǎn)。押匯銀行享有向受益人追索押匯款項(xiàng)的權(quán)利。一旦不能按期從付款銀行收款，即可向受益人追索押匯款項(xiàng)?？梢蕴崆敖Y(jié)匯，但不能提前辦理出口核銷和退稅手續(xù)。第十八頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹出口押匯業(yè)務(wù)流程客戶提出出口押匯申請受理行受理、初審有關(guān)資料國際業(yè)務(wù)部門審核并出具業(yè)務(wù)意見信貸審批部門審批發(fā)放押匯款項(xiàng)收到境外付款歸還押匯款項(xiàng)第十九頁，共三十二頁。國際結(jié)算及融資介紹福費(fèi)廷（Forfaiting）概念：又稱包買票據(jù)，系指包買商無追索權(quán)地購買遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下已承兌/承諾付款的應(yīng)收賬款的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。特點(diǎn)：無追索權(quán)（貼現(xiàn)銀行從出口商處買斷遠(yuǎn)期票拒后，如到期無法兌現(xiàn)，也無權(quán)向出口商追索）；即期收匯、減少企業(yè)資金占壓，增強(qiáng)資金流動性；有效消除商業(yè)風(fēng)險、國家風(fēng)險、匯率風(fēng)險等；可立即辦理出口核銷、申請退稅；鎖定業(yè)務(wù)成本；增強(qiáng)客戶競爭能力；不占用客戶授信；以現(xiàn)金收入替代應(yīng)收帳款，修飾資產(chǎn)負(fù)債表，改善資金流動情況。第二十頁，共三十二頁。保函業(yè)務(wù)銀行保函銀行保函是銀行應(yīng)委托人申請而開立的具有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾，一旦委托人未按其與受益人簽訂的合同約定履行義務(wù)，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。銀行保函的首要目的是擔(dān)保而非付款,是擔(dān)保工具而不是結(jié)算工具。銀行保函是銀行的一種融信行為，銀行將自己良好的信用出借給企業(yè)，以銀行信用替代商業(yè)信用,助其完成商務(wù)交易，降低由于商業(yè)信息不對稱而產(chǎn)生的交易風(fēng)險和交易成本。第二十一頁，共三十二頁。保函業(yè)務(wù)銀行保函當(dāng)事人名稱地址相關(guān)基礎(chǔ)交易金額及幣種日期：開立，生效，到期付款條件費(fèi)用的承擔(dān)方適用的法律法規(guī)其他（如金額遞減等）銀行保函的內(nèi)容第二十二頁，共三十二頁。保函業(yè)務(wù)銀行保函開立方式直開擔(dān)保銀行應(yīng)申請人的要求直接將保函開給受益人，或僅通過通知行將保函通知給受益人，這也是保函開立中最簡單最直接的方法當(dāng)事人:申請人擔(dān)保行(通知行)受益人第二十三頁，共三十二頁。保函業(yè)務(wù)申請人國內(nèi)銀行海外銀行受益人中國海外海外受益人（業(yè)主）只接受當(dāng)?shù)劂y行開出的保函國內(nèi)銀行與受益人當(dāng)?shù)貨]有聯(lián)絡(luò)國內(nèi)申請人在其他銀行已有現(xiàn)成額度轉(zhuǎn)開：當(dāng)事人:申請人反擔(dān)保行轉(zhuǎn)開行擔(dān)保行受益人轉(zhuǎn)開銀行第二十四頁，共三十二頁。保函業(yè)務(wù)投標(biāo)保函指銀行（擔(dān)保人）向招標(biāo)人（受益人）承諾，當(dāng)申請人(投標(biāo)人)不履行其投標(biāo)所產(chǎn)生的義務(wù)時，保證人應(yīng)在規(guī)定的金額限度內(nèi)向受益人付款。

投標(biāo)保函通常保證：投標(biāo)人在投標(biāo)書規(guī)定的投標(biāo)有效期內(nèi)不會撤回其投標(biāo)；或

投標(biāo)人不會擅自修改報價；或投標(biāo)人在投標(biāo)有效期內(nèi)收到雇主的中標(biāo)通知后：簽署合同協(xié)議；或按投標(biāo)須知的規(guī)定提交履約保證金，投標(biāo)保函必須嚴(yán)格按照業(yè)主的要求開立：有效期金額擔(dān)保條件第二十五頁，共三十二頁。保函業(yè)務(wù)履約保函保證人（銀行）承諾，如果擔(dān)保申請人未按要求履行他與受益人之間訂立的合同時，應(yīng)由保證人在約定的金額限度內(nèi)向受益人付款。用途特別廣泛：工程承包履約保函貨物供應(yīng)履約保函質(zhì)量保函(工程承包人或貨物供應(yīng)商）海關(guān)保函(進(jìn)口物資免稅或先放后征）付款保函(工程業(yè)主或貿(mào)易采購商或施工單位工資付款）貨運(yùn)代理履約保函(航空公司收取履約押金）

第二十六頁，共三十二頁。保函業(yè)務(wù)還款保函保證如果申請人未能履約，則退回已經(jīng)由受益人支付的定金，預(yù)付款或尾款以及利息。預(yù)付款保函保留金保函船舶還款保函第二十七頁，共三十二頁。保函業(yè)務(wù)銀行保函在工程承包中的運(yùn)用竟標(biāo)投標(biāo)保函中標(biāo)履約保函開工預(yù)付款保函設(shè)備租賃保函完工質(zhì)量保函質(zhì)保金保函第二十八頁，共三十二頁。保函業(yè)務(wù)銀行保函在貨物貿(mào)易中的運(yùn)用簽訂合同預(yù)付款保函開立信用證履約保函發(fā)貨信用證項(xiàng)下交單付款質(zhì)量保函第二十九頁，共三十二頁。保函業(yè)務(wù)保函申請人需防范的風(fēng)險受益人的資金實(shí)力和信譽(yù)受益人的不合理保函內(nèi)容要求受益人國家的文化背景，政局，經(jīng)濟(jì)，法律環(huán)境第三十頁，共三十二頁。保函業(yè)務(wù)申請人如何防范保函風(fēng)險？像重視合同一樣對待保函了解有關(guān)法規(guī)，在合同談判階段就與銀行和法律人士溝通積極主張應(yīng)有的權(quán)利，盡量爭取有利條件嚴(yán)格履行合同，并專人管理保函。及時選擇合法途徑解決保函爭議第三十一頁，共三十二頁。內(nèi)容總結(jié)國際貿(mào)易。托收是指客戶將有關(guān)單據(jù)交給我行，委托我行通過國外代理行向國外付款人交單收款的業(yè)務(wù)。信用證是國際貿(mào)