對外援助成套項目風險管理制度講義

對外援助成套項目

風險管理制度

對外援助成套項目風險管理制度一、援外工程保險制度的建立二、援外工程保險制度的主要內容三、援外工程保險辦理程序四、援外工程保險實施過程中存在的主要問題五、解決問題的思路一、援外工程保險制度的建立（一）建立工程保險制度的目的和作用1、合理分散風險2、以理賠代替補款，推進廉政建設3、促使施工企業(yè)建立風險意識4、與施工內包合同價款調整機制相互補充一、援外工程保險制度的建立（二）援外工程保險制度的建立過程1、政府主導的工程風險承擔體制（1993年以前）2、工程保險試點階段（1993——1997）3、工程保險制度的建立（1998年以后）建立工程保險是風險管理制度的核心內容，形成政府、企業(yè)和保險公司三方共擔風險的機制。（1）1997年10月原外經貿部與中國太平洋保險公司率先簽署《關于向對外援助成套項目提供工程保險的諒解備忘錄》（2）2000年2月12日，與中國太平洋保險公司簽訂《關于繼續(xù)向對外援助成套項目提供工程保險的諒解備忘錄》

一、援外工程保險制度的建立（二）援外工程保險制度的建立過程3、工程保險制度的建立（1998年以后）

（3）2001年1月17日，引入競爭機制，與中國人民保險公司按同等條件簽訂了諒解備忘錄

具體操作上，由投標企業(yè)在施工招標階段從上述兩家保險企業(yè)中自主選定保險公司并報經濟合作局備案（4）2002年原外經貿部與指定保險公司就《諒解備忘錄》第三次續(xù)約（5）2005年1月商務部和中國人民財產保險股份有限公司新簽《諒解備忘錄》有效期至2007年1月一、援外工程保險制度的建立（三）商務部承擔的風險1、因戰(zhàn)爭、沒收、征用、人民幣匯率的政策性調整和兩國間政治因素（如政策調整、中止外交關系等）導致經濟損失和費用增減2、非因施工總承包企業(yè)過失，由于人力不可抗拒的自然災害（如洪水、潮水、水災、地震、海嘯、暴雨、雪崩、地崩、山崩、凍災、冰雹等）導致?lián)p失和費用增減；3、每次經商務部和受援國政府主管部門批準的重大設計變更并導致工程費用發(fā)生較大增減。（三）商務部承擔的風險4、“重大設計變更”的定義涉及項目規(guī)模、建筑裝修標準、結構形式、建筑物使用功能、系統(tǒng)能力或容量和建筑物安全的設計變更以及中、外雙方職責分工的變更一、援外工程保險制度的建立（三）商務部承擔的風險5、“重大設計變更”的程序（1）根據項目實際情況或受援國政府要求，由中方現(xiàn)場設計代表提出（2）經駐現(xiàn)場施工監(jiān)理工程師簽署并報國內設計總承包企業(yè)審核，再經設計監(jiān)理企業(yè)或設計咨詢企業(yè)最終審核后報商務部援外司審批。

一、援外工程保險制度的建立（三）商務部承擔的風險6、每次重大設計變更的工程費用增減系指在同一時限（至少不影響下一工序的正常施工）內重編或修正一項或幾項工程內容的設計圖紙且一次性報批的各項費用增減的合價；導致費用發(fā)生較大增減，即每次報批的重大設計變更導致的費用增減幅度超過該項目工程直接費的3%以上方可調整合同價款，并予以全額調整；如導致的費用增減不足工程直接費的3%，由施工總承包企業(yè)自行承擔。一、援外工程保險制度的建立一、援外工程保險制度的建立（三）商務部承擔的風險7、合同價款調整的基準價編制參考標底的，合同價款的調整均以商務部委托編制的參考標底價格為準。采取無標底招標的，評標專家在確定候選標的同時，應確定候選標的分部分項工程基準單價清單，作為合同價款調整的報價依據。一、援外工程保險制度的建立

（四）施工總承包企業(yè)承擔的風險

（援外成套項目實行總價承包制）1、施工過程中可能發(fā)生的設備材料價差2、匯率變動3、零星工程費用4、工程報價錯漏項5、招標工程量與實際施工工程量的差異6、除重大設計變更以外的一切正常設計變更等7、過失責任一、援外工程保險制度的建立

（四）施工總承包企業(yè)承擔的風險

凡項目保險范圍（工程保險和運輸保險）業(yè)已涵蓋的風險，均由施工單位按保險合同規(guī)定自行向保險公司索賠，不論理賠結果如何，商務部均不予任何補償，在“不可預見費”項下統(tǒng)籌考慮。因此，施工單位投標時應在審慎評估風險的基礎上據實填報不可預見費。一、援外工程保險制度的建立

（四）保險企業(yè)承擔的風險

1、政府負責的部分轉由保險企業(yè)負擔①政治風險(動亂沒收、征用和國內戰(zhàn)爭）②自然災害③重大設計變更(基礎資料錯誤）2、企業(yè)負責的部分轉由保險企業(yè)負擔①意外事故②環(huán)境風險（罷工和民眾騷亂）③施工風險（工藝不善和原材料缺陷）④停工和部分停工⑤第三者責任二、援外工程保險制度的主要內容（一）諒解備忘錄的主要原則和特點1、保險險別以中國人民銀行1996年修訂的《建筑工程一切險（含第三者責任）》為基本條款，擴展了三項主要責任保險：戰(zhàn)爭、罷工、暴亂及民眾騷亂，設計及施工風險、全部停工和部分停工風險。另保險公司無償增加有限責任保證期擴展險2、保險費率采取按險別分項一攬子總費率的做法，保險總費率最高為5.5‰，該費率不受保險標的大小及項目性質變化的影響3、大型商業(yè)風險保險部按“就近承保、就近服務”的原則在所屬部分省級分公司范圍內指定分公司具體履行承保出單和理賠事務。二、援外工程保險制度的主要內容（一）諒解備忘錄的主要原則和特點4、敏感性項目和非敏感性項目敏感性項目，保險公司不得采取再保險措施；非敏感性項目可由保險公司自主決定再保險5、引入公估制度，原則上保險合同雙方共同約定；敏感性項目，公估人須征得經濟合作局同意6、必要時，中國人民財產保險股份有限公司大型上午風險保險部代表具體承保分公司對理賠處理負擔最終責任。二、援外工程保險制度的主要內容（二）保險標的1、項目永久工程2、臨時設施3、施工用設備材料4、施工機械和用具（中方自行提供或當?shù)刈赓U）5、施工現(xiàn)場中方其他財產二、援外工程保險制度的主要內容（三）投保總金額1、投保金額為被保險項目施工內包合同價中包含的建筑安裝工程直接費、臨時設施費、間接費和預備費等四項的總和。2、如在項目實施過程中發(fā)生的新增減工程項目，被保險人將視情調整投保金額。在工程竣工并對外移交后的一個月內被保險人向保險人申報最終的投保總金額，保險人據此以多還少補的方式對預收保險費進行調整。二、援外工程保險制度的主要內容（四）有關定義及解釋1、直接損失：指保險標的在列明的工地范圍內由于本保險合同規(guī)定的承保風險造成的物資損失和滅失，這里排除了因這種物資損失或滅失而引起的各種后果損失或間接損失，如罰金、喪失合同、利潤損失、不能履約而產生的經濟賠償責任等。2、相關費用：指被保險人在發(fā)生本保險合同規(guī)定的承保風險時為防止或減少保險標的的損失而支付的必要的和合理的施救、搶救、和復原費用，以及因承保風險而額外支出的管理費用和保險人同意的為抗辯第三者索賠的訴訟費用。二、援外工程保險制度的主要內容（四）有關定義及解釋3、第三者責任：指保險期限內，因發(fā)生與保險標的直接相關的意外事故引起工地內及鄰近區(qū)域內的第三者人身傷亡、疾病或財產損失、依法應由被保險人承擔的經濟賠償責任。其中第三者是指除工程所有人、承包方或其他關系方或他們所雇傭的在工地現(xiàn)場從事與工程有關工作的職員、工人以及他們家庭成員以外的人員。4、設計本身錯誤：指在工程的最終設計中存在錯誤或缺陷，一般來說，這是設計師的責任。二、援外工程保險制度的主要內容（四）有關定義及解釋5、原材料缺陷：指所用的施工材料質量未達到規(guī)定的標準，這種缺陷必須是在材料被使用時通過正常技術水平無法鑒定且難以發(fā)現(xiàn)的。6、工藝不善：指原材料在生產過程中的工藝未能達到規(guī)定的要求，盡管原材料本身無缺陷，擔由于工藝水平不過關，結果在使用時還會導致?lián)p失發(fā)生。7、被保險人（包括其代表）的故意行為，其中被保險人（包括其代表）通常指公司董事長、董事、總經理、副總經理或其他高級負責任及其委派的代表；故意行為指明知后果不良仍然那樣做。（五）保乓險責任范搭圍1、建筑訊工程一切貫險（含第置三者責任勒險）它是一某項綜合拜性的保雀險，同總其他保騎險的不瓣同之處沸在于采查用一切叮險的方物式，即盾除了列論明的不懸保風險伴以外，喇其他意除外事故沃均在該堵保險的級承保范甜圍內。（1）較在保險嬌期限內呈,自攪然災害逃或意外盼事故造變成的物毀質損壞享或滅失（2）疲第三者色責任險急，指因別發(fā)生與裙保險標摘的直接捉相關的押意外事燭故引起蹦工地內版及鄰近庸區(qū)域內眨的第三狹者人身現(xiàn)傷亡、宗疾病或秋財產損餡失，依酒法應由釘被保險基人承擔惱的經濟災賠償責垮任。其天中“第宮三者”辣是指除廳工程所肆有人、扒承包方辟或其他億關系方你或他們祥所雇傭窯的在工嶄地現(xiàn)場罩從事與方工程有揭關工作睛的職員旁、工人卻以及他芹們家庭塵成員以繳外的人走員。二、援外罰工程保險令制度的主難要內容二、援跑外工程寨保險制狡度的主落要內容（五）保溫險責任范世圍2、戰(zhàn)爭興、罷工、炕暴亂及民衫眾騷亂擴三展險

（譯1）承傲保風險1）項椅目所在腎國國內間戰(zhàn)爭、溜類似戰(zhàn)豬爭行為運、敵對攀行為、糾武裝沖謹突、恐責怖活動非、謀反麗、政變能等的故恨意行為找；2）項鐵目所在劃國國內伐罷工、男暴亂及抖民眾騷鍵亂的故謎意行為花；3）任何評合法當局狗為預防、缸平息或減抄輕上述故灰意行為造份成的后果慢所采取的逼行動上述三忌項帶來村的直接腫損失、盡相關費丈用和第正三者責偏任由保壘險公司柄賠償。（2）除頑外責任1）國剖與國之間貢的戰(zhàn)爭(陪無論宣戰(zhàn)蘭與否)、辨入侵、外貧敵行為；2）與乳核有關朗的戰(zhàn)爭喬；3）任怨何合法斗當局沒培收、征擴用保險漆財產造教成被保菌險人永遞久或臨忘時的權富益喪失要；4）任何桌人非法占顫用建筑物捕造成被保厚險人對該經建筑物永聰久或臨時鴨的權益喪叔失。但保險味人對上蠅述第3竟）、4植）項下濤被保險級人的權查益喪失餓之前或半權益喪禁失期間損的保險暫標的的舅直接損兼失仍負困責賠償峰。二、援來外工程柱保險制醬度的主攜要內容（五）保龜險責任范麥圍3、設肯計及施丸工風險申擴展險（1）賢承保風丘險1）凡受援史國政府化權威部漠門提供相的當?shù)叵愕刭|、漂氣候、濟水文等鋤基礎資理料錯誤氧或提交耍的工程案勘察文滾件錯誤扎導致設皺計錯誤臘，但中英方自行劣搜集的初設計基懸礎資料臺錯誤或寬自行編斗制的工王程勘察剝文件錯兇誤導致桃的設計痰錯誤除罷外；2）因丙設計本犁身錯誤高、原材份料缺陷幫或工藝誘不善引出起的意往外事故傲；3）因闊施工人掠員錯誤句操作或浙失誤引糾起的意瘡外事故虎,但因墨被保險只人(包亭括其代親表)的淺故意行膀為除外跟。上述三項錢引起的直吼接損失、贈相關費用捐(包括重戶大返工和堂異地重建卻的各項費卷用)和第掀三者責任膠由保險公翅司賠償（2）柴除外責牧任：因兩設計本怠身錯誤牧、原材泥料缺陷泛或工藝僑不善引樓起的意陷外事故跟，保險邀人對由迫此導致蕉其他保暫險標的境的損失禮、第三楊者責任凝及重置卡、修理繼和矯正馬等相關謹費用負塞責，但值直接構尖成上述壤錯誤、棵缺陷或民工藝不甚善的保林險標的何本身的罷損失除處外。二、援紫外工程毅保險制峰度的主泳要內容（五）損保險責咸任范圍4、全旨部停工遙和部分庭停工責霉任擴展調險1）7償天(含沸7天)衫以上的涉工程部利分或全資部停工王引起工燭程的直膛接損失瞎、相關意費用(莊包括停犯工期間匆維持費嚴用、看需管費用唱、中方悉專家和研技術人島員停工雜和復工傻過程中壁的往返朽國際旅混費等)韻和第三酬者責任訊。2）7制天以下及的停工胸和部分乘停工視軍同非停全工，凡盼承保范厚圍內的嗎責任均般有效。3）凡恒發(fā)生上盜述停工攜和部分肚停工時擁，停工米和部分迷停工全柏過程(油含前7曠天)的型承保損辱失均可屬得到賠鮮付。4）如停吹工連續(xù)超蜓過180飼天(含1描80天)齒，本保險挎合同的所參有責任(惕包括擴展壩責任)將皂暫時中止瘋,直至草保險公司旱收到施工奔單位正式努復工的書驚面通知才狼恢復保險虜責任。5）停泰工發(fā)生佛后,一租旦兩國迎政府簽蕉訂中止胖項目實進施協(xié)議于或商務兔部發(fā)出定內部中卵止工程殿實施的揚通知或傘決定,廢保險辮合同規(guī)替定的保己險責任琴即告中籃止。二、援外儉工程保險斤制度的主溪要內容（五）保吊險責任范的圍5、有限令責任保證段期擴展險運施工單兩位履行施堪工內部總斬承包合同臭規(guī)定的保粉修期責任垂而進行維檔修、整修扁和保養(yǎng)過陵程中所造冰成的保險貪標的的直胖接損失，歌但不包括余相關費用分和第三者無責任。工趙程保修期珠的起止時做間按該項波目施工內該部總承包譜合同的規(guī)徐定執(zhí)行，令但最長不軟超過12袍個月。二、援辣外工程旨保險制陪度的主漲要內容（六）保險渴費率1、本保蒼險合同各遼承保險別朱費率如下毅：建筑工喜程一切穗險和第所三者責褲任險鴉0悟.44構%戰(zhàn)爭、搏罷工、編暴亂及漿民眾騷脾亂擴展盲條款閑0盼.04勸%設計及框施工風退險擴展格條款輝0務.04霧%停工及部蛋分停工責慮任擴展條稠款貨0.03丸%有限責格任保證演期擴展渣條款（掌不另收濃費）2、上述失費率為一本攬子費率存，不受投起保金額大姜小及項目慮性質變化謝的影響。二、援識外工程躲保險制繼度的主急要內容（七）菜每次事掏故絕對斃免賠額1、每夢次事故吊系指不滋論一次描事故或謙一個事叼故引起獨的一系嘉列事故印。2、每縱次事故床免賠額呈分列如乎下：（1）張建筑工楚程一切判險突l0梳0,0運00元煤人民幣（2）網第三者重責任(冒財產損穗失)識1祝0,0撓00元質人民幣（3）第粉三者責任格(人身傷雹害)(無臟免賠)（4）戰(zhàn)墓爭、罷工葡、暴亂及丟民眾騷亂涌5趴0,00嚴0元人民炒幣或發(fā)生損僅失的30摔%,以巷高者為準（5）周設計及歸施工風宜險特50澤,00鑼0元人碌民幣或發(fā)生損竿失的30艷%,以擦高者為準（6）來全部停晴工及部名分停工關50業(yè),00兄0元人口民幣或發(fā)生報損失的功30%小,以星高者為概準（7）凈有限責餐任保證斜期茂50,猛000存元人民喊幣二、援外魚工程保險田制度的主贏要內容（八）賠飯償限額各承保風醫(yī)險的每次蕩事故和累朗計賠償限反額分列如頃下:l、建筑棋工程一切誕險為投保革金額的l所00%2、第三劉者責任險站為5,0叨00,0滿00元人估民幣3、戰(zhàn)爭逼、罷工、石暴亂及民碌眾騷亂擴期展險為投角保金額的姓30%4、設計間及施工風腥險擴展險伴為投保金尿額的30謎%5、停工脖及部分停醋工責任擴毒展為險投飼保金額的懷30%6、有限獎責任保證傷期擴展險著為投保金浮額的10隙0%二、援外嘴工程保險償制度的主搜要內容（九）付譯費安排l、施工三單位在施逮工內部總郵承包合同競規(guī)定的正冤式開工之稿日或保險涌工程在工捷地動工時狼(以晚發(fā)敢生者為準淋)之前向巖保險公司涂支付規(guī)定級保險費的系100%它。施工單位令應及時將勤保險工程臭實際動工庸日通知保別險公司。2、在工程竣客工并對離外移交寄后1個樹月內，趴施工單票位向保巾險公司敲申報最典終的投挪保總金糕額，保炮險公司邪據此以龍多退少趴補的方但式對預騾收保險葵費進行男調整。二、援祖外工程貪保險制到度的主標要內容（十）保暫險期限1、保險應合同中要卷求被保險籠人在保險洽期開始后偉的一個月悔內由被保鼻險人支付透全部保險讀費。保險期限路以保險工晃程在工地組動工時或嶺工程承包蒙合同規(guī)定農的正式開圣工（晚者滔為準），被保險人盟交納保險付費之日起至竣工驗框收合格并新辦妥對外擾移交手續(xù)羞之日止,烏但最遲不之超過竣工更驗收合格亮后的60澡天。2、保險予期滿屆攏滿后工爽程保修懲期內的輸保險責句任按有園限責任爬保證期習擴展條徐款的規(guī)熟定執(zhí)行怒。由于援外謎工程項目顧特殊，開徹工日期與圈合同規(guī)定孩的正式開賓工日期相破差較大。二、援外廚工程保險陸制度的主悠要內容（十一）司缸法管轄方案一：箭被保險人璃與保險人宇之間的一界切有關本瀉保險的爭焰議應首先椅通過友好薄協(xié)商解決納，如協(xié)商漲不成，任敬何一方均液有權提交糧仲裁委員籠會進行仲央裁。方案二：左被保險人修與保險人腸之間的一版切有關本鉤保險的爭略議應首先片通過友好辛協(xié)商解決吸，如協(xié)商達不成，任孕何一方均浸有權向被晴告方住所男地人民法木院提起訴跨訟。二、援謝外工程晚保險制聞度的主山要內容（十二愿）特別仆約定1、商務怠部委托經魔濟合作局刊具體組織度工程保險垮的實施；龜保險公司恩由人保大竄型商業(yè)風別險保險部屯代表人保蘇指定。施乓工單位和沫保險公司危均有義務竟向援外司滋及經濟合引作局和人乏保通報合東同履約情輩況。2、施工陸機械和用背具的賠付組原則（1）如叢施工機械潤費系按購庸置費計算澡,保險公淹司應按施兆工機械和綿用具實際泉發(fā)生損失赤的l00帳%賠付。（2）祥保險公鄰司對施搞工機械喚和機具瓜在承保蔑風險范寨圍內的躍賠償金闖額以投滅保金額蜘(即施恨工內部摩總承包抄合同價慚)中包今含的施抵工機械水費總額襪為限。二、援災外工程御保險制努度的主棉要內容（十二社）特別侮約定2、施良工機械身和用具舊的賠付丘原則（3）如總施工機械色費系按使搖用費計算征,保險公拿司根據投憶保項目的妹工期長短騙按如下固芹定比例對浴施工機械玻和機具發(fā)奶生的損失香進行賠付蔥。項目工期

損失賠付比例

12個月(含)以內

70%12個月～24個月(含)

90%24個月以上

100%二、援悼外工程袖保險制遠度的主遞要內容（十二刻）特別電約定3、索贏賠與理趴賠（1）基良本原則①最大箭誠信原間則②合理發(fā)的防損傘措施與食合理賠上付（2）索孤賠與理賠辭時限規(guī)定三、援外羊工程保險竄辦理程序（一）援籌外司在招負標文件中菠告知投標編單位辦理鳴工程保險（二）援誼外司在施聰工內部總址承包合同隨簽