黑龍江省物流公共信息服務平臺可行性研究報告

黑龍江省物流公共信息服務平臺可行性研究報告黑龍江省物流公共信息服務平臺可行性研究報告黑龍江省物流公共信息服務平臺可行性研究報告22黑龍江省物流公共信息服務平臺可行性研究報告哈爾濱工業(yè)大學軟件工程有限公司

北京交科公路勘察設計研究院有限公司

2009年8月黑龍江省物流公共信息服務平臺項目可行性研究報告編制單位：北京交科公路勘察設計研究院有限公司哈爾濱工業(yè)大學軟件工程有限公司資質證書：工咨甲2012070025 工設甲BM102309060486項目經理：顧敬巖交通部公路科學研究院主任參編人員：吳金中交通部公路科學研究院高級工程師楊英俊交通部公路科學研究院副研究員唐小淳交通部公路科學研究院工程師祝宏宇交通部公路科學研究院工程師楊富鋒交通部公路科學研究院工程師徐淑雨交通部公路科學研究院工程師周洪武交通部公路科學研究院工程師趙海龍哈爾濱工業(yè)大學軟件工程有限公司高級工程師果滿園哈爾濱工業(yè)大學軟件工程有限公司高級工程師鄒春麗哈爾濱工業(yè)大學軟件工程有限公司工程師張惠專哈爾濱工業(yè)大學軟件工程有限公司工程師王召鳳哈爾濱工業(yè)大學物流工程研究所經濟師王彥慶哈爾濱龍運科技有限責任公司正高王成斌哈爾濱龍運科技有限責任公司工程師魏金柱哈爾濱龍運科技有限責任公司工程師周舸哈爾濱龍運科技有限責任公司工程師林桂梅哈爾濱龍運科技有限責任公司工程師黑龍江省物流公共信息服務平臺可行性研究報告黑龍江省物流公共信息服務平臺可行性研究報告#第10章財務評價10.1評價依據本項目財務評價是按照國家發(fā)改委、建設部2006年聯合發(fā)布的《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）規(guī)定的經濟評價方法，根據國家現行財稅制度和價格體系，結合交通運輸項目的特點，對項目進行盈利能力、清償能力和敏感性分析，考察項目在財務上的可行性。10.2計算期及主要計算結果計算期按15年計算，建設期3年，邊建設邊運營，第二年生產負荷率30%第三年生產負荷率80%第四年生產負荷率100%經營期12年，正常年從第4年開始計算。主要財務結果如下。表10-1主要技術經濟指標表總投資6,300萬元正常年銷售收入2,800萬元年平均利稅總額1,164萬元年平均利潤總額1,028萬元年平均稅后利潤739.2萬元投資利潤率16.32%投資利稅率18.47%稅前內部收益率16.02%稅后內部收益率12.11%投資回收期（稅后）8.01年10.3營業(yè)收入物流信息服務收入：預計年收入2300萬元。其中：會員會費收入：500萬元；應用軟件銷售800萬元，應用軟件租賃收入500萬元，廣告收入200萬元；有償信息服務300萬元。其他服務收入：主要為出租房產及提供金融、通訊、保險等增值服務，預計年收入500萬元。10.4總成本費用燃料動力費：298萬元折舊費：431萬元設備維修費：129萬元工資及福利費：439萬元成本估算見附表：總成本費用估算表一、燃料動力本項目在經營過程中，項目的主要消耗是水、電。二、工資及附加根據類似企業(yè)平均工資水平，管理及技術人員年均工資按5萬元計算，福利保險等費按工資總額的14%計算。平均工資每5年增長5%。三、折舊攤銷折舊與攤銷計算見附表：折舊攤銷計算表折舊采用直線折舊法，生產設備折舊年限綜合按5年計算，殘值率5%。無形及遞延資產按10年攤銷。四、修理費用年修理費用按折舊費的30%計算。10.5營業(yè)稅金及附加本項目繳納營業(yè)稅，稅率5%同時繳納營業(yè)稅額7%勺城市建設維護稅和4%勺教育費附加。具體計算見附表。10.6利潤及分配所得稅按25痂率計算。盈余公積金提取比例按10%+算。各年利潤情況見附表：損益表從損益表計算出的生產期內各項指標如下：表10-2生產期內各項指標表年平均利稅總額1,164萬元年平均利潤總額1,028萬元年平均稅后利潤739.2萬元投資利潤率16.32%投資利稅率18.47%以上指標顯示項目實施后企業(yè)能夠獲得較好的投資收益。10.7盈利能力分析一、目標收益率根據國家有關規(guī)定、投資資金構成比例和投資方對投資回報的期望水平，在進行本項目的盈利能力分析時，目標收益率設定為 12%二、盈利能力指標從項目現金流量表中計算出的財務指標如下：表10-3財務指標表（稅前）所得稅前

內部收益率16.02%凈現值4,011萬元投資回收期7.05年從項目資本金現金流量表中計算出的財務指標如下：表10-4財務指標表（稅后）所得稅后內部收益率12.11%凈現值1,886萬元投資回收期8.01年從以上指標看，計算出的所得稅前后財務內部收益率均大于設定的目標收益率，凈現值均大于零，說明項目盈利能力和投資回報均達到了投資者的期望水平，項目盈利能力能夠滿足要求。10.8敏感性分析考慮到項目實施過程中一些不定因素的變化，分別對經營成本和銷售收入做了直到士10%畐度的單因素變化對全部投資稅后財務內部收益率和投資回收期影響的敏感性分析，結果如下：表10-5敏感性分析表變化因素變化量（%內部收益率（%投資回收期（年）基本方案12.118.01營業(yè)收入+1014.57.24+513.327.6-510.868.49-109.579.06經營成本+1010.288.82+511.28.39-513.027.67-1013.927.36通過敏感性分析表可以看出，本項目對營業(yè)收入和經營成本變化的敏感性不很大，即使營業(yè)收入減少10%或經營成本增加10%，內部收益率仍高于基準收益率，說明項目具有一定的抗風險能力。10.9財務評價結論通過對項目進行盈利能力分析和敏感性分析，項目各項經濟指標較好，盈利能力達到了期望水平，有一定的抗風險能力，項目從財務上看是可行的。第11章效益分析11.1社會效益分析整合物流資源，改善黑龍江省物流行業(yè)發(fā)展的基礎條件物流企業(yè)自行建立一個物流信息系統(tǒng)所耗費的資源是巨大的、昂貴的，作為物流信息化進程核心的物流信息系統(tǒng)日益成為社會物流企業(yè)的發(fā)展“瓶頸”，我國只有39%的物流供給企業(yè)擁有物流信息系統(tǒng)，說明物流供給市場的信息化程度較低、業(yè)務功能不完善、遠程通信能力低、缺乏必要的決策功能，不能滿足客戶需求。因此，建立一個基于Internet的物流公共信息平臺，整合行業(yè)舊有資源，實現物流企業(yè)之間、企業(yè)與客戶之間的物流信息和物流功能的共享，將最大限度地發(fā)揮物流行業(yè)的整體優(yōu)勢，從根本上改善物流行業(yè)運行和發(fā)展的基礎條件。首先，通過Internet可以將分布在不同地區(qū)的若干家物流企業(yè)連接在一起，遠程進行業(yè)內信息發(fā)布和業(yè)務數據傳輸；其次，系統(tǒng)通過公網將各地用戶的訂單匯總起來，由信息平臺根據物流資源統(tǒng)一調控，通過規(guī)模物流，做到以最低的成本為客戶提供最好的服務；第三，為客戶提供全面的物流信息，以及個性化的物流服務；第四，對于不具備全面開展信息化的中小企業(yè)而言，通過會員注冊就可以加入物流信息平臺，即以低成本就能開展網上業(yè)務，共享物流業(yè)內信息，拓寬業(yè)務范圍。促進了平臺輻射區(qū)域內社會經濟的發(fā)展現代物流是區(qū)域經濟的重要組成部分，物流業(yè)的發(fā)展對于實現經濟的集約化、高效率增長有著極為重要的意義。現代物流是區(qū)域經濟發(fā)展的強大后勤保障系統(tǒng)。區(qū)域經濟是一種聚集經濟，是人流、商流、資本流等各種生產要素聚集在一起的規(guī)?；a，但各種要素的聚集是為了商品的擴散，如果沒有發(fā)達的商業(yè)流通體系作為保障，生產出來的大量產品就會堆積在狹小的空間里而難以實現其價值，導致區(qū)域經濟的基本運轉中斷。因此，在區(qū)域經濟發(fā)展進程中，高效、完善而合理的現代物流信息平臺對促進區(qū)域經濟的快速循環(huán)起著基礎性的后勤保障作用。使物流行業(yè)成為區(qū)域經濟新的增長點早在20世紀60年代，美國經濟學家彼得?杜克拉就預言：物流業(yè)是每個國家經濟增長的“黑大陸”，是降低成本的“最后邊界”；吳邦國副總理指出，物流業(yè)是中國“國民經濟的重要產業(yè)和新的經濟增長點”。當前，我國處于的現代物流業(yè)發(fā)展的初級階段，而地處東北老工業(yè)基地的黑龍江省物流業(yè)相對于沿海發(fā)達地區(qū)的現代物流業(yè)而言集約化、專業(yè)化、標準化程度更低。為了實現區(qū)域經濟發(fā)展戰(zhàn)略目標，推動當地的經濟快速發(fā)展，必須大力發(fā)展現代物流業(yè)。因此，有計劃、有步驟的建設黑龍江省物流公共信息服務平臺，提高了區(qū)域內物流信息的流通速度和效率，從而將大大降低物流成本，充分發(fā)揮整體效益和規(guī)模效益，提高行業(yè)總體的供給能力，進而增強了行業(yè)競爭力和業(yè)內企業(yè)經濟效益，使物流行業(yè)逐漸成為地區(qū)國民經濟中新的增長點。降低了物流運行成本，改變了區(qū)域經濟增長方式世界銀行在2000年研究報告《中國：服務業(yè)發(fā)展和中國經濟競爭力》中指出，在中國有4個服務性行業(yè)，即物流服務、商業(yè)服務、電子商務和電訊，對提高中國生產力和推動中國經濟增長具有重要意義。其中，物流服務占整個服務業(yè)中的比重逐漸加大，成為區(qū)域經濟發(fā)展的新的增長點，從而在一定程度上改變了區(qū)域經濟增長方式。從區(qū)域經濟發(fā)展整體上來看，物流降低經濟運行成本主要表現在社會交易成本的普遍降低。促進了宏觀經濟的發(fā)展和產業(yè)布局優(yōu)化、產業(yè)結構升級黑龍江省土地總面積居全國第六位，位于東北亞地區(qū)的中心地帶，是亞洲及太平洋地區(qū)陸路通往俄羅斯和歐洲大陸的重要通道，是連接俄、蒙、韓、朝、日的樞紐，與俄羅斯邊境長達3200公里，現有25個國家一類口岸和9個邊境互市貿易區(qū)，區(qū)位優(yōu)勢明顯。改革開放以來，外向型經濟快速發(fā)展，對外貿易總額已連續(xù)兩年突破百億美元關口。同時，特殊的自然資源優(yōu)勢和產業(yè)基礎，使黑龍江省作為全國農業(yè)大省和裝備工業(yè)基地的地位日益鞏固愈加重要。然而，物流成本高、管理粗放落后，已成為制約黑龍江省對外貿易、農業(yè)、制造業(yè)發(fā)展的重大瓶頸。根據黑龍江省產業(yè)特點，在平臺中規(guī)劃建設的電子口岸、農業(yè)、冷鏈、重大裝備物流信息服務系統(tǒng)，將推進市場配置資源基礎性作用的發(fā)揮，降低資源配置的物流成本，降低區(qū)域經濟發(fā)展中的交易成本，從而構建區(qū)域經濟發(fā)展良好的物流服務環(huán)境，充分發(fā)揮黑龍江的產業(yè)經濟優(yōu)勢，增強產業(yè)競爭能力，促進相關產業(yè)鏈條的形成與延伸，促進產業(yè)結構優(yōu)化升級。推動了政府功能的轉型和交通管理業(yè)務的提升物流公共信息服務平臺的建設強化了政府對物流市場的宏觀管理和調控能力，推動了政府職能由管理向服務與管理并存的方向轉型、業(yè)務重點由單純的運輸管理向集約化的物流管理方向轉型，從而為社會提供集金融服務、保險服務、倉儲管理、采購為一體的集約化物流服務。一方面，有利于加強政府管理部門之間的信息溝通，促進協同工作機制的建立。現代物流涉及多個政府部門，主要包括交通、工商、稅務、海關、銀行、檢驗檢疫等，這些部門內部信息系統(tǒng)為物流業(yè)務信息平臺提供物流運行需要的最基本的業(yè)務數據。物流公共信息平臺最重要的作用就是能整合各物流信息系統(tǒng)的信息資源，完成各系統(tǒng)之間的數據交換，實現信息共享。通過規(guī)劃和建設區(qū)域物流公共信息平臺，將所有的物流資源、物流需求以及物流業(yè)務數據存放到數據倉庫中，利用數據挖掘技術和決策支持技術，進行物流資料統(tǒng)計分析、經濟適應性分析、發(fā)展趨勢預測等，為政府部門制定物流戰(zhàn)略規(guī)劃和決策提供科學依據。另一方面，有利于加強物流企業(yè)與政府管理部門之間的信息溝通。一個完整的物流公共信息平臺，不僅包含物流企業(yè)本身的運作系統(tǒng)，而且包括在物品流轉過程中所涉及的許多政府職能部門的子系統(tǒng)，如交通、工商、稅務、商檢、海關等。區(qū)域物流公共信息平臺將建立統(tǒng)一的標準和規(guī)范的運作制度，承擔物流企業(yè)信息系統(tǒng)與政府各職能部門信息系統(tǒng)中公用信息的中轉功能，實現各信息系統(tǒng)的有機聯系，為政府宏觀調控和企業(yè)協調管理等提供基礎平臺。11.2經濟效益分析1.物流企業(yè)物流企業(yè)的經濟效益或者說利潤來源于企業(yè)提供物流服務收費與實際物流服務成本的差額。市場對物流服務的需求越大越旺盛，物流企業(yè)的銷售額越高，企業(yè)經濟效益越好；企業(yè)實際花費的物流服務成本越低，其利潤也將越豐厚?；诨ヂ摼W的開放性和拓展能力，建設物流公共信息平臺，恰恰能夠在不同程度上刺激物流消費需求、降低企業(yè)物流成本。首先，在物流企業(yè)與貨主之間、物流企業(yè)之間建立了及時有效的信息溝通渠道，使得多樣的物流服務功能集中在一起，便于物流服務消費方尋求到能夠滿足自身需求的物流服務，提高了服務品質，增加了客戶滿意度，將無形中提高物流行業(yè)的競爭力，擴大客戶對物流的需求。其次，公共信息平臺將地理位置分散的物流企業(yè)和物流資源（如物流技術、人才、信息、設施、開發(fā)與設計等物流要素）集中起來，使行業(yè)的規(guī)模化和網絡化經營運作成為可能。再次，平臺提供與物流全過程（包括倉儲、運輸、配送等）各個環(huán)節(jié)相應的管理系統(tǒng)，在縮短服務周期、提高物流效率的同時降低了企業(yè)的物流服務成本。第四，運用自動化設備收集和處理商流、物流過程中產生的信息，最大限度地分析和挖掘現有信息，對物流活動進行指導和管理，使得物流企業(yè)有能力根據客戶的需求提供個性化、差異化的服務，從而提高企業(yè)利潤。2.平臺運營企業(yè)物流公共信息平臺是一個面向物流行業(yè)、物流企業(yè)的綜合性特大物流電子商務社區(qū)，其管理運營企業(yè)應以面向企業(yè)和用戶服務的虛擬電子交易市場和管理咨詢?yōu)榻洜I理念，以各行業(yè)的供應鏈管理為中心，既為企業(yè)提供行業(yè)信息、交易平臺，又為個會員企業(yè)提供物流服務信息，并實現在線交易等一系列管理流程。因此，平臺運營企業(yè)可以通過收費會員、有償信息、系統(tǒng)托管、物流咨詢以及其他增值服務獲取平臺運營收入和收益的來源。會員收益：根據提供信息服務的不同，設置等級會員制。如劃分免費會員和收費會員，其中收費會員按照權限收取會員費用。信息收益：根據信息的價值，將其分為無償信息和有償信息。廣告發(fā)布收益：