紹興市財政支出項目績效預期目標管理

附件：紹興市財政支出項目績效預期目標管理實施意見（試行）第一章總則第一條為了進一步提高財政支出項目資金安排的科學性和合理性，從源頭上增強項目資金的可控性，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，提高項目財政支出資金的使用效益和效率，按照科學化、精細化的財政支出預算編制要求和《浙江省財政廳關(guān)于加強財政支出績效評價結(jié)果應用的意見》（浙財預字〔2023〕12號）、《紹興市財政支出績效管理辦法》（紹政辦發(fā)〔2023〕[2023]143號）等有關(guān)文件規(guī)定，特制定本實施意見。第二條本實施意見適用于市本級財政支出項目績效預期目標的立項申報、評審、項目資金跟蹤問效及績效評價。第三條財政支出項目資金是指部門和單位（以下簡稱單位）為完成其特定行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標而提出的，經(jīng)財政部門審核確認安排的有指定項目和用途的財政性資金。財政支出項目資金的來源包括：部門預算安排的項目資金、政府投資計劃安排的項目資金和財政專項資金（基金）（以下簡稱專項資金）安排的項目資金。財政支出項目（以下簡稱項目）按照其支出性質(zhì)分為專用公用類項目和發(fā)展建設類項目；按項目申報口徑分為經(jīng)常性項目、階段性項目和一次性項目；按申報屬性分為當年新增項目和跨年度延續(xù)項目。第四條項目績效預期目標主要內(nèi)容包括：項目實施依據(jù)、項目具體工作計劃、項目資金籌集和使用計劃、項目完成后預期達到的經(jīng)濟效益、社會效益和可持續(xù)發(fā)展影響等。第二章項目績效預期目標申報和評審第五條各單位申請安排年度項目支出應申報項目績效預期目標，績效預期目標申報與項目資金申報同步進行，并根據(jù)項目財政性資金的來源確定項目績效預期目標的申報、評審的程序和方式。第六條項目經(jīng)評審后，按照項目的績效預期情況和項目的輕重緩急進行排序，并按順序安排項目財政資金。第七條部門預算安排的項目績效預期目標申報和評審，結(jié)合部門預算編制“二上二下”的程序進行。各單位在上報下年度部門預算草案“一上”時，上報《紹興市財政支出項目績效預期目標申請表》（附件附表1）；“一下”后各單位根據(jù)市財政局評審后下達的項目預算控制數(shù)進行項目績效預期目標調(diào)整；“二上”時各單位上報調(diào)整后的項目績效預期目標，并填報《紹興市財政支出項目績效預期目標評審表》（附表2）；市財政局進行評審后，在“二下”時批復項目的預算數(shù)和績效預期目標。市財政局對經(jīng)常性項目進行例行性評審；對其余項目，結(jié)合部門提交的可行性方案等評審資料進行重點評審；對技術(shù)復雜、投資額大的項目，組織專家在上報項目前事先進行績效預期目標的評審。第八條第七條政府投資項目的績效預期目標申報和評審工作，結(jié)合政府投資項目審批和項目資金計劃的申報程序進行。赴政府投資項諷目罪績效導預期目標評賤審分二個階抽段進行，繞第一階段，饒結(jié)合前期投子資項目資金纖來源，審核蔬各拼單位土提交的《紹發(fā)興市財政支辱出項目拿績效偽預獅期目標膽申請表》，晃并根據(jù)項目輔的申報績效舟情況和輕重磚緩急會同市樸改委等部門站進行項目扮立項評審醋；第二階段療，根據(jù)成市發(fā)改委批證復的可行性村研究及初步畫設計批復朝，誠各努單位調(diào)整后運上報賞《紹興市財鋸政支出項目匯績效耽預期唯目標淘評審卻表》，并在壺年度項目資僚金計劃下達矛的同卻時，對項目作績效脆預期目標進派行鑰評審，確定疏最終的項目謊績效預期讓目標。學第許九倡條行第償八逐條可記專項資金安介排的項目孔績效發(fā)預期目標申跌報和評審映工作，山按勁根據(jù)到財政府專項資金尋的秩特點怪性質(zhì)幸進行申報和按評審。解各單位在申串請巷專項資金項點目踩支出仗時則，薄上報《紹興顫市財政支出銹項目步績效蘇預慰期目標塑申請表》，瓜再根據(jù)市財島政局審核財?shù)南ろ椖抠Y金數(shù)肝進行項目串績效擠預期目標調(diào)湊整，并上報逢《紹興市財偶政支出項目徐績效畝預期區(qū)目標昏評審茄表》。懂市財政局根慨據(jù)乳專項資金管含理辦法竹等有關(guān)拐規(guī)定滴，對各單位否上報《紹興呢市財政支出詢項目貪績效爬預精期目標惜申請表》進檢行衡評審灣。輩對管理辦法茅有明確資金屬使用范圍、屋標準和工作歷目標的專項飲資金支出娛，進行胳例行評審援；對于新增榴的格發(fā)展扎建設鐮類切項目還要附吩可行性分析捆并由市財政銀局組織重點胃評審。絹第十條躬第園九蚊條熊部門預算偶資金和專項在資金安排的犧項目屬于基柏本建設方需市發(fā)改委紋立項甘批復辛的，按政府墳投資項目績映效預期目標梯申報和評審染規(guī)定執(zhí)行。桶第營十準一襯條績效雪預期目標評吼審內(nèi)容包括堤：項目申報界依據(jù)的梅充分貪性和合理性靜、娃資金鹽申報的合規(guī)墓性、資金因測算準確性之、孔資金計劃安珍排的科學性宋、詠申報資料的借完整致性料和真實惠性、貍項目租完成后感預期尋的經(jīng)濟效益葬、社會效益臉分析的陽客觀公正腸性筆等。讀第忘十一條煙項目鐵經(jīng)評審缺后，按照項追目的績效預蛋期情況和項盯目的輕重緩剖急進行排序奴，并按順序海安排項目資界金。窩第三章員項目資金窩跟蹤問效棟及績效評價宰第十宮二輛條怠各圈單位每年度有應珍對照項目梳績效顫預期目標，舊對柏100萬元違及以上善項目進行績惕效自評（自破評報告格式委見遮附件桌附氏表洗4）襯，其中泳屬于跨年度瘋項目的，在準申報下否階段項目資償金拿時，同時上譽報一年一評篇的中期自評吩報告，對前瓶期階段性禿績效預期堡目標完成情暑況和資金使劉用情況進行距自我評價；劃屬于已完成源的醋項目嶼的批，在項目完摧成二個月內(nèi)稱，對項目孟績效尿預期互目標等進行績效自岸評。各單位勸在自評結(jié)束寫后30綠天內(nèi)將句自評報告上哥報稠市財政局忘。匪第十景三鉆條在膝各姑單位績效自圣評的基礎上提，市財政局熟選擇部分項昆目饑抽評捧，種具體的評價纖方式、方法群和評價程序案按《紹興市掌財政支出績叢效評價實施庸意見》（紹休市財績效光[2006饒]草〔2006蘋〕扒17號）執(zhí)鑰行。昌第十切四敢條績效觀評價結(jié)果雅作為下年度雜項目暑績效預期目宗標設置和財庸政性資金安己排的依據(jù)，紹具體芹按照《紹興誕市財政支出曲績效評價結(jié)做果應用實施殃意見》膀（紹市財績婆效衡〔2023竭〕描[2口008種]鴉22號）余執(zhí)行亂。更第四章陜附膏破則采第十批五耕條對柄未按規(guī)定申鼻報績效預期夠目標的項目奴市財政局四不受理立項盯；對不按規(guī)萌定調(diào)整績效路預期目標的體，矮不安排相關(guān)測項目柿資金閥。際第十烘六攪條淹非各任單位根據(jù)市住財政局下達關(guān)的項目金額巾和績效預期河目標狠實施項目。眉績效士預期目標一付經(jīng)確定，一遞般不予調(diào)整咸。因政策等崖原因示確需調(diào)整的砍，按原夜申報評審程寸序執(zhí)行。許經(jīng)市政府特克批的緊急項澤目可以先安掩排資金，再室補報項目績祝效預期目標違。介第同十煙七穿條疼本茅實施意見里自發(fā)布之日巧起試行。專附件珍附辜表凝：筑晴1鋼、爛.坐紹興市財政窮支出項目績禽效漸預期忽目標申報表許肺撐2陰、巡.乒紹興市財政騾支出項目績依效預期腳目標評審表著鋤犧3爪、俊稍.會紹興市財政承支出項目績過效則預期熔目標申報可像行性分析報真告病（參考提綱漆）鐮琴洲4釣、揉.涂紹興市財政蓋支出項目績召效自評報告草松嘩魚碰枕療技米附件鍋附表婦1悅婦1：析紹興市財政套支出項目績往效預期崖目標申報表殘?zhí)顖髥挝幻麅H稱：（蓋章我）載臺辨腐慰稅肥金額單位諸：萬元桶項目名稱移項目申報金膝額秀項目類型悄項目屬性慌□訂新增鬧□醉延續(xù)本項目統(tǒng)計口嚇徑君□扯經(jīng)常性輩□碼階段性殿□經(jīng)一次性憤項目是否有者采購計劃及案方式蓋□暴是老□頃否，具體方栗式：過單位負責人慘項目負責人們聯(lián)系摟項目實施躺起止時間香立項依據(jù)和肥項目主要內(nèi)墊容鍵項目績效目洽標及實施計觸劃駁項目資金位來源申請召新增當年一叛次性項目或組當年度經(jīng)常吸性項目填寫倡總投資額：態(tài)萬去元（其中：新財政撥款抹萬醬元，單位自律籌漲萬元，銀行晚借款芹萬元）映跨年度延續(xù)下項目填寫短總投資額：亡萬蜜元，上年結(jié)排余：聾，本暖年度投資冶萬元駁(其中：財戲政撥款煉萬元哀，單位自籌頸萬裕元，銀行借軟款脊萬元)縫項目支出譽明細測算餃明細項目支岡出遙資金測算數(shù)星測算依據(jù)及紙說明扛合計宗單位及主管束部門審核意譯見兩財政部門經(jīng)審核意見博注：項目畫類惱型皺（專用公用扁類效項目犬：大型會議障、督培訓類項目掛；匠重大宣傳詞、活動類項殼目；重大課即題調(diào)研、規(guī)畝劃類項目；無信息化橡運行因維護虛類項目；執(zhí)封法辦案類項予目；鳴大綜印刷炒類項目；房很租類項目；霸物業(yè)管理費泥類項目；貧其他陸專項公用類咐項目糞。發(fā)展建設熊類項目：房蓋屋建筑物購判建類項目；緊大型修繕類缺項目；信息委網(wǎng)絡購建類瓶項目；設備負購置類項目浮；其他發(fā)展叉建設類項目雜。語）鍬附件鳳附表蹲2：臟紹興市財政特支出項目績?nèi)夹ьA期指目標評審表坊填報單位名逃稱：（蓋章抹）麻咬它唐悼趕野金額較單位：萬元倚項目瞇異名稱貪項目申報金然額仁項目州亂類飛型屋項目屬性壩□勞新增倡□淡延續(xù)賢項目統(tǒng)計口曾徑霜□勝經(jīng)常性罪□絞階段性蹄□巾一次性寧項目是否有駁采購計劃及血方式限□蘆是份□仿否，具體方皮式：研單位辛負責人究項目負責人趁聯(lián)系壺項目實施起皮止時間暖單位職能概禿述譯項目蠅概況蛋項目實施的躬依據(jù)碌項目合理性尚及可沈行性韻項目寬實施的樂制度旅保障沿項目績效目越標拘總目標昌階段性目標屑（每年度）恨預期（社會扶、經(jīng)濟）效算益售預期可持續(xù)雞影響瓜申報單位預擺期可測評績肚效指標生申報單位以秧往年度績效踢評價情況市項目資金使研用披量耍的合理性冊項目資金總釘額計算依據(jù)效對資金使用難量合理性的百說明托項目籌概算母總額稍明細開用途扶金額榮1扒2跡3研4飛5軌6鉛項目精資金窩項目已譽投入資金增其中：財政牛資金年配套資金諸上個預算年去度項目資金犬情況被項目實際我到位資金役臘項目實際盞使用資金蹲項目結(jié)余資收金諒實際到位率昏（%）益支出實現(xiàn)率飯（%）楊項目完成進切度（%）片100%他原因夠━━━━傅200獅9汪年度計劃逝以前年度安廈排頓申請財政資秋金聰資金搞來源狗預算內(nèi)撥款陽基金預算撥倍款嗎預算外資金攻撥款辯合計烘配套鹽資金相鄉(xiāng)鎮(zhèn)配套扮單位自籌想銀行貸款語其他陰合計厲申報單位需利要說明的其部他朽情況清財政部門評敞審意見：乒注：開項目寨類抽型打（專用公用倒類柿項目郵：大型會議榜、波培訓類項目氣；拆重大宣傳啟、活動類項屆目；重大課替題調(diào)研、規(guī)喊劃類項目；膚信息化脖運行哀維護晨類項目；執(zhí)益法辦案類項治目；劈大綜印刷堂類項目；房葬租類項目；腫物業(yè)管理費撲類項目；礎其他書專項公用類膛項目釣。發(fā)展建設酬類項目：房混屋建筑物購飯建類項目；蕩大型修繕類靠項目；信息很網(wǎng)絡購建類唉項目；設備霞購置類項目佩；其他發(fā)展駁建設類項目斥。臭）竄附件編附表味3：棍紹興市財政纖支出項目壟績效預期定目標申報可餃行性分析報恥告賭（參考提綱恨）違一、項目概嗚況藍1、項目單賊位基本情況墊；均2、項目的但實施依據(jù)；隸3、項目基糖本性質(zhì)、用匹途和主要內(nèi)迅容、涉及范啄圍。月二、項目申題報的績效目裝標維1、項目績相效目標（跨拍年度項目細揮分各階段性壓目標及總目答標）；閥2、項目預能期投入資金鼓情況（包括牢財政撥款、利自籌資金等聰情況）；口3、預期主吹要的經(jīng)濟、均政治和社會晃效益。森三、項目可撤行性分析填1、申報項喘目的可行性啄、必要性或任專家論證過更程；側(cè)2、申報項芒目的執(zhí)行過裝程中政府采杏購目標、計主劃調(diào)整情況鎖及采取的相頸關(guān)措施；鹿3、申報項員目前期準備之工作的完成妹情況；張4、項目管片理的計劃安號排或工作方木案（包括財潛務管理、工爸程管理等）綢。先四、項目可震持續(xù)性影響無1、項目支縮出實施后主鋼要的經(jīng)濟、倒政治和社會盜效益具體體闖現(xiàn)；（可選慣擇性分析）床2、項目支亡出對生態(tài)環(huán)事境影響和對晴社會的持續(xù)礎影響；（可效選擇性分析切）昌3、項目存餅在的問題和掘有關(guān)建議；機4、其他需老要說明的問炸題。賓五、其他需限要提交的相榨關(guān)材料枯1、申報項賴目的相關(guān)政條策文件；盛2、基建項蜻目的工程概毛算等有關(guān)文碗件；烤3、項目實窯施單位的有鵲關(guān)管理規(guī)定尋；響4、財政部節(jié)門認為需要熱提供的其他市有關(guān)材料。匯附件錘附表漁4：藥居紹興市財政廈支出項目績棗效自評報告交評價類型:獄實施過程評彩價狹□冷匯完成結(jié)果悼評價享□擦項目名稱北比窯磚親垃兩魯哥項目單位法旗人代碼郊□□□□□漏□□□□□永□指支出科目編民碼莊□□□□□販□豎項目單位焦殲疲撿木步棵盟潑主管部門膜球排嘴治蛋琴啦刑評價機構(gòu)：鏈中介機構(gòu)甜□夠?qū)＜医M鉆□訂評價組聯(lián)□絮年月材日鍋紹興財政局疫（制）藝牲項目負責人挽聯(lián)系蛛地輛址稀容項目起止時純間競～序資金落實情技況旨項目資金總仗額抹其中：財政悅撥款顏單位自籌爭小計熱國家級遇省級旨市級評主管部門撥疤款蠢小計惹其中：威銀行貸款并評審后蘆計劃禽資金碰實際到位資生金拼資金使用情移況：（萬元繪）雪序號查支出項目明摸細循項目預算萌支出應金額骨項目疊實際支出金肺額快說玻構(gòu)明牧1介2紅3芬合計杠項鴉目球基飲本暴概猶況按項秒目發(fā)績賺效邀目真標濤按評審后的斯項目預期績逝效目標填寫掃：素項競目盼執(zhí)鎖行墓情探?jīng)r近項目后的預波期績效目標謎的實際完成峽情況：少自踩評絡結(jié)肌論注問